10.1. SREP taikymas tarpvalstybinėms grupėms

Kai kompetentingos institucijos SREP ir šias gaires taiko tarpvalstybinėms grupėms, jos turėtų vertinti ir grupės kaip visumos, ir atskirų jos subjektų gyvybingumą. Konsoliduotos priežiūros institucijos turėtų atlikti pradinį patronuojančiosios įmonės ir įstaigų grupės vertinimą konsoliduotu lygmeniu, o kitos kompetentingos institucijos turėtų atlikti pradinį savo prižiūrimų subjektų (atskirų subjektų arba iš dalies konsoliduojamų subjektų, jei reikia) vertinimą.

Taikant šias gaires tarpvalstybinės grupės patronuojamosioms įmonėms, už patronuojamąsias įmones atsakingos kompetentingos institucijos, atlikdamos pirminį vertinimą, turėtų pirmiausia vertinti įstaigas individualiai, kaip tai darytų vertindamos atskirą įstaigą. Tokių pirminių vertinimų išvados, jei taikytina, taip pat turėtų apimti pagrindinių pažeidžiamų sričių tarpvalstybiniame arba grupės kontekste nustatymą ir atspindėti stipriąsias puses bei riziką mažinančius veiksnius, susijusius su tuo, kad subjektas priklauso grupei.

Bet kurio tokio pradinio SREP elementų vertinimo rezultatais, įskaitant nuomonę (jei ji parengta) apie pagrindinius priklausomybės nuo patronuojančiosios įmonės ir (arba) grupės veiksnius, turėtų būti remiamasi vykdant bendrą vertinimą ir priimant sprendimą pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnio reikalavimus. Todėl šiuos rezultatus kompetentingos institucijos turėtų aptarti priežiūros kolegijose, įsteigtose pagal Direktyvos 2013/36/ES 116 straipsnį.

Pagal Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) Nr. 710/2014 3 straipsnį, prieš pradedant bendro sprendimo priėmimo procesą, konsoliduojanti priežiūros institucija ir atitinkamos kompetentingos institucijos turi susitarti dėl bendro sprendimo priėmimo tvarkaraščio, kuriame nustatomi proceso etapai, ir visą proceso laikotarpį laikytis sutarto tvarkaraščio.

Po diskusijų priežiūros institucijų kolegijoje ir remdamosi jungtinio vertinimo rezultatais, kompetentingos institucijos turėtų užbaigti atitinkamus SREP vertinimus ir, atsižvelgdamos į diskusijų kolegijoje rezultatus, atlikti reikiamas korekcijas.

Jeigu per kompetentingos institucijos atliekamą pradinį vertinimą paaiškėja konkretūs su grupės vidaus pozicijomis susiję trūkumai, kurie daro neigiamą poveikį bendrajam atskiro subjekto gyvybingumui, kompetentingos institucijos priežiūros institucijų kolegijoje turėtų aptarti, ar galutinį subjekto vertinimą reikėtų pakeisti, atsižvelgiant į bendrąją grupės padėtį, įskaitant konsoliduotos grupės verslo modelį, strategiją ir tai, ar yra grupės vidaus finansinės paramos susitarimų, bei į konkrečius tų susitarimų ypatumus.

Kompetentingos institucijos priežiūros institucijų kolegijoje turėtų aptarti ir koordinuoti šiuos klausimus:

• a. įvairių konsoliduotos grupės ir jos subjektų SREP elementų vertinimo planavimą, įskaitant dažnumą, ir terminus, siekiant palengvinti grupės rizikos ir likvidumo rizikos ataskaitų, reikalingų bendriems sprendimams priimti, rengimą, kaip nurodyta Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnyje ir Komisijos įgyvendinimo reglamento (ES) Nr. 710/2014 3 straipsnyje, atsižvelgiant į 2 antraštinėje dalyje nustatytą proporcingumą ir priežiūros institucijų įsipareigojimą;
• b. išsamią lyginamųjų rodiklių, kurie naudojami vertinant SREP elementus, taikymo tvarką;
• c. rizikos pakategorių vertinimo ir atskirų balų joms skyrimo metodus, jeigu nustatyta, kad šios rizikos pakategorės yra reikšmingos;
• d. kokių konsoliduotų ir atskirų subjektų duomenų prašyti iš įstaigos vertinant SREP elementus, įskaitant per ICAAP ir ILAAP gaunamus duomenis;
• e. vertinimo rezultatus, įskaitant įvairiems elementams skirtus SREP balus, bendrąjį SREP įvertinimą ir bendrąjį SREP balą pagal konsoliduotus ir atskirų subjektų duomenis. Aptardamos atskirų kapitalo ir likvidumo rizikų vertinimą, kompetentingos institucijos dėmesį turėtų sutelkti į riziką, kuri atitinkamiems subjektams nustatyta kaip reikšminga;
• f. tarpvalstybinį prudencinį PP / TF rizikos poveikį, tikslinių finansinių sankcijų ir susirūpinimą keliančių klausimų neįgyvendinimo ir vengimo riziką, ir
• g. planuojamas priežiūros ir ankstyvosios intervencijos priemones, jei jų prireikia.

Rengdamos bendrojo tarpvalstybinės grupės ir jos subjektų SREP vertinimo santrauką, kompetentingos institucijos šią santrauką turėtų parengti taip, kad būtų lengviau užpildyti SREP ataskaitos, grupės rizikos ataskaitos, likvidumo rizikos vertinimo ir grupės likvidumo rizikos vertinimo ataskaitos formas, reikalingas priimant bendrą sprendimą pagal Direktyvos 2013/36/ES 113 straipsnį, kaip nurodyta Komisijos įgyvendinimo reglamente (ES) Nr. 710/2014, kuriuo nustatomi techniniai įgyvendinimo standartai.