+10.1. A SREP alkalmazása a határokon átnyúló csoportokra
---+464. When applying the SREP and these guidelines to cross-border groups, competent authorities …
---+465. When these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent …
---+466. The results of any such initial assessment of the SREP elements, including, if identified …
---+467. In accordance with Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014, prior …
---+468. Following the discussions within the colleges of supervisors and the outcomes of the joint …
---+469. Where a competent authority’s assessment revealed specific deficiencies related to intra-group …
---+470. Competent authorities should discuss and coordinate the following within the colleges of …
---+471. When preparing the summary of the overall SREP assessment for the cross-border group and its …

10.1. A SREP alkalmazása a határokon átnyúló csoportokra

464. A SREP és a jelen iránymutatások határokon átnyúló tevékenységet folytató csoportokra történő alkalmazása során az illetékes hatóságoknak az egész csoport, valamint az azt alkotó egyes szervezetek életképességét is értékelniük kell. Az összevont felügyeletet ellátó hatóságoknak az anyavállalat és az intézménycsoport összevont szintű előzetes értékelését; a többi illetékes hatóságnak pedig a felügyeletük alá tartozó (önálló vagy adott esetben szubkonszolidált) szervezetek előzetes értékelését kell elvégezniük.

465. Amennyiben a jelen iránymutatásokat egy határokon átnyúló csoport leányvállalataira alkalmazzák, az előzetes értékelés elvégzésekor a leányvállalatok illetékes hatóságainak az intézményeket elsősorban egyedi alapon kell figyelembe venniük, azaz úgy kell értékelniük azokat, mintha különálló intézmények lennének. E kezdeti értékelések megállapításainak adott esetben magukban kell foglalniuk a határokon átnyúló vagy csoporton belüli főbb sebezhetőségek azonosítását is, valamint tükrözniük kell az abból fakadó erősségeket és enyhítő tényezőket is, hogy a jogalany egy csoport részét képezi.

466. Ezen, a SREP-elemekre irányuló kezdeti értékelés eredményeinek, többek között az anyavállalattól/csoporttól való kulcsfontosságú függésekről – amennyiben feltárnak ilyen függőségeket – alkotott álláspontoknak információként kell szolgálniuk a 2013/36/EU irányelv 113. cikkében meghatározott együttes értékelési és határozathozatali folyamathoz. Ezért ezeket az illetékes hatóságoknak a 2013/36/EU irányelv 116. cikke alapján létrehozott felügyeleti kollégiumok keretein belül meg kell vitatniuk.

467. A 710/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet 3. cikkével összhangban az együttes határozathozatali eljárás megkezdése előtt az összevont felügyeletet ellátó hatóságnak és az érintett illetékes hatóságoknak meg kell állapodniuk az együttes határozathozatal ütemtervében, amelyben meghatározzák az eljárás során követendő lépéseket, és az eljárás egész ideje alatt be kell tartaniuk az elfogadott ütemtervet.

468. A felügyeleti kollégiumokon belül folytatott megbeszéléseket és az együttes értékelési folyamat eredményeit követően az illetékes hatóságoknak véglegesíteniük kell a SREP-értékeléseiket, a kollégiumi megbeszélések eredménye alapján szükséges kiigazítások elvégzésével.

469. Ha az illetékes hatóság értékelése olyan, a csoporton belüli pozíciókkal kapcsolatos egyedi hiányosságokat tár fel, amelyek egyedi alapon negatívan befolyásolják a jogalany általános életképességét, az illetékes hatóságoknak a felügyeleti kollégiumokon belül meg kell vitatniuk, hogy szükséges- e módosítani a jogalany végső értékelését a csoport teljes dimenziójának figyelembe vételével, beleértve a csoport összevont üzleti modelljét, stratégiáját, valamint a csoporton belüli pénzügyi támogatási megállapodások meglétét és sajátos jellemzőit.

470. Az illetékes hatóságoknak a felügyeleti kollégiumok keretében meg kell vitatniuk és koordinálniuk kell a következőket:

  • a. a különböző SREP-elemek értékelésének megtervezése, beleértve az értékelés gyakoriságát és idejét, az összevont csoport és az azt alkotó szervezetek tekintetében, a 2013/36/EU irányelv 113. cikkében, valamint a 710/2014/EU bizottsági végrehajtási rendelet 3. cikkében meghatározott együttes határozathozatalhoz szükséges csoportszintű kockázati és likviditási kockázati jelentések elkészítésének elősegítése érdekében, szem előtt tartva a 2. címben foglalt arányosságot és felügyeleti szerepvállalást;
  • b. a SREP-elemek értékeléséhez használt referenciaértékek alkalmazásának részletei;
  • c. a kockázatok alkategóriáinak külön-külön történő értékeléséhez és pontozásához használt módszer, ha ezeket az alkategóriákat lényegesnek ítélték meg;
  • d. az intézménytől összevont és jogalanyi szinten bekért, a SREP-elemek értékeléséhez szükséges bemeneti adatok, köztük az ICAAP-ból és ILAAP-ból származó bemeneti adatok;
  • e. az értékelés eredményei, beleértve a különböző elemekhez rendelt SREP-pontszámokat, valamint az átfogó SREP-értékelést és az összesített SREP-pontszámot összevont és jogalanyi szinten. Az egyedi tőke- és likviditási kockázatok értékelésének megvitatása során az illetékes hatóságoknak azokra a kockázatokra kell összpontosítaniuk, amelyeket az érintett szervezetek szempontjából lényegesként azonosítottak;
  • f. a pénzmosási és terrorizmusfinanszírozási kockázatoknak, valamint a célzott pénzügyi szankciók végrehajtásának elmulasztásával és azok kijátszásával kapcsolatos kockázatoknak a határokon átnyúló prudenciális következményei; valamint
  • g. adott esetben a tervezett felügyeleti és korai beavatkozási intézkedések.

