+3. 3. sadaļa. Galveno rādītāju pārraudzība
---+50. Competent authorities should regularly monitor key financial and non-financial indicators to …
---+51. Consistent with the SREP engagement model in section 2.4, competent authorities should monitor …
---+52. Competent authorities should set up monitoring systems to identify patterns, material changes …
---+53. Competent authorities should tailor the monitoring systems, and the escalation procedures in …
---+54. The monitoring systems should as a minimum be based on information and data reported to the …
---+55. Competent authorities should accompany institution-specific indicators with relevant …

3. 3. sadaļa. Galveno rādītāju pārraudzība

50. Kompetentajām iestādēm regulāri jāuzrauga galvenie finanšu un nefinanšu rādītāji, lai sekotu līdzi izmaiņām iestāžu finanšu un darbības apstākļos, kā arī riska profilos. Ja uzraudzības gaitā tiek konstatētas būtiskas izmaiņas iestādes riska profilā vai jebkādas novirzes rādītājos, kompetentajām iestādēm jāizmeklē to cēloņi un, attiecīgā gadījumā, jāpārskata attiecīgā SREP elementa novērtējums (tostarp riska novērtējums, ja tas ir piemērojami), lai ņemtu vērā jauno informāciju. Kompetentajām iestādēm regulāri jāpārskata un, ja nepieciešams, jāatjaunina savi uzraudzības rādītāji un instrumenti, lai nodrošinātu to atbilstību un efektivitāti.

51. Saskaņā ar SREP iesaistes modeli 2.4. iedaļā kompetentajām iestādēm jāuzrauga visu iestāžu galvenie finanšu un nefinanšu rādītāji vismaz reizi ceturksnī un jāievieš biežāka uzraudzība, lai atspoguļotu iestādes īpašās iezīmes vai jaunos riskus un tendences, atkarībā no datu pieejamības (piemēram, tirgus dati).

52. Kompetentajām iestādēm jāizveido uzraudzības sistēmas, lai identificētu tendences, būtiskas izmaiņas un novirzes rādītāju (vai rādītāju kombināciju) dinamikā, piemēram, nosakot brīdinājumus, pamatojoties uz būtiskuma sliekšņiem. Kompetentajām iestādēm jāizstrādā eskalācijas procedūras, lai risinātu novirzes. Konstatējot būtiskas izmaiņas vai novirzes rādītājos, jo īpaši gadījumos, ja izmaiņas ir acīmredzamas salīdzinošās grupas darbības rezultātu ziņā, kompetentajām iestādēm jāapsver iespēja veikt papildu izpēti.

53. Kompetentajām iestādēm jāpielāgo uzraudzības sistēmas un eskalācijas procedūras anomāliju gadījumos, ņemot vērā iestādes lielumu, sarežģītību, uzņēmējdarbības modeli un riska profilu, pievēršot uzmanību ģeogrāfiskajām teritorijām, nozarēm un tirgiem, kuros iestāde darbojas.

54. Uzraudzības sistēmām jābalstās vismaz uz informāciju un datiem, kas paziņoti kompetentajām iestādēm, un tās var ietvert EBI infopaneļus vai rādītājus. Uzraudzības sistēmās jāiekļauj vismaz šādi konkrētajai iestādei raksturīgi rādītāji:

  • a. rādītāji, kas saistīti ar iestādes darbības modeļa analīzi (sk. 4. sadaļu), iekšējo pārvaldību un kontroles mehānismiem (sk. 5. sadaļu), kapitāla riskiem (sk. 6. sadaļu), kā arī likviditātes un finansējuma riskiem (sk. 8. sadaļu); rādītāji attiecībā uz pārmērīgas sviras risku (sk. 7. sadaļu) un rādītāji, kas izriet no Regulas (ES) 2022/2554 piemērošanas;
  • b. visi rādītāji, kas iegūti, piemērojot Regulu (ES) Nr. 575/2013, un no valsts tiesību aktiem, ar kuriem īsteno Direktīvu 2013/36/ES, lai aprēķinātu minimālās prudenciālās prasības (piemēram, 1. līmeņa pamatkapitālu – CET1, likviditātes seguma rādītāju – LCR, neto stabila finansējuma rādītāju – NSFR, sviras rādītāju);
  • c. minimālo pašu kapitāla un atbilstīgo saistību prasības (MREL), kā noteikts Direktīvā 2014/59/ES;
  • d. attiecīgie tirgus situāciju raksturojošie rādītāji (piemēram, akciju cena, kredītriska mijmaiņas darījumu – CDS starpības, obligāciju starpības u. tml.);
  • e. attiecīgā gadījumā15 , un jo īpaši idiosinkrātisku vai sistēmisku notikumu gadījumā, atveseļošanas rādītāji, kas izmantoti pašas iestādes atveseļošanas plānos;
  • f. attiecīgā gadījumā rādītāji, kuru pamatā ir kvantitatīva vai kvalitatīva informācija no kompetentajām iestādēm iesniegtajiem ziņojumiem, kura var norādīt uz NILL/TF risku.

