+11.1. A felügyeleti stresszteszt illetékes hatóságok általi alkalmazása
---+483. Competent authorities should, also on the basis of Article 100 of Directive 2013/36/EU, use …
---+484. Furthermore, supervisory stress testing should help competent authorities to assess …
---+485. Competent authorities should also, where appropriate, use supervisory stress testing outcomes …

11.1. A felügyeleti stresszteszt illetékes hatóságok általi alkalmazása

483. Az illetékes hatóságoknak – a 2013/36/EU irányelv 100. cikke alapján is – a felügyeleti stressztesztelést alkalmazniuk kell arra, hogy elősegítsék a felügyeleti felülvizsgálati és értékelési eljárást és különösen az abban foglalt – a 4–8. címben ismertetett – kulcsfontosságú elemek felügyeleti értékelését. Az ESG-tényezőknek a felügyeleti stressztesztekbe történő beépítését az ESG-kockázatok felügyeleti stressztesztekbe történő integrálásáról szóló közös iránymutatásoknak megfelelően kell végrehajtani, elsőbbséget biztosítva a környezeti kockázatoknak. A felügyeleti stresszteszt célja, hogy adott esetben segítse az illetékes hatóságokat az alábbiakban:

a. az intézmények tőkéjét érintő egyedi kockázatok értékelése a 6. címben említettek szerint, illetve a likviditást és a finanszírozást érintő kockázatok értékelése a 8. címben említettek szerint;
b. az intézmények stresszteszt-programjainak megbízhatóságának értékelése, valamint az ICAAP és az ILAAP céljaira használt, az intézmények saját stressztesztjeihez tartozó forgatókönyvek relevanciájának, súlyosságának és megalapozottságának értékelése. Ez magában foglalhatja az intézmények fő feltételezéseinek és kockázati tényezőinek kritikus felülvizsgálatát is;
c. az intézmények a teljes SREP-tőkekövetelmény és a teljes tőkekövetelmény betartására vonatkozó képességének értékelése a tőkemegfelelés értékelésével összefüggésben, a 7.7. szakaszban meghatározottak szerint. A felügyeleti stresszteszt által lefedett szempontoktól és a stresszteszt típusától függően ez az értékelés a TSCR mindössze néhány, a felügyeleti stressztesztelés konstrukciós elemei által lefedett elemére korlátozódhat (például az egyes kockázati kategóriákhoz kapcsolódó P2R, ha a stresszteszt csak ezeket a kockázati kategóriákat öleli fel);
d. a P2G meghatározása az intézmények számára;
e. az intézmények kockázatkezelését és kontrollmechanizmusait érintő lehetséges sebezhetőségek vagy hiányosságok feltárása az egyes kockázati területeken;
f. az 5. címben említett, az általános irányítási intézkedésekben vagy az intézményi szintű kontrollmechanizmusokban fennálló lehetséges hiányosságok feltárása. Ha az illetékes hatóság a felügyeleti stressztesztelés segítségével hiányosságokat tár fel az intézmény saját stressztesztelési programjaiban vagy az azokat alátámasztó kockázatiadat-infrastruktúrában, ezeket figyelembe kell vennie az adott intézmény általános irányítási és kockázatkezelési rendszerének értékelésekor;
g. egyedi számszerű likviditási követelmények meghatározása a likviditásmegfelelőség értékelésével összefüggésben, különösen amennyiben az illetékes hatóság nem állapított meg konkrét felügyeleti referenciaértékeket a likviditási követelmények tekintetében. A likviditásra irányuló felügyeleti stressztesztek bizonyos elemeit adott esetben inputadatként fel kell használni az intézményekre vonatkozó konkrét likviditási követelményeknek a 8.6. szakaszban meghatározottak szerinti rögzítésekor.

484. A felügyeleti stressztesztelésnek ezenfelül abban is segítenie kell az illetékes hatóságokat, hogy értékeljék a felügyeleti szervezeti eljárásokat és megtervezzék a felügyeleti erőforrásokat, egyéb lényeges információkat is figyelembe véve, különösen egyes SREP-elemek gyakoribb és mélyrehatóbb értékelése érdekében az 1. kategóriába nem tartozó intézmények esetében, valamint a 2013/36/EU irányelv 99. cikke által előírt felügyeleti vizsgálati program hatókörének meghatározásának céljából.

