R APPORTERING OCH DOKUMENTATION

När det gäller rapporteringsskyldigheten enligt artikel 33 i direktiv (EU) 2015/849 bör kreditinstitut och finansiella institut i sina riktlinjer och rutiner ange de kriterier som används för att fastställa på vilka grunder de skulle misstänka pågående eller försök till penningtvätt och finansiering av terrorism.

Kreditinstitut och finansiella institut bör dokumentera alla beslut om att neka eller avsluta en affärsförbindelse och skälen till detta, och stå redo att på begäran göra denna dokumentation tillgänglig för sin behöriga myndighet.