55. Kompetentajām iestādēm jāpievieno iestādei raksturīgajiem rādītājiem attiecīgie makroekonomiskie rādītāji, ja tādi ir pieejami ģeogrāfiskajos reģionos, nozarēs un tirgos, kur iestāde darbojas. Tām jāņem vērā arī attiecīgi neatkarīgi tirgus pētījumi un analīzes, tostarp ziņojumi par apdraudējumu situāciju, ja tādi ir pieejami, kā informatīvs avots, kas sniedz alternatīvus viedokļus.

15 ja vien nav piemērots atbrīvojums saistībā ar vienkāršotām prasībām, kā noteikts Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2014/59/ES (2014. gada 15. maijs) 4. pantā, ar ko izveido kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību atveseļošanas un noregulējuma režīmu un groza Padomes Direktīvu 82/891/EEK un Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2001/24/EK, 2002/47/EK, 2004/25/EK, 2005/56/EK, 2007/36/EK, 2011/35/ES, 2012/30/ES un 2013/36/ES, un Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 un (ES) Nr. 648/2012 (OV L 173, 12.6.2014., 190. lpp., ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj).

1. Pārskats

,
50. Competent authorities should regularly monitor key financial and non-financial indicators to …

Competent authorities should regularly monitor key financial and non-financial indicators to observe changes in the financial and operational conditions, and risk profiles of institutions. Where monitoring reveals a material change in the risk profile of an institution, or any anomalies in the indicators, competent authorities should investigate the causes and, where relevant, review the assessment of the relevant SREP element, including the risk score as relevant, to capture the new information. Competent authorities should regularly review and, where necessary, update their monitoring indicators and tools to ensure these remain relevant and effective.
51. Consistent with the SREP engagement model in section 2.4, competent authorities should monitor …

Consistent with the SREP engagement model in section 2.4, competent authorities should monitor key financial and non-financial indicators at least quarterly for all institutions and establish more frequent monitoring to reflect the specific features of an institution or emerging risks and trends, subject to data availability (e.g. market data).
52. Competent authorities should set up monitoring systems to identify patterns, material changes …

Competent authorities should set up monitoring systems to identify patterns, material changes and anomalies in the behaviour of the indicators (or combinations of indicators), for instance by setting out alerts based on materiality thresholds. Competent authorities should set escalation procedures to deal with anomalies. Identification of material changes or anomalies in indicators, especially in cases where changes are outliers to the peer-group performance, should be considered by competent authorities as a prompt for further investigation.
53. Competent authorities should tailor the monitoring systems, and the escalation procedures in …

Competent authorities should tailor the monitoring systems, and the escalation procedures in case of anomalies, to reflect the institution’s size, complexity, business model and risk profile, focussing on the geographies, sectors and markets where the institution operates.
54. The monitoring systems should as a minimum be based on information and data reported to the …

The monitoring systems should as a minimum be based on information and data reported to the competent authorities and may include the EBA dashboards or indicators. Monitoring systems should include at least the following institution-specific indicators:

  • a. indicators related to the institution’s business model analysis (see Title 4), internal governance and controls (see Title 5), risks to capital (see Title 6) and risks to liquidity and funding (see Title 8); indicators for risk of excessive leverage (see Title 7) and indicators deduced from the application of Regulation (EU) 2022/2554;
  • b. all the ratios derived from the application of Regulation (EU) 575/2013 and from the national law implementing Directive 2013/36/EU for calculating the minimum prudential requirements (e.g. Core Tier 1 - CET1, liquidity coverage ratio - LCR, net stable funding ratio
  • - NSFR, Leverage ratio);
  • c. the minimum requirements for own funds and eligible liabilities (MREL) as specified by Directive 2014/59/EU;
  • d. relevant market-based indicators (e.g. equity price, credit default swap - CDS spreads, bond spreads);
  • e. where applicable24 , and particularly in case of idiosyncratic or systemic events, recovery indicators used in the institution’s own recovery plans;
  • f. where available, indicators based on quantitative or qualitative information from reporting provided to competent authorities that may point to ML/TF risk.

24 If not waived in the context of simplified obligations as determined in article 4 of Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 establishing a framework for the recovery and resolution of credit institutions and investment firms and amending Council Directive 82/891/EEC, and Directives 2001/24/EC, 2002/47/EC, 2004/25/EC, 2005/56/EC, 2007/36/EC, 2011/35/EU, 2012/30/EU and 2013/36/EU, and Regulations (EU) No 1093/2010 and (EU) No 648/2012, of the European Parliament and of the Council (OJL L 173, 12.6.2014, p. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj).
55. Competent authorities should accompany institution-specific indicators with relevant …

Competent authorities should accompany institution-specific indicators with relevant macroeconomic indicators, where available, in the geographies, sectors and markets where the institution operates. They should also consider relevant independent market research and analysis, including threat landscape reports, where these are available, as an informative source of alternative points of view.

1.1 Atsauces

1.2 Identificētās prasības

1.3 Saistītie standarti

2. Identificētās prasības

Prasības

3. Saistītie standarti

Standarti
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.