485. Az illetékes hatóságoknak a felügyeleti stressztesztelés eredményeit adott esetben a következőkhöz is fel kell használniuk:

a. az 575/2013/EU rendelet vagy a 2013/36/EU irányelv által előírt különböző engedélyek és jogosultságok megadásához szükséges elemzés alátámasztása, például a befolyásoló részesedésekkel, egyesülésekkel és felvásárlásokkal, valamint részvény-visszavásárlásokkal kapcsolatban;
b. a hasonló kockázati profillal rendelkező intézmények csoportjának lehetséges sebezhetőségeire irányuló tematikus elemzések alátámasztása;
c. az ESG-tényezők által az intézmények üzleti modelljére gyakorolt potenciális hatások „az ESG-kockázatok felügyeleti stressztesztekbe való integrálásáról” szóló közös iránymutatásoknak megfelelően elvégzett közép- és hosszú távú forgatókönyv-elemzés alapján való elemzésének támogatása;
d. az intézmények motiválása a belső stressztesztelési és kockázatkezelési képességeik fokozására: a bottom-up megközelítéssel rendelkező felügyeleti stresszteszt különösen ösztönözheti az intézményeket arra, hogy tovább fejlesszék és javítsák adatösszesítésüket, kockázatmodellezésüket és informatikai eszközeiket a stressztesztelés és a kockázatkezelés céljából.

1. Áttekintés

483. Competent authorities should, also on the basis of Article 100 of Directive 2013/36/EU, use …

Competent authorities should, also on the basis of Article 100 of Directive 2013/36/EU, use supervisory stress testing to facilitate the SREP and, in particular, the supervisory assessment of its key elements, as described in Titles 4 to 8. The integration of ESG factors into supervisory stress testing should be carried out in accordance with the Joint Guidelines on integrating ESG risks in supervisory stress tests, giving priority to environmental risks. In particular, supervisory stress testing should help competent authorities, where appropriate, with the following:

a. the assessment of institutions’ individual risks to capital as referred to in Title 6, or risks to liquidity and funding as referred to in Title 8;
b. t he assessment of the reliability of institutions’ stress testing programmes, as well as the relevance, severity and plausibility of scenarios for institutions’ own stress tests used for ICAAP and ILAAP purposes. This may include challenging institutions’ m ain assumptions and risk drivers;
c. the assessment of institutions’ ability to meet TSCR and OCR in the context of the assessment of capital adequacy, as specified in section 7.7. Depending on the coverage and type of supervisory stress test, this assessment may be limited only to some elements of TSCR covered by the design features of the supervisory stress testing (e.g. P2R for individual risk categories, if the stress test covers only such risk categories);
d. the determination of P2G for institutions;
e. the identification of possible vulnerabilities or weaknesses in institutions’ risk management and controls on individual risk areas;
f. the identification of possible deficiencies in overall governance arrangements or institution-wide controls referred to in Title 5. In particular, if a competent authority identifies by means of supervisory stress testing, deficiencies in the institution’s own stress testing programmes or supporting risk data infrastructure, these should be taken into account in the assessment of the overall governance and risk management framework of that institution;
g. the determination of specific quantitative liquidity requirements in the context of the assessment of liquidity adequacy, especially where a competent authority has not developed specific supervisory benchmarks for liquidity requirements. Certain elements of the liquidity supervisory stress tests should, where appropriate, be used as inputs when setting specific liquidity requirements for institutions as specified in section 8.6.

484. Furthermore, supervisory stress testing should help competent authorities to assess …

Furthermore, supervisory stress testing should help competent authorities to assess supervisory organisational procedures and to plan supervisory resources, considering also other relevant information, in particular for the more frequent and in-depth assessment of certain SREP elements in the case of non-Category 1 institutions, and for the purposes of determining the scope of the supervisory examination programme required by Article 99 of Directive 2013/36/EU.

485. Competent authorities should also, where appropriate, use supervisory stress testing outcomes …

Competent authorities should also, where appropriate, use supervisory stress testing outcomes to:

a. support the analysis needed for the purposes of granting various permissions and authorisations required by Regulation (EU) No 575/2013 or Directive 2013/36/EU, for example in relation to qualifying holdings, mergers and acquisitions, and shares buy-backs;
b. support a thematic analysis of the potential vulnerabilities of a group of institutions with similar risk profiles;
c. support the analysis of the potential impacts of ESG factors on the institutions' business model on the basis of a medium to long-term scenario analysis carried out in accordance with the Joint Guidelines on integrating ESG risks in supervisory stress tests;
d. motivate institutions to enhance their internal stress testing and risk management capabilities: in particular, a supervisory stress test with a bottom-up component could motivate institutions to further develop and improve their data aggregation, risk modelling and IT tools for stress testing and risk management purposes.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények
Forrás	Követelmény

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
Forrás	Követelmény

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.