5.2. Structura organizatorică, organul de conducere și comitetele acestuia

În cadrul evaluării structurii organizatorice a instituției, a organului de conducere și a comitetelor, autoritățile competente trebuie să evalueze dacă instituția respectă articolele 74, 88 și 91 din Directiva 2013/36/UE, Ghidul ABE privind cadrul de administrare a activității¹⁸ și Ghidul comun al ESMA și ABE privind evaluarea adecvării membrilor organului de conducere și a persoanelor care dețin funcții cheie¹⁹ . În contextul evaluării structurii organizatorice și operaționale a instituției și, după caz, a grupului, autoritățile competente trebuie să analizeze, printre altele, dacă:

• a. este organizată în mod corespunzător și clar, cu linii de responsabilitate bine definite, transparente și coerente, inclusiv pentru organul de conducere și comitetele acestuia;
• b. este adecvată pentru dimensiunea și complexitatea activității și a operațiunilor;
• c. este transparentă pentru părțile interesate, inclusiv pentru personal și acționari.

¹⁸ EBA/GL/2021/05

¹⁹ EBA/GL/2021/06

În contextul evaluării organului de conducere al instituției, autoritățile competente trebuie să analizeze, printre altele, dacă:

• a. organul de conducere cunoaște și înțelege structura juridică, organizatorică și operațională a instituției (pe baza principiului „cunoaște-ți structura”) și riscurile aferente, inclusiv mecanismele adecvate de supraveghere;
• b. dacă este cazul, organul de conducere al instituției consolidante înțelege atât organizarea grupului, cât și rolurile diferitelor sale entități, precum și legăturile și relațiile dintre acestea;
• c. organul de conducere, în ansamblul său, are o înțelegere adecvată a modelului de afaceri și a activităților instituției și se menține la curent cu cunoștințe și competențe suficiente privind riscurile relevante, inclusiv riscurile legate de TIC, riscurile ESG și alte riscuri emergente, prin instruire periodică;
• d. instituția are o politică de promovare a diversității și a incluziunii în cadrul organului de conducere și evaluează periodic aceste aspecte, inclusiv echilibrul de gen, precum și măsura în care componența, funcționarea și planificarea succedării membrilor consiliului de administrație susțin un proces decizional eficace și reflectă obiectivele instituției în materie de diversitate și incluziune;
• e. membrii organului de conducere interacționează în mod eficace, inclusiv între funcțiile de conducere și cele de supraveghere ale acestuia;
• f. fiecare membru al organului de conducere acționează independent ca mod de gândire, dedicând suficient timp acestei funcții și fiind informat în mod corespunzător cu privire la situația instituției din punctul de vedere al riscurilor;
• g. organul de conducere, în cadrul funcției sale de supraveghere, a înființat, după caz, comitete de risc, de audit, de numiri și de remunerare, precum și dacă aceste comitete își îndeplinesc atribuțiile conform prevederilor cadrului juridic și de reglementare aplicabil.

Atunci când analizează componența și funcționarea organului de conducere al instituției și a comitetelor sale, autoritățile competente trebuie să ia în considerare, de asemenea, orice constatări relevante rezultate din evaluările adecvării membrilor organului de conducere al instituției și a persoanelor care dețin funcții cheie, efectuate de instituție sau, după caz, de autoritățile competente. Autoritățile competente trebuie să analizeze rezultatul procesului de identificare a persoanelor care dețin funcții cheie în cadrul instituției și să evalueze nivelul de responsabilitate individuală, ținând seama de declarațiile individuale privind rolurile și atribuțiile tuturor membrilor organului de conducere în funcția sa de conducere, ale conducerii superioare și ale persoanelor care dețin funcții cheie, precum și de schema de atribuții, inclusiv detalii privind liniile de raportare, liniile de responsabilitate și persoanele care fac parte din cadrul de administrare al instituției, precum și atribuțiile acestora.