+3. Titel 3. Monitoren van de sleutelindicatoren
---+50. Competent authorities should regularly monitor key financial and non-financial indicators to …
---+51. Consistent with the SREP engagement model in section 2.4, competent authorities should monitor …
---+52. Competent authorities should set up monitoring systems to identify patterns, material changes …
---+53. Competent authorities should tailor the monitoring systems, and the escalation procedures in …
---+54. The monitoring systems should as a minimum be based on information and data reported to the …
---+55. Competent authorities should accompany institution-specific indicators with relevant …

3. Titel 3. Monitoren van de sleutelindicatoren

50.Bevoegde autoriteiten zorgen ervoor dat zij financiële en niet-financiële sleutelindicatoren regelmatig monitoren om zicht te houden op veranderingen in de financiële en operationele omstandigheden en de risicoprofielen van instellingen. Wanneer uit de monitoring een wezenlijke verandering in het risicoprofiel van een instelling of afwijkingen in de indicatoren naar voren komen, onderzoeken bevoegde autoriteiten de oorzaken daarvan en herzien ze waar relevant de beoordeling van het desbetreffende SREP-element, inclusief de risicoscore, waar relevant, om de nieuwe informatie vast te leggen. De bevoegde autoriteiten moeten hun monitoringindicatoren en -instrumenten regelmatig evalueren en, waar nodig, actualiseren om ervoor te zorgen dat deze relevant en doeltreffend blijven.

51.In overeenstemming met het SREP-engagementmodel in hoofdstuk 2.4 dienen de bevoegde autoriteiten voor alle instellingen ten minste elk kwartaal toezicht te houden op de belangrijkste financiële en niet-financiële indicatoren en, afhankelijk van de beschikbaarheid van gegevens (bijvoorbeeld marktgegevens), vaker toezicht uit te oefenen om rekening te houden met de specifieke kenmerken van een instelling of met opkomende risico’s en trends.

52.De bevoegde autoriteiten dienen monitoringsystemen op te zetten om patronen, wezenlijke veranderingen en afwijkingen in het gedrag van de indicatoren (of combinaties van indicatoren) te signaleren, bijvoorbeeld door waarschuwingen in te stellen op basis van materialiteitsdrempels. De bevoegde autoriteiten moeten escalatieprocedures vaststellen om afwijkingen aan te pakken. Bevoegde autoriteiten beschouwen de constatering van wezenlijke veranderingen of afwijkingen in indicatoren, vooral wanneer veranderingen sterk afwijken van de ontwikkeling in vergelijkbare groepen, als een aanleiding voor nader onderzoek.

53.Bevoegde autoriteiten stemmen de monitoringsystemen en de escalatieprocedures in geval van anomalieën af op de omvang, de complexiteit, het bedrijfsmodel en het risicoprofiel van de instelling, met bijzondere aandacht voor de geografische gebieden, sectoren en markten waar de instelling actief is.

54.De monitoringsystemen moeten ten minste gebaseerd zijn op informatie en gegevens die aan de bevoegde autoriteiten worden gerapporteerd, en kunnen de EBA-dashboards of -indicatoren omvatten. De monitoringsystemen moeten ten minste de volgende instellingsspecifieke indicatoren bevatten:

  • a. indicatoren met betrekking tot de analyse van het bedrijfsmodel van de instelling (zie titel 4), interne governance en interne risicobeheersing (zie titel 5), kapitaalrisico’s (zie titel 6) en liquiditeits- en financieringsrisico’s (zie titel 8); indicatoren voor het risico van buitensporige hefboomwerking (zie titel 7) en indicatoren die worden afgeleid uit de toepassing van Verordening (EU) 2022/2554;
  • b. alle verhoudingscijfers die worden afgeleid uit de toepassing van Verordening (EU) 575/2013 en uit de nationale wetgeving tot uitvoering van Richtlijn 2013/36/EU, voor de berekening van de minimale prudentiële vereisten (bijv. core tier 1 (CET1), liquiditeitsdekkingsvereiste (LCR), nettostabielefinancieringsratio (NSFR), hefboomratio);
  • c. de minimumvereisten voor eigen vermogen en in aanmerking komende passiva (MREL), zoals vastgelegd in Richtlijn 2014/59/EU;
  • d. relevante marktindicatoren (bijv. aandelenkoers, credit default swap (CDS) spreads, obligatiespreads);
  • e. indien van toepassing15 , en met name in het geval van idiosyncratische of systemische gebeurtenissen, herstelindicatoren die worden gebruikt in de eigen herstelplannen van de instelling;
  • f. voor zover beschikbaar, indicatoren op basis van kwantitatieve of kwalitatieve informatie uit rapportages die worden verstrekt aan bevoegde autoriteiten, die kunnen wijzen op ML/TF-risico.

55.Bevoegde autoriteiten vullen instellingsspecifieke indicatoren voor zover beschikbaar aan met relevante macro-economische indicatoren voor de geografische gebieden, sectoren en markten waar de instelling actief is. Zij moeten ook rekening houden met relevant onafhankelijk marktonderzoek en -analyse, met inbegrip van dreigingslandschapsrapporten, voor zover deze beschikbaar zijn, als informatieve bron van alternatieve standpunten.

