5.2. Organisaatiorakenne, ylin hallintoelin ja sen komiteat

Arvioidessaan laitoksen organisaatiorakennetta, ylintä hallintoelintä ja komiteoita toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, noudattaako laitos direktiivin 2013/36/EU 74, 88 ja 91 artiklaa, hallintoa ja ohjausta koskevia EPV:n ohjeita¹⁸ ja ylimmän hallintoelinten jäsenten ja keskeisistä toiminnoista vastaavien henkilöiden sopivuuden arviointia koskevia ESMAn ja EPV:n yhteisiä ohjeita¹⁹ . Arvioidessaan laitoksen sekä tarvittaessa konsernin organisaatio- ja toimintarakennetta toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida muun muassa

• a. sitä, onko rakenne laadittu asianmukaisesti ja selkeästi ja onko siinä hyvin määritetyt, avoimet ja johdonmukaiset vastuualueet, mukaan lukien ylimmän hallintoelimen ja sen komiteoiden osalta
• b. sitä, onko rakenne sopiva liiketoiminnan ja toimintojen kokoon ja monimutkaisuuteen nähden
• c. sitä, onko rakenne avoin sidosryhmien, mukaan lukien henkilöstön ja osakkeenomistajien, kannalta.

¹⁸ EBA/GL/2021/05

¹⁹ EBA/GL/2021/06

Arvioidessaan laitoksen ylintä hallintoelintä toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon arvioinnissaan muun muassa

• a. sitä, tunteeko ja ymmärtääkö ylin hallintoelin laitoksen oikeudellisen, organisatorisen ja operatiivisen rakenteen (rakenteen tuntemisen periaate) ja sen riskit, myös asianmukaisen valvonnan
• b. tarvittaessa sitä, ymmärtääkö konsolidoivan laitoksen ylin hallintoelin sekä konsernin organisaation että sen eri yhteisöjen roolit sekä niiden väliset yhteydet ja suhteet
• c. sitä, onko ylimmällä hallintoelimellä kollektiivisesti asianmukainen käsitys laitoksen liiketoimintamallista ja toiminnasta, ja pidetäänkö sen riittävää tietämystä ja osaamista merkittävistä riskeistä, muun muassa TVT-riskeistä, ESG-riskeistä ja muista uusista riskeistä, ajan tasalla säännöllisen koulutuksen avulla
• d. sitä, onko laitoksella toimintaperiaatteet, joilla edistetään monimuotoisuutta ja osallisuutta ylimmässä hallintoelimessä, arvioiko se säännöllisesti kyseisiä seikkoja, mukaan lukien sukupuolten tasapuolista edustusta, ja tukevatko ylimmän hallintoelimen kokoonpano, toiminta ja seuraajasuunnittelu tehokasta päätöksentekoa ja kuvastavatko ne laitoksen monimuotoisuus- ja osallisuustavoitteita
• e. sitä, ovatko ylimmän hallintoelimen jäsenet tehokkaassa vuorovaikutuksessa keskenään, mukaan lukien sen johto- ja valvontatoimintojen välillä
• f. sitä, toimiiko ylimmän hallintoelimen jokainen jäsen riippumattomasti, käyttävätkö he tehtäväänsä riittävästi aikaa ja ovatko he asianmukaisesti perillä laitoksen riskitilanteesta
• g. sitä, onko valvontatehtäväänsä hoitava ylin hallintoelin perustanut tarvittaessa riski-, tarkastus-, nimitys- ja palkitsemisvaliokuntia ja täyttävätkö nämä valiokunnat tehtävänsä sovellettavan lainsäädäntö- ja sääntelykehyksen mukaisesti.

Tarkastellessaan laitoksen ylimmän hallintoelimen ja sen valiokuntien kokoonpanoa ja toimintaa toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon myös kaikki asiaankuuluvat havainnot, jotka on saatu laitoksen ylimmän hallintoelimen jäseniä ja avainhenkilöitä koskevista sopivuusarvioinneista, joita laitos tai tarvittaessa toimivaltaiset viranomaiset ovat tehneet. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella laitoksen avainhenkilöiden määrittämisprosessin tuloksia ja arvioida henkilökohtaisen vastuuvelvollisuuden tasoa ottamalla huomioon yksilölliset tehtäväkuvaukset, jotka koskevat kaikkien johtamistehtäväänsä hoitavan ylimmän hallintoelimen jäsenten, toimivan johdon ja avainhenkilöiden tehtäviä ja velvollisuuksia sekä kartoittaa velvollisuudet, muun muassa yksityiskohtaiset tiedot raportointisuhteista ja vastuualueista sekä laitoksen hallintojärjestelyihin kuuluvista henkilöistä ja heidän tehtävistään.