+10.1. Toepassing van het SREP op grensoverschrijdende groepen
---+464. When applying the SREP and these guidelines to cross-border groups, competent authorities …
---+465. When these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent …
---+466. The results of any such initial assessment of the SREP elements, including, if identified …
---+467. In accordance with Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014, prior …
---+468. Following the discussions within the colleges of supervisors and the outcomes of the joint …
---+469. Where a competent authority’s assessment revealed specific deficiencies related to intra-group …
---+470. Competent authorities should discuss and coordinate the following within the colleges of …
---+471. When preparing the summary of the overall SREP assessment for the cross-border group and its …

10.1. Toepassing van het SREP op grensoverschrijdende groepen

464. Bij toepassing van het SREP en deze richtsnoeren op grensoverschrijdende groepen beoordelen bevoegde autoriteiten de levensvatbaarheid van de groep als geheel en van de afzonderlijke entiteiten. De toezichthouders die verantwoordelijk zijn voor de consolidatie moeten de eerste beoordeling van de moederonderneming en de groep van instellingen op geconsolideerd niveau uitvoeren, terwijl de andere bevoegde autoriteiten de eerste beoordeling moeten uitvoeren van de entiteiten die onder hun toezicht staan (op individueel niveau of, indien van toepassing, op subgeconsolideerd niveau).

465. Wanneer deze richtsnoeren worden toegepast op de dochterondernemingen van een grensoverschrijdende groep, dienen de bevoegde autoriteiten voor dochterondernemingen bij het uitvoeren van hun eerste beoordeling instellingen in de eerste plaats op individuele basis te beoordelen, net zoals zij dat bij een op zichzelf staande instelling zouden doen. De bevindingen van dergelijke eerste beoordelingen moeten, voor zover relevant, ook de identificatie omvatten van belangrijke kwetsbaarheden in de grensoverschrijdende of groepscontext, en recht doen aan de sterke punten en verzachtende factoren die verband houden met het feit dat de entiteit deel uitmaakt van de groep.

466. De resultaten van een dergelijke eerste beoordeling van de SREP-elementen, met inbegrip van — indien vastgesteld — standpunten over belangrijke afhankelijkheden van de moedermaatschappij/groep, dienen als input te dienen voor het gezamenlijke beoordelings- en besluitvormingsproces overeenkomstig de vereisten van artikel 113 van Richtlijn 2013/36/EU. Deze resultaten moeten daarom door de bevoegde autoriteiten worden besproken in het kader van de colleges van toezichthouders die overeenkomstig artikel 116 van Richtlijn 2013/36/EU zijn opgericht.

467. Overeenkomstig artikel 3 van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 710/2014 van de Commissie moeten de consoliderende toezichthouder en de betrokken bevoegde autoriteiten, voordat het gezamenlijke besluitvormingsproces van start gaat, overeenstemming bereiken over een tijdschema voor het gezamenlijke besluit, waarin de te volgen stappen in het proces worden vastgelegd, en zich gedurende het gehele proces aan het overeengekomen tijdschema houden.

468. Naar aanleiding van de besprekingen binnen de colleges van toezichthouders en de uitkomsten van de gezamenlijke beoordeling voltooien bevoegde autoriteiten hun respectieve SREP-beoordelingen, waarbij zij de noodzakelijke aanpassingen doorvoeren op grond van de uitkomsten van de besprekingen in de colleges.

469. Wanneer een beoordeling van een bevoegde autoriteit specifieke tekortkomingen met betrekking tot posities binnen een groep aan het licht heeft gebracht waardoor de algehele levensvatbaarheid van de entiteit op individuele basis nadelig wordt beïnvloed, bespreken bevoegde autoriteiten binnen de colleges van toezichthouders of de eindbeoordeling van een entiteit moet worden gewijzigd gezien de totale groepsdimensie, inclusief het bedrijfsmodel, de strategie en het bestaan van een geconsolideerde groep en specifieke kenmerken van financiële steunregelingen binnen de groep.

470. Bevoegde autoriteiten bespreken en coördineren de volgende zaken binnen de colleges van toezichthouders:

a. planning, met inbegrip van frequentie, en termijnen voor de uitvoering van de beoordeling van verschillende SREP-elementen voor de geconsolideerde groep en haar entiteiten om de opstelling van de voor de gezamenlijke besluiten vereiste verslagen over het groepsrisico en het liquiditeitsrisico, zoals gespecificeerd in artikel 113 van Richtlijn 2013/36/EU en in artikel 3 van Uitvoeringsverordening (EU) nr. 710/2014 van de Commissie, te vergemakkelijken, rekening houdend met de in titel 2 beschreven evenredigheid en toezichtinspanning;
b. details van de toepassing van benchmarks die voor de beoordeling van SREP-elementen worden gebruikt;
c. de werkwijze voor de afzonderlijke beoordeling en toekenning van scores voor risicosubcategorieën, wanneer die subcategorieën als wezenlijk zijn aangemerkt;
d. van de instelling verlangde input op geconsolideerd en entiteitsniveau voor de beoordeling van SREP-elementen, waaronder van het ICAAP en ILAAP;
e. uitkomsten van de beoordeling, waaronder de aan diverse elementen toegekende SREP-scores en de totale SREP-beoordeling en de totale SREP-score op geconsolideerd en entiteitsniveau. Bij de bespreking van de beoordeling van afzonderlijke risico’s voor kapitaal en liquiditeit besteden bevoegde autoriteiten vooral aandacht aan de risico’s die als wezenlijk voor de respectieve entiteiten zijn aangemerkt;
f. grensoverschrijdende prudentiële gevolgen van risico’s in verband met witwassen en terrorismefinanciering, risico’s van niet-naleving en ontduiking van gerichte financiële sancties, en bezwaren; en
g. geplande toezicht- en vroegtijdige-interventiemaatregelen, voor zover relevant.

