I NDBERETNING OG DOKUMENTATION

Med henblik på indberetningsforpligtelserne i henhold til artikel 33 i direktiv (EU) 2015/849 bør kredit- og finansieringsinstitutterne i deres politikker og procedurer fastsætte, hvilke kriterier der vil blive anvendt med henblik på at fastslå, om der er mistanke om eller rimelig grund til at formode, at disse har eller har haft tilknytning til hvidvask eller terrorfinansiering.

Kredit- og finansieringsinstitutterne bør dokumentere enhver beslutning om at afvise eller afvikle en forretningsforbindelse og begrundelsen herfor og bør være rede til at stille denne dokumentation til rådighed for deres kompetente myndighed efter anmodning.