P OROČANJE IN VODENJE EVIDENC

Za namene zahtev glede poročanja iz člena 33 Direktive (EU) 2015/849 bi morale kreditne in finančne institucije v svojih politikah in postopkih določiti merila za opredelitev utemeljenih razlogov za sum, da se izvaja ali poskuša izvesti PD/FT.

Kreditne in finančne institucije bi morale dokumentirati vsako odločitev za zavrnitev ali prekinitev poslovnega odnosa in razlog za tako odločitev ter bi morale biti pripravljene tako dokumentacijo na zahtevo dati na voljo svojemu pristojnemu organu.