+11.1. Uzraudzības stresa testēšanas izmantošana kompetentajās iestādēs
---+483. Competent authorities should, also on the basis of Article 100 of Directive 2013/36/EU, use …
---+484. Furthermore, supervisory stress testing should help competent authorities to assess …
---+485. Competent authorities should also, where appropriate, use supervisory stress testing outcomes …

11.1. Uzraudzības stresa testēšanas izmantošana kompetentajās iestādēs

483. Kompetentajām iestādēm, pamatojoties arī uz Direktīvas 2013/36/ES 100. pantu, jāizmanto uzraudzības stresa testi, lai atvieglotu SREP un jo īpaši tā galveno elementu uzraudzības novērtējumu, kā aprakstīts 4.–8. sadaļā. VSP faktoru integrēšana uzraudzības stresa testos jāveic saskaņā ar kopīgajām pamatnostādnēm par VSP risku integrēšanu uzraudzības stresa testos, piešķirot prioritāti vides riskiem. Konkrētāk, uzraudzības stresa testēšanai attiecīgā gadījumā jāpalīdz kompetentajām iestādēm:

  • a. novērtēt iestāžu individuālos kapitāla riskus, kā minēts 6. sadaļā, vai likviditātes un finansējuma riskus, kā minēts 8. sadaļā;
  • b. novērtēt iestādes stresa testēšanas programmu ticamību, kā arī ICAAP un ILAAP vajadzībām izmantoto iestāžu stresa testu scenāriju atbilstību, smagumu un ticamību; tostarp, iespējams, iestāžu galveno pieņēmumu un risku virzītājspēku apšaubīšanu;
  • c. novērtēt iestāžu spēju izpildīt TSCR un OCR kapitāla pietiekamības novērtējuma kontekstā, kā noteikts 7.7. iedaļā; Atkarībā no uzraudzības stresa testa tvēruma un veida šis novērtējums var attiekties tikai uz atsevišķiem TSCR elementiem, ko aptver uzraudzības stresa testēšanas parametri (piemēram, P2R konkrētām riska kategorijām, ja stresa tests aptver tikai šādas riska kategorijas);
  • d. noteikt iestādēm P2G;
  • e. identificēt atsevišķās riska jomās īstenotās iestāžu riska pārvaldības un kontroles iespējamas nepilnības vai trūkumus.
  • f. identificēt iespējamos trūkumus vispārējās pārvaldības kārtībā vai visā iestādē piemērotajos kontroles pasākumos, kas minēti 5. sadaļā. Konkrētāk, ja kompetentā iestāde, izmantojot uzraudzības testus, atklāj iestādes stresa testēšanas programmu vai riska datu atbalsta infrastruktūras nepilnības, tās jāņem vērā, novērtējot šīs iestādes vispārējo pārvaldības un riska pārvaldības sistēmu;
  • g. noteikt konkrētas kvantitatīvas likviditātes prasības saistībā ar likviditātes pietiekamības novērtējumu, jo īpaši tad, ja kompetentā iestāde nav izstrādājusi konkrētus uzraudzības kritērijus attiecībā uz likviditātes prasībām. Atsevišķi likviditātes uzraudzības stresa testu elementi, ja nepieciešams, jāizmanto kā ievaddati, nosakot konkrētas likviditātes prasības iestādēm, kā norādīts 8.6. iedaļā.

484. Turklāt uzraudzības stresa testēšanai ir jāpalīdz kompetentajām iestādēm novērtēt uzraudzības organizatoriskās procedūras un plānot uzraudzības resursus, ņemot vērā arī citu būtisku informāciju, jo īpaši saistībā ar konkrētu SREP elementu biežāku un padziļinātāku novērtējumu iestādēs, kas nav 1. kategorijas iestādes, un noteikt Direktīvas 2013/36/ES 99. pantā paredzētās uzraudzības pārbaudes programmas darbības jomu.

