6.2. Bedömning av kreditrisk och motpartsrisk

Vid bedömningen av institutets organisationsstruktur, ledningsorgan och kommittéer bör de behöriga myndigheterna bedöma institutets efterlevnad av artiklarna 74, 88 och 91 i direktiv 2013/36/EU, EBA:s riktlinjer om intern styrning¹⁸ och Esmas och EBA:s gemensamma riktlinjer för lämplighetsbedömningar av ledamöter i ledningsorgan och ledande befattningshavare¹⁹ . I samband med bedömningen av institutets organisatoriska och operativa struktur, och i tillämpliga fall koncernens, bör de behöriga myndigheterna bland annat överväga om

• a. det är lämpligt och tydligt fastställt, med en väldefinierad, transparent och konsekvent ansvarsfördelning, även för ledningsorganet och dess kommittéer,
• b. det är anpassat till verksamheten och verksamhetens storlek och komplexitet,
• c. det är transparent för intressenter, inklusive personal och aktieägare.

¹⁸ EBA/GL/2021/05

¹⁹ EBA/GL/2021/06

I samband med bedömningen av institutets ledningsorgan bör de behöriga myndigheterna bland annat överväga om:

• a. ledningsorganet känner till och förstår institutets rättsliga, organisatoriska och operativa struktur (”känn din organisation”) och dess risker, inbegripet lämplig tillsyn,
• b. det samordnande institutets ledningsorgan, i tillämpliga fall, förstår både koncernens organisation och dess olika enheters roller, samt kopplingarna och relationerna mellan dem,
• c. ledningsorganet som helhet har tillräcklig förståelse för institutets affärsmodell och verksamhet och håller sig uppdaterat genom regelbunden utbildning om tillräckliga kunskaper och färdigheter när det gäller relevanta risker, inbegripet IKT-risker, miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade risker samt andra framväxande risker,
• d. institutet har en policy för att främja mångfald och inkludering inom ledningsorganet och regelbundet bedömer dessa, inklusive könsbalans, och huruvida styrelsens sammansättning, funktion och efterträdarplanering stöder ett effektivt beslutsfattande och återspeglar institutets mångfalds- och inkluderingsmål.
• e. ledamöterna i ledningsorganet samverkar på ett effektivt sätt, även mellan dess lednings- och tillsynsfunktioner,
• f. varje ledamot i ledningsorganet agerar oberoende, har tillräckligt tidsmässigt engagemang och är vederbörligen informerad om institutets risksituation,
• g. ledningsorganet i sin tillsynsfunktion har inrättat, i tillämpliga fall, risk-, revisions-, nominerings- och ersättningskommittéer samt huruvida dessa kommittéer fullgör sina uppgifter enligt vad som föreskrivs i det tillämpliga regelverket.

När de behöriga myndigheterna ser över sammansättningen av och funktionen hos institutets ledningsorgan och dess kommittéer bör de också beakta alla relevanta resultat från lämplighetsbedömningar av institutets ledamöter i ledningsorganet och ledande befattningshavare som utförts av institutet eller i förekommande fall av de behöriga myndigheterna. De behöriga myndigheterna bör granska resultatet av institutets process för att identifiera personer som innehar ledande befattningar och utvärdera nivån på den individuella ansvarsskyldigheten genom att ta hänsyn till de enskilda förklaringarna av rollerna och uppgifterna för alla ledamöter i ledningsorganet i dess ledningsfunktion, verkställande ledning och ledande befattningshavare samt kartläggningen av uppgifterna, inklusive uppgifter om rapporteringsvägar, ansvarsfördelning och de personer som ingår i institutets styrningssystem samt deras uppgifter.