5. Galimi IGS nuostoliai

Kiekvienam rizikos rodikliui IGS turėtų priskirti individualią rizikos vertę (IRS) nuo 0 iki 100. 0 turėtų reikšti mažiausią, 100 – didžiausią riziką. Apskaičiuodama kiekvieną IRS, IGS gali taikyti „intervalų“ arba „slankiosios skalės“ metodą.

Kalibruodama ribas IGS turėtų vadovautis ekspertų vertinimu, tačiau bet kuriuo atveju ji turėtų laikytis šių minimalių ribų:

• a. jei taikant sverto koeficientą, pagrindinio 1 lygio nuosavo kapitalo koeficientą, padengimo likvidžiuoju turtu rodiklį ir grynojo pastovaus finansavimo rodiklį įstaigos narės rodiklio vertė yra mažesnė už taikytiną minimalų teisės aktais nustatytą reikalavimą pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 1 dalį ir 412 ir 413 straipsnius, atitinkama IRS turėtų būti 100;
• b. jei taikant kapitalo pakankamumo koeficientą įstaigos narės rodiklio vertė mažesnė nei 100 %, atitinkama IRS turėtų būti 100;
• c. jei taikant bendros rizikos pozicijos sumos / viso turto koeficientą ir apdrausto turto / nesuvaržyto turto koeficientą įstaigos narės rodiklio vertė yra didesnė nei 100 %, atitinkama IRS turėtų būti 100.

„Intervalų“ metodas IRS nustatyti

Taikydama „intervalų“ metodą, IGS nustato rizikos klasių (intervalų) skaičių kiekvienam rizikos rodikliui – ne mažiau kaip du. Nustatydama intervalų skaičių IGS turėtų atsižvelgti į įstaigų narių keliamos rizikos lygius (pavyzdžiui, didelė, vidutinė, maža rizika), nustatomus pagal atitinkamą rizikos rodiklį.

Kiekvienam e rizikos rodiklio „j“ interval e IGS turėtų nustatyti viršutinę ir apatinę rizikos rodiklio vertės „A“ ribas, kad įstaigos, kurių rizikos lygis panašus, būtų tame pačiame intervale. Intervalų ribas IGS turėtų nustatyti santykiniu arba absoliučiu pagrindu:

• a. santykiniu pagrindu IGS įstaigas nares turėtų paskirstyti lygiai tarp intervalų. Intervalų ribas IGS nustato po to, kai to paties intervalo įstaigų narių rizikos rodiklio vertės „A“ jau yra nustatytos;
• b. absoliučiu pagrindu IGS intervalų ribas turėtų nustatyti taip, kad visos tarp nustatytų ribų esančios konkretaus rodiklio vertės „A“ atspindėtų panašaus lygio riziką ir kad visos įstaigos, keliančios panašaus lygio riziką, atsidurtų tame pačiame intervale.

IGS intervalų skaičių ir ribas turėtų nustatyti taip, kad įstaigos narės būtų pakankamai ir prasmingai diferencijuojamos. IGS neturėtų kalibruoti skaičiaus ir ribų taip, kad įstaigos narės, kurių rizikos lygiai pagal konkretų rizikos rodiklį iš esmės skiriasi, atsidurtų tame pačiame intervale.

IGS neturėtų nustatyti viršutinės didžiausio intervalo ribos ir apatinės mažiausio intervalo ribos.

Kiekvienam rizikos rodiklio intervalui IGS turėtų priskirti atitinkamą IRS. Rizikingiausio intervalo IRS turėtų būti 100, o mažiausios rizikos intervalo – 0. IGS gali nukrypti nuo šios taisyklės, kai rizikos rodiklis gali turėti tik dvi galimas vertes, kurių viena reiškia vidutinį rizikos lygį. Jeigu IGS nusprendžia pasinaudoti šia galimybe, vidutinės rizikos lygio intervalo IRS turėtų būti 50, o kito intervalo IRS turėtų būti 100 arba 0. „Slankiosios skalės“ metodas IRS nustatyti

