13. Poza przepisami zawartymi w wytycznych europejskich urzędów nadzoru w sprawie zarządzania …

Poza przepisami zawartymi w wytycznych europejskich urzędów nadzoru w sprawie zarządzania wewnętrznego² organ zarządzający pełniący funkcję nadzorczą w instytucji kredytowej lub finansowej stosownie do przypadku powinien:

• a) być informowany o wynikach oceny ryzyka ML/TF obejmującej całą działalność ;
• b) nadzorować i monitorować adekwatność i skuteczność strategii i procedur AML/CFT w świetle ryzyk ML/TF , na które jest narażona dana instytucja kredytowa lub finansowa, a także podejmować odpowiednie działania w celu zapewnienia, aby w razie konieczności zastosowano środki naprawcze;
• c) dokonywać co najmniej raz w roku przeglądu sprawozdania z działalności sporządzanego przez pracownika ds. zgodności z przepisami AML/CFT oraz uzyskiwać w częstszych interwałach międzyokresowe aktualizacje w odniesieniu do działalności, która naraża instytucję kredytową lub finansową na wyższe ryzyk a ML/TF;
• d) co najmniej raz w roku oceniać skuteczność działania komórki ds. zgodności z przepisami AML/CFT , w tym uwzględniając wnioski z wszelkich związanych z tą dziedziną audytów wewnętrznych lub zewnętrznych, które zostały przeprowadzone, włączając w to audyty adekwatności zasobów ludzkich i technicznych przydzielonych pracownikowi ds. zgodności z przepisami AML/CFT.

² Wytyczne EUNB w sprawie zarządzania wewnętrznego wydane na podstawie dyrektywy 2013/36/UE: EBA/GL/2021/05; wytyczne ESMA dotyczące wybranych aspektów wymogów dyrektywy MiFID II dotyczących komórki ds. nadzoru zgodności z prawem: ESMA35 -36- 1946; wytyczne EIOPA dotyczące systemu zarządzania: EIOPA -BoS-14/253 EN.

1. Przegląd

1.1 Odwołania

1.2 Zidentyfikowane wymagania

1.3 Powiązane normy

2. Zidentyfikowane wymagania

3. Powiązane normy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/