15 Indien er geen vrijstelling is verleend in het kader van vereenvoudigde verplichtingen zoals vastgelegd in artikel 4 van Richtlijn 2014/59/EU van het Europees Parlement en de Raad van 15 mei 2014 betreffende de totstandbrenging van een kader voor het herstel en de afwikkeling van kredietinstellingen en beleggingsondernemingen en tot wijziging van Richtlijn 82/891/EEG van de Raad en de Richtlijnen 2001/24/EG, 2002/47/EG, 2004/25/EG, 2005/56/EG, 2007/36/EG, 2011/35/EU, 2012/30/EU en 2013/36/EU en de Verordeningen (EU) nr. 1093/2010 en (EU) nr. 648/2012 van het Europees Parlement en de Raad (PB L 173 van 12.6.2014, blz. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj).

1. Overzicht

,
50. Competent authorities should regularly monitor key financial and non-financial indicators to …

Competent authorities should regularly monitor key financial and non-financial indicators to observe changes in the financial and operational conditions, and risk profiles of institutions. Where monitoring reveals a material change in the risk profile of an institution, or any anomalies in the indicators, competent authorities should investigate the causes and, where relevant, review the assessment of the relevant SREP element, including the risk score as relevant, to capture the new information. Competent authorities should regularly review and, where necessary, update their monitoring indicators and tools to ensure these remain relevant and effective.
51. Consistent with the SREP engagement model in section 2.4, competent authorities should monitor …

Consistent with the SREP engagement model in section 2.4, competent authorities should monitor key financial and non-financial indicators at least quarterly for all institutions and establish more frequent monitoring to reflect the specific features of an institution or emerging risks and trends, subject to data availability (e.g. market data).
52. Competent authorities should set up monitoring systems to identify patterns, material changes …

Competent authorities should set up monitoring systems to identify patterns, material changes and anomalies in the behaviour of the indicators (or combinations of indicators), for instance by setting out alerts based on materiality thresholds. Competent authorities should set escalation procedures to deal with anomalies. Identification of material changes or anomalies in indicators, especially in cases where changes are outliers to the peer-group performance, should be considered by competent authorities as a prompt for further investigation.
53. Competent authorities should tailor the monitoring systems, and the escalation procedures in …

Competent authorities should tailor the monitoring systems, and the escalation procedures in case of anomalies, to reflect the institution’s size, complexity, business model and risk profile, focussing on the geographies, sectors and markets where the institution operates.
54. The monitoring systems should as a minimum be based on information and data reported to the …

The monitoring systems should as a minimum be based on information and data reported to the competent authorities and may include the EBA dashboards or indicators. Monitoring systems should include at least the following institution-specific indicators:

  • a. indicators related to the institution’s business model analysis (see Title 4), internal governance and controls (see Title 5), risks to capital (see Title 6) and risks to liquidity and funding (see Title 8); indicators for risk of excessive leverage (see Title 7) and indicators deduced from the application of Regulation (EU) 2022/2554;
  • b. all the ratios derived from the application of Regulation (EU) 575/2013 and from the national law implementing Directive 2013/36/EU for calculating the minimum prudential requirements (e.g. Core Tier 1 - CET1, liquidity coverage ratio - LCR, net stable funding ratio
  • - NSFR, Leverage ratio);
  • c. the minimum requirements for own funds and eligible liabilities (MREL) as specified by Directive 2014/59/EU;
  • d. relevant market-based indicators (e.g. equity price, credit default swap - CDS spreads, bond spreads);
  • e. where applicable24 , and particularly in case of idiosyncratic or systemic events, recovery indicators used in the institution’s own recovery plans;
  • f. where available, indicators based on quantitative or qualitative information from reporting provided to competent authorities that may point to ML/TF risk.

24 If not waived in the context of simplified obligations as determined in article 4 of Directive 2014/59/EU of the European Parliament and of the Council of 15 May 2014 establishing a framework for the recovery and resolution of credit institutions and investment firms and amending Council Directive 82/891/EEC, and Directives 2001/24/EC, 2002/47/EC, 2004/25/EC, 2005/56/EC, 2007/36/EC, 2011/35/EU, 2012/30/EU and 2013/36/EU, and Regulations (EU) No 1093/2010 and (EU) No 648/2012, of the European Parliament and of the Council (OJL L 173, 12.6.2014, p. 190, ELI: http://data.europa.eu/eli/dir/2014/59/oj).
55. Competent authorities should accompany institution-specific indicators with relevant …

Competent authorities should accompany institution-specific indicators with relevant macroeconomic indicators, where available, in the geographies, sectors and markets where the institution operates. They should also consider relevant independent market research and analysis, including threat landscape reports, where these are available, as an informative source of alternative points of view.

1.1 Referenties

1.2 Geïdentificeerde eisen

1.3 Gerelateerde standaarden

2. Geïdentificeerde eisen

Eisen

3. Gerelateerde standaarden

Standaarden
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.