Taikydama šį metodą IGS kiekvienos įstaigos „i“ ir kiekvieno rizikos rodiklio „j“ IRS turėtų apskaičiuoti pagal rizikos rodiklio vertę „A“. IGS turėtų apibrėžti kiekvieno rodiklio viršutinę „ “ ir apatinę „ “ ribas. Jei rodiklio vertė yra tarp nustatytų ribų, IGS turėtų priskirti IRS vertę nuo 𝑚𝑚 𝑗𝑗 0 iki 100 pagal 𝑏𝑏 𝑗𝑗 šias dvi formules:

• a. Jeigu didesnė rodiklio vertė nurodo didesnę riziką ir rodiklis viršija viršutinę ribą „ “, IGS nustatyta IRS turėtų būti 100. Panašiai, kai rodiklio vertė yra mažesnė už apatinę ribą 𝑚𝑚 𝑗𝑗 „ “, IGS turėtų nustatyti, kad IRS bus 0. Atitinkama formulė yra: 𝑏𝑏 𝑗𝑗

kur j = rodiklis „j“, 𝑇𝑇𝐶𝐶𝐺𝐺 𝑖𝑖𝑗𝑗 nuo = 1 ⎩ ⎧ ⎪ ⎨ ⎪ iki „m“. 100 0 𝐴𝐴 𝑚𝑚 𝑖𝑖𝑗𝑗 𝑗𝑗 −𝑏𝑏 −𝑏𝑏 𝑗𝑗 𝑗𝑗 ∗ 100, 𝑗𝑗𝑝𝑝𝑖𝑖𝑏𝑏 𝑗𝑗𝑝𝑝𝑖𝑖 𝑗𝑗𝑝𝑝𝑖𝑖 𝑗𝑗 𝐴𝐴 𝐴𝐴 ≤ 𝑖𝑖𝑗𝑗 𝑖𝑖𝑗𝑗 𝐴𝐴 < > 𝑖𝑖𝑗𝑗 𝑏𝑏 𝑚𝑚 ≤ 𝑗𝑗 𝑗𝑗 𝑚𝑚 𝑗𝑗

• b. Atitinkamai, jeigu mažesnis rodiklis rodo didesnę riziką ir rodiklis yra žemiau apatinės ribos „ “, IGS turėtų nustatyti, kad IRS bus 100. Atitinkamai, kai rodiklio vertė viršija viršutinę ribą 𝑏𝑏 𝑗𝑗 „ “, IGS turėtų nustatyti, kad IRS vertė bus 0. Atitinkama formulė yra:

𝑚𝑚 𝑗𝑗

IGS turėtų kalibruoti 𝑇𝑇𝐶𝐶𝐺𝐺 kiekvieno 𝑖𝑖𝑗𝑗 = ⎩ ⎧ ⎪ ⎨ ⎪ rizikos 𝑚𝑚 0 100 𝑚𝑚 𝑗𝑗 𝑗𝑗 rodiklio −𝐴𝐴 −𝑏𝑏 𝑖𝑖𝑗𝑗 𝑗𝑗 ∗ 100, viršutinę 𝑗𝑗𝑝𝑝𝑖𝑖 𝑗𝑗𝑝𝑝𝑖𝑖 𝑗𝑗𝑝𝑝𝑖𝑖𝑏𝑏 „ 𝐴𝐴 𝐴𝐴 𝑗𝑗 𝑖𝑖𝑗𝑗 𝑖𝑖𝑗𝑗 “ ≤ > < ir 𝐴𝐴 𝑚𝑚 apatinę 𝑏𝑏 𝑖𝑖𝑗𝑗 𝑗𝑗 𝑗𝑗 ≤ 𝑚𝑚 𝑗𝑗 „ “ ribas taip, kad

įstaigos narės būtų pakankamai ir prasmingai diferencijuojamos. 𝑚𝑚 𝑗𝑗 IGS neturėtų 𝑏𝑏 𝑗𝑗 ′ kalibruoti viršutinės ir apatinės ribų taip, kad visos įstaigos narės, nepaisant reikšmingų tam tikros vertinamos srities rizikos rodiklių skirtumų, nuolat atsidurtų žemiau apatinės arba virš viršutinės ribos.