13. В допълнение към разпоредбите, посочени в насоките на европейските надзорни органи относно …

В допълнение към разпоредбите, посочени в насоките на европейските надзорни органи относно вътрешното управление² , според това, което е приложимо, ръководният орган на кредитна или финансова институция в контролната му функция следва:

• а) да бъде информиран за резултатите от оценката на риска от ИП/ФТ за цялата дейност;
• б) да упражнява контрол и наблюдение доколко политиките и процедурите за БИП/БФТ са подходящи и ефективни с оглед рисковете от ИП/ФТ, на които е изложена кредитната или финансовата институция, и да осъществява подходящи действия, за да се гарантира, че се предприемат коригиращи мерки, когато е необходимо;
• в) да преглежда най - малко веднъж годишно отчета за дейността на служителя, отговорен за нормативното съответствие във връзка с БИП/БФТ, и да получава по - често междинни актуализации за дейностите, които излагат кредитната или финансовата институция на по - високи рискове от ИП/ФТ;
• г) да оценява най - малко веднъж годишно ефективното функциониране на функцията, отговорна за нормативното съответствие във връзка с БИП/БФТ, включително като взема под внимание заключенията на евентуални свързани с БИП/БФТ вътрешни и/или външни одити, включително по отношение на целесъобразността на човешките и техническите ресурси, разпределени на служителя, отговорен за нормативното съответствие във връзка с БИП/БФТ.

² Насоки на ЕБО относно вътрешното управление съгласно Директива 2013/36/ЕС: EBA/GL/2021/05; Насоки на ESMA относно определени аспекти на изискванията на ДПФИ II, свързани със звеното за проверка на съответствието: ESMA35 -36- 1946; Насоки на EIOPA за системата на управление: EIOPA -BoS- 14/253 BG.

1. Преглед

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

3. Свързани стандарти

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/