+5.2. Organisatiestructuur, leidinggevend orgaan en comités
---+79. In assessing the institution’s organisational structure, management body and committees …
---+80. In the context of assessing the institution’s management body, competent authorities should …
---+81. When reviewing the composition and functioning of the institution’s management body and its …

5.2. Organisatiestructuur, leidinggevend orgaan en comités

79.Bij het beoordelen van de organisatiestructuur, het leidinggevend orgaan en de comités van de instelling beoordelen bevoegde autoriteiten of de instelling voldoet aan de artikelen 74, 88 en 91 van Richtlijn 2013/36/EU, de EBA-richtsnoeren inzake interne governance18 en de gezamenlijke ESMA- en EBA-richtsnoeren voor het beoordelen van de geschiktheid van leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie19 . In het kader van de beoordeling van de organisatie- en operationele structuur van de instelling en, indien van toepassing, die van de groep, houden bevoegde autoriteiten onder meer rekening met de vraag of:

  • a. het op passende en duidelijke wijze is opgezet, met duidelijk afgebakende, transparante en consistente verantwoordelijkheden, ook voor het leidinggevend orgaan en zijn comités;
  • b. het is afgestemd op de omvang en de complexiteit van het bedrijf en de bedrijfsactiviteiten;
  • c. het transparant is voor belanghebbenden, waaronder personeel en aandeelhouders.

80. In het kader van de beoordeling van het leidinggevend orgaan van de instelling kijken bevoegde autoriteiten onder meer of:

  • a. het leidinggevend orgaan de juridische, organisatorische en operationele structuur van de instelling kent en begrijpt (‘ken je structuur’) en de daarmee samenhangende risico’s, met inbegrip van passend toezicht;
  • b. het leidinggevend orgaan van het moederbedrijf van de instelling, waar van toepassing, inzicht heeft in zowel de organisatie van de groep als de rollen van zijn verschillende entiteiten, evenals in hun onderlinge verbanden en relaties;
  • c. het leidinggevend orgaan in zijn geheel een goed inzicht heeft in het bedrijfsmodel en de activiteiten van de instelling en op de hoogte blijft van voldoende kennis en vaardigheden met betrekking tot relevante risico’s, waaronder ICT-risico’s, ESG-risico’s en andere opkomende risico’s, door middel van regelmatige opleiding;
  • d. de instelling een beleid heeft ter bevordering van diversiteit en inclusie in het leidinggevend orgaan en deze regelmatig beoordeelt, onder meer op basis van het genderevenwicht, en of de samenstelling, het functioneren en de opvolgingsplanning van de raad van bestuur doeltreffende besluitvorming ondersteunen en de doelstellingen van de instelling op het gebied van diversiteit en inclusie weerspiegelen;
  • e. er een doeltreffende interactie is tussen de leden van het leidinggevend orgaan, onder meer tussen zijn leidinggevende en toezichthoudende functies;
  • f. elk lid van het leidinggevend orgaan onafhankelijk handelt, voldoende tijd aan zijn taken besteedt en naar behoren op de hoogte is van de risicosituatie van de instelling;
  • g. het leidinggevend orgaan in het kader van zijn toezichthoudende functie, waar van toepassing, risico-, audit-, benoemings- en beloningscomités heeft ingesteld, en of deze comités hun taken vervullen zoals voorgeschreven door het toepasselijke wettelijke en regelgevende kader.

81.Bij het toetsen van de samenstelling en het functioneren van het leidinggevend orgaan en de comités van de instelling houden bevoegde autoriteiten ook rekening met relevante bevindingen uit de geschiktheidsbeoordelingen van de leden van het leidinggevend orgaan en medewerkers met een sleutelfunctie van de instelling, uitgevoerd door de instelling of, indien relevant, door de bevoegde autoriteiten. Bevoegde autoriteiten toetsen het resultaat van het proces van de instelling om medewerkers met een sleutelfunctie te identificeren en beoordelen het niveau van individuele verantwoording door rekening te houden met de individuele verklaringen betreffende de rollen en plichten van alle leden van het leidinggevend orgaan in zijn bestuursfunctie, directie en medewerkers met een sleutelfunctie, samen met het in kaart brengen van taken, met inbegrip van details van de rapportagelijnen, verantwoordelijkheidslijnen en de personen die deel uitmaken van de regelingen voor governance van de instelling, en hun taken.

18 EBA/GL/2021/05

19 EBA/GL/2021/06

1. Overzicht

,
79. In assessing the institution’s organisational structure, management body and committees …

In assessing the institution’s organisational structure, management body and committees, competent authorities should assess institution’s compliance with Articles 74, 88, and 91 of Directive 2013/36/EU, the EBA Guidelines on internal governance27 and the Joint ESMA and EBA Guidelines on the assessment of the suitability of members of the management body and key function holders28 . In the context of assessing the institution’s organisational and operational structure of the institution, and where applicable that of the group, competent authorities should consider inter alia whether:

  • a. it is appropriately and clearly established, with well-defined, transparent and consistent lines of responsibility, including for the management body and its committees;
  • b. it is suitable for the size and the complexity of the business and operations;
  • c. it is transparent to stakeholders, including staff and shareholders.

27 EBA/GL/2021/05

28 EBA/GL/2021/06
80. In the context of assessing the institution’s management body, competent authorities should …

In the context of assessing the institution’s management body, competent authorities should consider inter alia whether:

  • a. the management body knows and understands the institution’s legal, organisational and operational structure (‘know your structure’) and its risks, including appropriate oversight;
  • b. where applicable, the management body of the consolidating institution understands both the organisation of the group and the roles of its different entities, and the links and relationships among them;
  • c. the management body collectively has an appropriate understanding of the institution’s business model and activities, and remains up to date on sufficient knowledge and skills regarding relevant risks, including ICT risks, ESG risks and other emerging risks, through regular training;
  • d. the institution has a policy to promote diversity and inclusion within the management body and regularly assesses these, including gender balance, and whether the composition, functioning and succession planning of the management board support effective decision-making and reflect the institution’s diversity and inclusion objectives;
  • e. the members of the management body interact effectively, including between its management and supervisory functions;
  • f. each member of the management body acts with independence of mind, maintaining a sufficient time commitment and is appropriately informed of the institution’s risk situation;
  • g. the management body in its supervisory function has established, where applicable, risk, audit, nomination and remuneration committees, and whether these committees fulfil their tasks as prescribed by the applicable legal and regulatory framework.
81. When reviewing the composition and functioning of the institution’s management body and its …

When reviewing the composition and functioning of the institution’s management body and its committees, competent authorities should also consider any relevant findings from the suitability assessments on the institution’s members of the management body and key function holders, performed by the institution, or where relevant by the competent authorities. Competent authorities should review the outcome of the institution’s process of identifying key function holders and evaluate the level of individual accountability by taking into account the individual statements regarding the roles and duties of all members of the management body in its management function, senior management, and key function holders, along with the mapping of duties, including details of the reporting lines, lines of responsibility, and the persons who are part of the governance arrangements of the institution, and their duties.

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

Eisen

3. Gerelateerde standaarden

Standaarden
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.