471. Bij het opstellen van de samenvatting van de totale SREP-beoordeling voor de grensoverschrijdende groep en diens entiteiten structureren bevoegde autoriteiten deze zodanig dat het eenvoudiger wordt de sjablonen in te vullen voor het SREP-verslag, het groepsrisicoverslag, het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag en het liquiditeitsrisicobeoordelingsverslag van de groep die voor het gezamenlijk besluit zijn vereist in overeenstemming met artikel 113 van Richtlijn 2013/36/EU als vermeld in Uitvoeringsverordening (EU) nr. 710/2014 van de Commissie.

1. Overzicht

Titel	Regelgeving
464. When applying the SREP and these guidelines to cross-border groups, competent authorities …	When applying the SREP and these guidelines to cross-border groups, competent authorities should assess the viability of the group as a whole, as well as its individual entities. Consolidating supervisors should perform the initial assessment of the parent undertaking and the group of institutions on a consolidated level, while the other competent authorities should perform the initial assessment of the entities under their supervision (individual, or sub-consolidated, where relevant).
465. When these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent …	When these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent authorities for subsidiaries should, when performing their initial assessment, primarily consider institutions on an individual basis, as they would with a standalone institution. The findings from such initial assessments, where relevant, should also include the identification of key vulnerabilities in the cross-border or group context, and reflect strengths and mitigating factors related to the entity being part of the group.
466. The results of any such initial assessment of the SREP elements, including, if identified …	The results of any such initial assessment of the SREP elements, including, if identified, views on key dependencies on the parent/group, should serve as an input into the joint assessment and decision process pursuant to the requirements of Article 113 of Directive 2013/36/EU. These results should therefore be discussed by the competent authorities within the framework of the colleges of supervisors established pursuant to Article 116 of Directive 2013/36/EU.
467. In accordance with Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014, prior …	In accordance with Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014, prior to the start of the joint decision process the consolidating supervisor and the relevant competent authorities need to agree on a joint decision timetable setting out steps to be followed in the process and adhere to the agreed timetable throughout the process.
468. Following the discussions within the colleges of supervisors and the outcomes of the joint …	Following the discussions within the colleges of supervisors and the outcomes of the joint assessment process, competent authorities should finalise their respective SREP assessments, making the necessary adjustments based on the outcomes of the college discussions.
469. Where a competent authority’s assessment revealed specific deficiencies related to intra-group …	Where a competent authority’s assessment revealed specific deficiencies related to intra-group positions negatively affecting the overall viability of the entity on an individual basis, competent authorities should, within the colleges of supervisors, discuss whether the final assessment of an entity should be changed considering the overall group dimension, including the consolidated group business model, strategy and the existence and specific features of intra-group financial support arrangements.
470. Competent authorities should discuss and coordinate the following within the colleges of …	Competent authorities should discuss and coordinate the following within the colleges of supervisors: a. planning, including frequency, and timelines for performing the assessment of various SREP elements for the consolidated group and its entities to facilitate preparation of the group risk and liquidity risk reports required for the joint decisions as speci fied in Article 113 of Directive 2013/36/EU and in Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014 taking into account the proportionality and supervisory engagement set out in Title 2; b. details of the application of benchmarks used for the assessment of SREP elements; c. approach to assessing and scoring subcategories of risks individually, where such subcategories have been identified as material; d. inputs required from the institution at consolidated and entity level for conducting the assessment of SREP elements, including those from the ICAAP and ILAAP; e. outcomes of the assessment, including the SREP scores assigned to various elements, and the overall SREP assessment and overall SREP score at consolidated and entity level. When discussing the assessment of individual risks to capital and liquidity, competent authorities should focus on the risks that are identified as material for the respective entities; f. cross-border prudential implications of ML/TF risks, risks of non-implementation and evasion of targeted financial sanctions and concerns; and g. planned supervisory and early intervention measures, if relevant.
471. When preparing the summary of the overall SREP assessment for the cross-border group and its …	When preparing the summary of the overall SREP assessment for the cross-border group and its entities, competent authorities should structure it in a way that will facilitate filling in the templates for the SREP report, group risk report, liquidity risk assessment and group liquidity risk assessment report templates required for the joint decision in accordance with Article 113 of Directive 2013/36/EU as specified in the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014.

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

Eisen
Bron	Eis

3. Gerelateerde standaarden

Standaarden
Bron	Eis

EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.