485. Kompetentajām iestādēm attiecīgos gadījumos arī jāizmanto uzraudzības ietvaros veikto stresa testu rezultāti, lai:

  • a. atbalstītu analīzi, kas nepieciešama, lai piešķirtu dažādas atļaujas un sankcijas, kuras paredzētas Regulā (ES) Nr. 575/2013 vai Direktīvā 2013/36/ES, piemēram, attiecībā uz būtiskām līdzdalībām, apvienošanos un pārņemšanu, kā arī akciju atpirkšanu;
  • b. atbalstītu tematisku analīzi par iespējamām ievainojamībām iestāžu grupā ar līdzīgiem riska profiliem;
  • c. atbalstītu analīzi par VSP faktoru iespējamo ietekmi uz iestāžu uzņēmējdarbības modeli, pamatojoties uz vidēja termiņa un ilgtermiņa scenāriju analīzi, kas veikta saskaņā ar kopīgajām pamatnostādnēm par VSP risku integrēšanu uzraudzības stresa testos;
  • d. motivētu iestādes uzlabot to iekšējās stresa testu un riska pārvaldības spējas: konkrētāk, uzraudzības stresa tests ar augšupēju komponentu varētu motivēt iestādes turpināt pilnveidot un uzlabot datu apkopošanu, risku modelēšanu un IT rīkus stresa testēšanas un riska pārvaldības vajadzībām.

1. Pārskats

,
483. Competent authorities should, also on the basis of Article 100 of Directive 2013/36/EU, use …

Competent authorities should, also on the basis of Article 100 of Directive 2013/36/EU, use supervisory stress testing to facilitate the SREP and, in particular, the supervisory assessment of its key elements, as described in Titles 4 to 8. The integration of ESG factors into supervisory stress testing should be carried out in accordance with the Joint Guidelines on integrating ESG risks in supervisory stress tests, giving priority to environmental risks. In particular, supervisory stress testing should help competent authorities, where appropriate, with the following:

  • a. the assessment of institutions’ individual risks to capital as referred to in Title 6, or risks to liquidity and funding as referred to in Title 8;
  • b. t he assessment of the reliability of institutions’ stress testing programmes, as well as the relevance, severity and plausibility of scenarios for institutions’ own stress tests used for ICAAP and ILAAP purposes. This may include challenging institutions’ m ain assumptions and risk drivers;
  • c. the assessment of institutions’ ability to meet TSCR and OCR in the context of the assessment of capital adequacy, as specified in section 7.7. Depending on the coverage and type of supervisory stress test, this assessment may be limited only to some elements of TSCR covered by the design features of the supervisory stress testing (e.g. P2R for individual risk categories, if the stress test covers only such risk categories);
  • d. the determination of P2G for institutions;
  • e. the identification of possible vulnerabilities or weaknesses in institutions’ risk management and controls on individual risk areas;
  • f. the identification of possible deficiencies in overall governance arrangements or institution-wide controls referred to in Title 5. In particular, if a competent authority identifies by means of supervisory stress testing, deficiencies in the institution’s own stress testing programmes or supporting risk data infrastructure, these should be taken into account in the assessment of the overall governance and risk management framework of that institution;
  • g. the determination of specific quantitative liquidity requirements in the context of the assessment of liquidity adequacy, especially where a competent authority has not developed specific supervisory benchmarks for liquidity requirements. Certain elements of the liquidity supervisory stress tests should, where appropriate, be used as inputs when setting specific liquidity requirements for institutions as specified in section 8.6.
484. Furthermore, supervisory stress testing should help competent authorities to assess …

Furthermore, supervisory stress testing should help competent authorities to assess supervisory organisational procedures and to plan supervisory resources, considering also other relevant information, in particular for the more frequent and in-depth assessment of certain SREP elements in the case of non-Category 1 institutions, and for the purposes of determining the scope of the supervisory examination programme required by Article 99 of Directive 2013/36/EU.
485. Competent authorities should also, where appropriate, use supervisory stress testing outcomes …

Competent authorities should also, where appropriate, use supervisory stress testing outcomes to:

  • a. support the analysis needed for the purposes of granting various permissions and authorisations required by Regulation (EU) No 575/2013 or Directive 2013/36/EU, for example in relation to qualifying holdings, mergers and acquisitions, and shares buy-backs;
  • b. support a thematic analysis of the potential vulnerabilities of a group of institutions with similar risk profiles;
  • c. support the analysis of the potential impacts of ESG factors on the institutions' business model on the basis of a medium to long-term scenario analysis carried out in accordance with the Joint Guidelines on integrating ESG risks in supervisory stress tests;
  • d. motivate institutions to enhance their internal stress testing and risk management capabilities: in particular, a supervisory stress test with a bottom-up component could motivate institutions to further develop and improve their data aggregation, risk modelling and IT tools for stress testing and risk management purposes.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.