471. A határokon átnyúló tevékenységet folytató csoportra és az azt alkotó szervezetekre vonatkozó átfogó SREP-értékelés összefoglalójának elkészítése során az illetékes hatóságoknak azt olyan módon kell felépíteniük, hogy elősegítse a SREP-jelentésre, a csoport kockázatértékelését tartalmazó jelentésre, a likviditási kockázat értékelését tartalmazó jelentésre, valamint a csoport likviditási kockázatának értékelését tartalmazó jelentésre vonatkozó, a 2013/36/EU irányelv 113. cikke szerinti együttes határozathozatalhoz szükséges, a 710/2014/EU bizottsági végrehajtási rendeletben meghatározott táblák/formanyomtatványok kitöltését.

1. Áttekintés

,
464. When applying the SREP and these guidelines to cross-border groups, competent authorities …

When applying the SREP and these guidelines to cross-border groups, competent authorities should assess the viability of the group as a whole, as well as its individual entities. Consolidating supervisors should perform the initial assessment of the parent undertaking and the group of institutions on a consolidated level, while the other competent authorities should perform the initial assessment of the entities under their supervision (individual, or sub-consolidated, where relevant).
465. When these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent …

When these guidelines are applied to the subsidiaries of a cross-border group, competent authorities for subsidiaries should, when performing their initial assessment, primarily consider institutions on an individual basis, as they would with a standalone institution. The findings from such initial assessments, where relevant, should also include the identification of key vulnerabilities in the cross-border or group context, and reflect strengths and mitigating factors related to the entity being part of the group.
466. The results of any such initial assessment of the SREP elements, including, if identified …

The results of any such initial assessment of the SREP elements, including, if identified, views on key dependencies on the parent/group, should serve as an input into the joint assessment and decision process pursuant to the requirements of Article 113 of Directive 2013/36/EU. These results should therefore be discussed by the competent authorities within the framework of the colleges of supervisors established pursuant to Article 116 of Directive 2013/36/EU.
467. In accordance with Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014, prior …

In accordance with Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014, prior to the start of the joint decision process the consolidating supervisor and the relevant competent authorities need to agree on a joint decision timetable setting out steps to be followed in the process and adhere to the agreed timetable throughout the process.
468. Following the discussions within the colleges of supervisors and the outcomes of the joint …

Following the discussions within the colleges of supervisors and the outcomes of the joint assessment process, competent authorities should finalise their respective SREP assessments, making the necessary adjustments based on the outcomes of the college discussions.
469. Where a competent authority’s assessment revealed specific deficiencies related to intra-group …

Where a competent authority’s assessment revealed specific deficiencies related to intra-group positions negatively affecting the overall viability of the entity on an individual basis, competent authorities should, within the colleges of supervisors, discuss whether the final assessment of an entity should be changed considering the overall group dimension, including the consolidated group business model, strategy and the existence and specific features of intra-group financial support arrangements.
470. Competent authorities should discuss and coordinate the following within the colleges of …

Competent authorities should discuss and coordinate the following within the colleges of supervisors:

  • a. planning, including frequency, and timelines for performing the assessment of various SREP elements for the consolidated group and its entities to facilitate preparation of the group risk and liquidity risk reports required for the joint decisions as speci fied in Article 113 of Directive 2013/36/EU and in Article 3 of the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014 taking into account the proportionality and supervisory engagement set out in Title 2;
  • b. details of the application of benchmarks used for the assessment of SREP elements;
  • c. approach to assessing and scoring subcategories of risks individually, where such subcategories have been identified as material;
  • d. inputs required from the institution at consolidated and entity level for conducting the assessment of SREP elements, including those from the ICAAP and ILAAP;
  • e. outcomes of the assessment, including the SREP scores assigned to various elements, and the overall SREP assessment and overall SREP score at consolidated and entity level. When discussing the assessment of individual risks to capital and liquidity, competent authorities should focus on the risks that are identified as material for the respective entities;
  • f. cross-border prudential implications of ML/TF risks, risks of non-implementation and evasion of targeted financial sanctions and concerns; and
  • g. planned supervisory and early intervention measures, if relevant.
471. When preparing the summary of the overall SREP assessment for the cross-border group and its …

When preparing the summary of the overall SREP assessment for the cross-border group and its entities, competent authorities should structure it in a way that will facilitate filling in the templates for the SREP report, group risk report, liquidity risk assessment and group liquidity risk assessment report templates required for the joint decision in accordance with Article 113 of Directive 2013/36/EU as specified in the Commission Implementing Regulation (EU) No 710/2014.

1.1 Hivatkozások

1.2 Azonosított követelmények

1.3 Kapcsolódó szabványok

2. Azonosított követelmények

Követelmények

3. Kapcsolódó szabványok

Szabványok
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.