+13. Zusätzlich zu den in den Leitlinien zur internen Governance der ESA enthaltenen Vorschriften …

13. Zusätzlich zu den in den Leitlinien zur internen Governance der ESA enthaltenen Vorschriften …

Zusätzlich zu den in den Leitlinien zur internen Governance der ESA2 enthaltenen Vorschriften sollte das Leitungsorgan eines Kredit- oder Finanzinstituts in seiner Aufsichtsfunktion gegebenenfalls:

  • a) über die Ergebnisse der unternehmensweiten Risikobewertung bezüglich Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung informiert sein;
  • b) beaufsichtigen und überwachen, inwieweit die Strategien und Verfahren für die Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung angesichts der Risiken im Zusammenhang mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung, denen das Kredit- oder Finanzinstitut ausgesetzt ist, angemessen und wirksam sind, sowie geeignete Schritte einleiten, um gegebenenfalls dafür Sorge zu tragen, dass Abhilfemaßnahmen ergriffen werden;
  • c) mindestens einmal jährlich den Tätigkeitsbericht des Geldwäschebeauftragten prüfen und zwischenzeitlich häufiger aktuelle Informationen über Tätigkeiten einholen, durch die das Kredit- oder Finanzinstitut höheren Risiken in Zusammenhang mit Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung ausgesetzt ist;
  • d) mindestens einmal jährlich die effektive Funktionsweise der Compliance-Funktion zur Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung bewerten, wobei auch die Schlussfolgerungen etwaig durchgeführter interner und/oder externer Prüfungen in Zusammenhang mit der Bekämpfung von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung einzubeziehen sind, auch mit Blick auf die Angemessenheit der personellen und technischen Ressourcen, die dem Geldwäschebeauftragten zugewiesen sind.

2 EBA-Leitlinien zur internen Governance gemäß der Richtlinie 2013/36/EU: EBA/GL/2021/05; ESMA-Leitlinien zu einigen Aspekten der MiFID-II-Anforderungen an die Compliance-Funktion: ESMA35-36-1946; EIOPA-Leitlinien zum Governance-System: EIOPA-BoS-14/253 DE.

1. Übersicht

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1.1 Referenzen

1.2 Identifizierte Anforderungen

1.3 Zugehörige Standards

2. Identifizierte Anforderungen

Anforderungen

3. Zugehörige Standards

Standards
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/