13. Az európai felügyeleti hatóságok belső irányításról szóló iránymutatásaiban foglalt …

Az európai felügyeleti hatóságok belső irányításról szóló iránymutatásaiban² foglalt rendelkezéseken túl a hitelintézet vagy pénzügyi intézmény felügyeleti funkciót ellátó vezető testülete adott esetben:

• a) tájékozódik az egész vállalatra kiterjedő ML/TF kockázatértékelés eredményeiről;
• b) felügyeli és figyelemmel kíséri, hogy az AML/CFT politikák és eljárások mennyire megfelelőek és hatékonyak a hitelintézetet vagy pénzügyi intézményt érintő ML/TF kockázatok fényében, és szükség esetén megfelelő lépéseket tesz a korrekciós intézkedések meghozatalának biztosítása érdekében;
• c) évente legalább egyszer felülvizsgálja az AML/CFT megfelelési tisztviselő tevékenységi jelentését, olyan tevékenységek esetében pedig, amelyek a hitelintézetet vagy a pénzügyi intézményt magasabb ML/TF kockázatnak teszik ki, gyakrabban szerez be időközi frissít ett tevékenységi jelent éseket;
• d) évente legalább egyszer értékeli az AML/CFT megfelelési funkció hatékony működését, többek között az AML/CFT - vel kapcsolatos belső és/vagy külső ellenőrzések következtetéseinek figyelembevételével, beleértve az AML /CFT megfelelési tisztviselőhöz rendelt emberi és technikai erőforrások megfelelőségét is.

² Az EBH belső irányításról szóló iránymutatásai a 2013/36/EU irányelv alapján: EBA/GL/2021/05; az ESMA MiFID II. irányelv szerinti, megfelelési funkcióra vonatkozó követelmények bizonyos szempontjairól szóló iránymutatásai: ESMA 35 - 36 - 1946; az EIOPA irányítási rendszerről szóló iránymutatásai: EIOPA - BoS - 14/253 EN.

1. Áttekintés

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/