5.1. Allmänna överväganden

De behöriga myndigheterna bör låta institutspecifika indikatorer åtföljas av relevanta makroekonomiska indikatorer, om sådana finns tillgängliga, för geografiska områden, sektorer och marknader där institutet bedriver verksamhet. De bör också betrakta relevanta oberoende marknadsundersökningar och -analyser, inklusive hotbildsrapporter, om sådana finns tillgängliga, som en informativ källa till alternativa synpunkter.

I denna avdelning anges kriterierna för bedömningen av institutets affärsmodell och strategi. Syftet med de behöriga myndigheternas bedömning är att uppnå en heltäckande förståelse, både i ett aktuellt och framåtblickande perspektiv, av institutets verksamhet, identifiera betydande befintliga eller potentiella sårbarheter som mest sannolikt kommer att ha en väsentlig inverkan på institutet samt bedöma den övergripande sundheten i institutets affärsmodell och strategi. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna fastställa

• a. om institutets nuvarande affärsmodell är bärkraftig, mätt som dess förmåga att generera en godtagbar avkastning under de kommande 12 månaderna,
• b. om institutets strategi är hållbar, baserat på dess förmåga att generera en godtagbar avkastning under en framåtblickande period på minst tre år, enligt vad som framgår av dess strategiska planer och finansiella prognoser.

De behöriga myndigheterna bör använda resultatet av affärsmodellsanalysen som underlag vid bedömningen av alla andra ÖUP-delar. De behöriga myndigheterna kan utvärdera särskilda aspekter av affärsmodellsanalysen, framför allt den kvantitativa bedömningen av affärsmodellen, som en del av bedömningen av andra ÖUP-delar (t.ex. förståelse för att finansieringsstrukturen kan vara en del i likviditetsriskbedömningen).

De behöriga myndigheterna bör ta hänsyn till miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade risker, och prioritera miljörelaterade omställningsrisker och fysiska risker, när de utför affärsmodellsanalysen, i syfte att bedöma de strategiska och tillsynsmässiga konsekvenserna av dessa risker för institutets affärsmodell på kort, medellång och lång sikt.

De behöriga myndigheterna bör också använda affärsmodellsanalysen för att bedöma tillsynskonsekvenserna av risker för penningtvätt och finansiering av terrorism, som är kopplade till institutets affärsmodell. I detta avseende bör de behöriga myndigheterna använda synpunkter från tillsynsmyndigheter för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism för att komplettera sina slutsatser från den löpande tillsynen och utvärdera om de ger upphov till tillsynsmässiga farhågor i samband med risken för penningtvätt och finansiering av terrorism. Om bedömningen visar att institutets affärsmodell ger upphov till tillsynsmässiga farhågor kopplade till risker för penningtvätt och finansiering av terrorism bör de behöriga myndigheterna dela resultatet av affärsmodellsanalysen med tillsynsmyndigheten för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism¹⁶ .

¹⁶ I enlighet med EBA:s riktlinjer för samarbete för bekämpning av penningtvätt och finansiering av terrorism (EBA/GL/2021/15)