13. Naast de bepalingen over interne governance die zijn uiteengezet in de richtsnoeren van de drie …

Naast de bepalingen over interne governance die zijn uiteengezet in de richtsnoeren van de drie Europese toezichthoudende autoriteiten (ETA)² , voor zover van toepassing, dient een leidinggevend orgaan van een kredietinstelling of financiële instelling in zijn toezichtfunctie:

• a) in kennis te zijn gesteld van de resultaten van de bedrijfsbrede ML/TF-risicobeoordeling;
• b) toe te zien en controle uit te oefenen op de mate waarin de gedragslijnen en procedures op AML/CFT-gebied adequaat en efficiënt zijn in het licht van de ML/TF-risico’s waaraan de kredietinstelling of financiële instelling wordt blootgesteld, en indien nodig gepaste stappen te ondernemen om te zorgen dat herstelmaatregelen worden getroffen;
• c) ten minste eenmaal per jaar het activiteitenverslag van de AML/CFT-nalevingsfunctionaris te beoordelen en vaker tussentijds kennis te nemen van activiteiten die de kredietinstelling of financiële instelling blootstellen aan hogere ML/TF-risico’s;
• d) ten minste eenmaal per jaar te beoordelen of de AML/CFT-nalevingsfunctie doeltreffend wordt uitgeoefend, onder andere aan de hand van de conclusies van AML/CFT-gerelateerde interne en/of externe audits die mogelijk zijn verricht, ook met betrekking tot de geschiktheid van de personele en technische middelen die aan de AML/CFT-nalevingsfunctionaris zijn toegewezen.

² EBA-richtsnoeren inzake interne governance uit hoofde van Richtlijn 2013/36/EU: EBA/GL/2021/05; ESMA-richtsnoeren met betrekking tot bepaalde aspecten van de MiFID II-eisen voor de compliancefunctie: ESMA35-36-1946; Eiopa-richtsnoeren voor het governancesysteem: EIOPA-BoS-14/253 NL.

1. Overzicht

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

3. Gerelateerde standaarden

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/