5.2. Organisatsiooni struktuur, juhtorgan ja selle komiteed

Finantsinstitutsiooni organisatsioonilise struktuuri, juhtorgani ja komiteede hindamisel peaksid pädevad asutused hindama, kas finantsinstitutsioon järgib direktiivi 2013/36/EL artikleid 74, 88 ja 91, EBA suuniseid sisejuhtimise kohta¹⁸ ning ESMA ja EBA ühiseid suuniseid juhtorgani liikmete ja võtmeisikute sobivuse hindamise kohta¹⁹ . Finantsinstitutsiooni ning vajaduse korral ka kontserni organisatsioonilise ja tegevusstruktuuri hindamisel peaksid pädevad asutused muu hulgas kaaluma, kas:

• a. see on asjakohaselt ja selgelt sätestatud, koos täpselt määratletud, läbipaistvate ja järjepidevate vastutusaladega, sealhulgas juhtorgani ja selle komiteede puhul;
• b. see vastab ettevõtte ja tegevuse suurusele ning keerukusele;
• c. see on läbipaistev sidusrühmadele, sealhulgas töötajatele ja aktsionäridele.

¹⁸ EBA/GL/2021/05

¹⁹ EBA/GL/2021/06

Finantsinstitutsiooni juhtorgani hindamisel peaksid pädevad asutused muu hulgas kaaluma, kas:

• a. juhtorgan teab ja mõistab finantsinstitutsiooni õiguslikku, organisatsioonilist ja tegevusstruktuuri („tunne oma struktuuri“) ning sellega seotud riske, sealhulgas asjakohast järelevalvet;
• b. konsolideeriva finantsinstitutsiooni juhtorgan mõistab nii grupi korraldust kui ka eri ettevõtjate rolle ning nende omavahelisi seoseid ja suhteid, kui see on asjakohane;
• c. juhtorganil on kollektiivselt asjakohane arusaam finantsinstitutsiooni ärimudelist ja tegevusest ning ta on regulaarsete koolituste kaudu kursis piisavate teadmiste ja oskustega asjakohaste riskide, sealhulgas IKT-riskide, keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide ning muude tekkivate riskide kohta;
• d. finantsinstitutsioonil on poliitika, mille eesmärk on edendada juhtorgani mitmekesisust ja kaasatust, ning ta hindab neid aspekte regulaarselt, sealhulgas soolist tasakaalu, samuti seda, kas juhatuse koosseis, toimimine ja koosseisu planeerimine toetavad tõhusat otsuste tegemist ning peegeldavad finantsinstitutsiooni mitmekesisuse ja kaasatuse eesmärke;
• e. juhtorgani liikmete suhtlus on tõhus, sealhulgas juhtorgani juhtimis- ja järelevalvefunktsioonide vahel;
• f. juhtorgani iga liige tegutseb sõltumatult, piisava ajavaruga ja teda teavitatakse nõuetekohaselt finantsinstitutsiooni riskide olukorrast;
• g. järelevalvefunktsiooni täitev juhtorgan on vajaduse korral moodustanud riski-, auditi-, ametisse nimetamise ja töötasukomisjonid ning kindlaks teinud, kas need komisjonid täidavad oma ülesandeid vastavalt kohaldatavale õigusraamistikule.

Finantsinstitutsiooni juhtorgani ja selle komiteede koosseisu ning toimimise läbivaatamisel peaksid pädevad asutused arvesse võtma ka finantsinstitutsiooni juhtorgani liikmete ja võtmeülesannete täitjate sobivuse hindamise tulemusi, mille on läbi viinud finantsinstitutsioon ise või vajaduse korral pädevad asutused. Pädevad asutused peaksid vaatama läbi finantsinstitutsiooni võtmeisikute tuvastamise protsessi tulemuse ja hindama individuaalse vastutuse taset, võttes arvesse individuaalseid avaldusi seoses juhtimisfunktsiooni täitva juhtorgani kõigi liikmete, kõrgema juhtkonna ning võtmeisikute rollide ja kohustuste kohta koos ülesannete kaardistamisega, sealhulgas aruandlusahelate ja vastutusliinide üksikasju ning finantsinstitutsiooni juhtimiskorra alla kuuluvaid isikuid ja nende kohustusi.