5.2. Organizacinė struktūra, valdymo organas ir jo komitetai

Vertindamos įstaigos organizacinę struktūrą, valdymo organą ir komitetus, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga laikosi Direktyvos 2013/36/ES 74, 88 ir 91 straipsnių, EBI gairių dėl vidaus valdymo¹⁸ bei bendrų ESMA ir EBI gairių dėl valdymo organo narių ir pagrindinių pareigų einančių asmenų tinkamumo vertinimo¹⁹ . Vertindamos įstaigos organizacinę ir veiklos struktūrą ir, kai taikytina, grupės struktūrą, kompetentingos institucijos turėtų, be kita ko, atsižvelgti į tai, ar:

• a. ji yra tinkamai ir aiškiai sukurta, numatant aiškiai apibrėžtą, skaidrų ir nuoseklų atsakomybės paskirstymą, įskaitant valdymo organą ir jo komitetus;
• b. ji būtų tinkama atsižvelgiant į veiklos ir operacijų mastą ir sudėtingumą;
• c. ji yra skaidri suinteresuotųjų subjektų, įskaitant darbuotojus ir akcininkus, atžvilgiu.

¹⁸ EBA/GL/2021/05.

¹⁹ EBA/GL/2021/06.

Vertindamos įstaigos valdymo organą kompetentingos institucijos, be kita ko, turėtų analizuoti, ar:

• a. valdymo organas išmano ir supranta įstaigos teisinę, organizacinę ir veiklos struktūrą („savo struktūros pažinimas“) ir jos riziką, įskaitant tinkamą priežiūrą;
• b. kai taikytina, konsoliduotos įstaigos valdymo organas supranta ne tik tai, kaip organizuojama grupės veikla, bet ir įvairių grupės subjektų paskirtį ir jų tarpusavio sąsajas bei ryšius;
• c. vadovybė kaip visuma tinkamai supranta įstaigos verslo modelį ir veiklą bei, reguliariai dalyvaudama mokymuose, nuolat atnaujina žinias ir įgūdžius, susijusius su atitinkamomis rizikomis, įskaitant IRT rizikas, ASV riziką ir kitą naują riziką.
• d. įstaiga yra parengusi įvairovės ir įtraukties valdymo organe skatinimo politiką ir reguliariai ją vertina, įskaitant lyčių pusiausvyrą, ir tai, ar valdybos sudėtis, veikimas ir tęstinumo planavimas padeda veiksmingai priimti sprendimus ir atitinka įstaigos įvairovės ir įtraukties tikslus;
• e. valdymo organo nariai veiksmingai bendradarbiauja, įskaitant jo valdymo ir priežiūros funkcijų atstovus;
• f. kiekvienas valdymo organo narys veikia nepriklausomai, skiria pakankamai laiko ir yra tinkamai informuojamas apie įstaigos rizikos padėtį;
• g. priežiūros funkciją vykdantis valdymo organas, jei taikoma, įsteigė rizikos, audito, skyrimo ir atlygio komitetus, taip pat ar šie komitetai atlieka savo užduotis, kaip nustatyta taikomoje teisinėje ir reguliavimo sistemoje.

Vertindamos įstaigos valdymo organo ir jo komitetų sudėtį bei veikimą, kompetentingos institucijos taip pat turėtų atsižvelgti į bet kokias atitinkamas išvadas, gautas atlikus įstaigos valdymo organo narių ir pagrindinių pareigų einančių asmenų tinkamumo vertinimus, kuriuos atliko pati įstaiga arba, jei taikytina, kompetentingos institucijos. Kompetentingos institucijos turėtų peržiūrėti įstaigos pagrindinių funkcijų nustatymo proceso rezultatus ir įvertinti individualios atskaitomybės lygį, atsižvelgdamos į atskirus pranešimus apie visų valdymo funkciją atliekančio valdymo organo narių, vyresniosios vadovybės ir pagrindines funkcijas atliekančių asmenų vaidmenis ir pareigas, taip pat pareigų žemėlapį, įskaitant išsamią informaciją apie atskaitomybės ryšius, atsakomybės paskirstymą ir asmenis, kurie yra įstaigos valdymo tvarkos dalis, ir jų pareigas.