+Ghid (EBA/GL/2018/04)
---+1. Obligații de conformare și de raportare
------+Statutul ghidului
---------+1. Acest document conține orientări emise în temeiul articolului 16 din Regulamentul (UE) nr. …
---------+2. Ghidul prezintă punctul de vedere al ABE privind practicile adecvate de supraveghere în cadrul …
------+Cerințe de raportare
---------+3. În conformitate cu articolul 16 alineatul (3) din Regulamentul (UE) nr. 1093/2010, autoritățile …
---------+4. Notificările vor fi publicate pe site - ul ABE, în conformitate cu articolul 16 alineatul (3).
---+2. Obiect, domeniu de aplicare și definiții
------+Obiect și domeniu de aplicare
---------+5. Scopul ghidului este de a prezenta cerințe organizatorice comune, metodologii și procese pentru …
---------+6. În contextul grupurilor, ghidul se aplică și instituțiilor care participă la un anumit exercițiu …
---------+7. Se consideră că termenii „instituție” și „specific instituției” se referă la o instituție, în …
------+Destinatari
---------+8. Ghidul se adresează autorităților competente și instituțiilor definite la articolul 4 alineatul …
------+Definiții/taxonomie
---------+9. Dacă nu se prevede altfel, termenii folosiți și definiți în Regulamentul (UE) nr. 575/2013 și în …
---+3. Punere în aplicare
------+Data aplicării
---------+10. Ghidul se aplică de la 1 ianuarie 2019.
------+Abrogare
---------+11. La data publicării acestui ghid în toate limbile oficiale ale UE, se abrogă următoarele …
---+4. Simulările de criză ale instituțiilor
------+4.1 Programul de simulări de criză
---------+12. Instituțiile trebuie să dispună de un program de simulări de criză care să acopere cel puțin …
---------+13. Instituțiile - mamă dintr - un stat membru și instituțiile - mamă din UE trebuie, de asemenea …
---------+14. Instituțiile care intră în domeniul de aplicare al consolidării prudențiale trebuie să țină …
---------+15. Instituțiile trebuie să includă în programele de simulare de criză și simulări de criză în sens …
---------+16. Instituțiile trebuie să se asigure că programele lor de simulare de criză sunt funcționale și …
---------+17. Instituțiile trebuie să - și evalueze periodic programele de simulare de criză pentru a stabili …
---------+18. Instituțiile trebui să se asigure că analiza lor cantitativă, efectuată conform punctului …
---------+19. Atunci când evaluează programul de simulare de criză, instituția ia în considerare cel puțin …
---------+20. Programul de simulare de criză al instituției trebuie să fie documentat în mod corespunzător …
---------+21. Programul de simulare de criză trebuie să fie contestat la nivelul organizației, de exemplu, de …
---------+22. Instituțiile trebuie să se asigure, atât în cazul proiectului inițial, cât și în cazul …
------+4.2 Aspecte privind guvernanța simulărilor de criză
---------+23. Organul de conducere trebuie să aprobe programul de simulare de criză al instituției și să …
---------+24. Fără a aduce atingere cerinței prevăzute la articolul 91 alineatul (1) din Directiva 2013/36/UE …
---------+25. Organul de conducere trebuie să înțeleagă aspectele semnificative ale programului de simulare …
---------+26. Programul de simulare de criză trebuie derulat conform politicilor și procedurilor interne …
---------+27. Instituțiile trebuie să se asigure că toate elementele programului de simulare de criză …
---------+28. Instituțiile trebuie să se asigure că programul de simulare de criză este comunicat în mod …
---------+29. Programul de simulare de criză trebuie să constituie o parte integrantă a cadrului de …
---------+30. Organul de conducere trebuie să ia în considerare rezultatele simulărilor de criză, în special …
---------+31. Rezultatele simulărilor de criză (cantitative și calitative) trebuie utilizate ca date de …
---------+32. Pentru a constitui o parte semnificativă a sistemului de administrare a riscurilor al unei …
------+4.3 Infrastructură de date
---------+33. Instituțiile trebuie să se asigure că programul de simulare de criză este susținut de o …
---------+34. Pentru a se asigura că a fost instituită o infrastructură adecvată a datelor, instituțiile …
---------+35. Instituțiile trebuie să se asigure că infrastructura lor de date are capacitatea de a acoperi …
---------+36. Instituțiile trebuie să se asigure că infrastructura de date permite atât flexibilitate, cât și …
---------+37. Instituțiile trebuie să se asigure că infrastructura lor de date este proporțională cu mărimea …
---------+38. Instituțiile trebuie să aloce suficiente resurse umane, financiare și materiale pentru a …
---------+39. De asemenea, instituțiile trebuie să considere infrastructura de date pentru simulări de criză …
---------+40. Instituțiile trebuie să întrețină și să asigure actualitatea unor date precise și fiabile …
---------+41. Instituțiile trebuie să se asigure că agregarea datelor privind riscurile se caracterizează …
---------+42. Instituțiile trebuie să se asigure că datele sunt agregate în mare parte în mod automat pentru …
---------+43. Instituțiile trebuie să aibă capacitatea de a garanta integralitatea datelor privind riscurile. …
---------+44. Instituțiile trebuie să fie în măsură să obțină în mod oportun informații agregate privind …
---------+45. Instituțiile trebuie să fie în măsură să genereze date agregate pentru a răspunde unei serii …
---------+46. Instituțiile trebuie să se asigure că procesul lor de raportare a riscurilor: a) este susținut …
------+4.4 Domeniul de aplicare și acoperirea simulărilor de criză
---------+47. Simulările de criză trebuie să ia în considerare toate tipurile de riscuri semnificative ținând …
---------+48. Simulările de criză trebuie să acopere riscuri la diferite niveluri în cadrul unei instituții. …
---------+49. Simulările de criză trebuie să țină cont de modificările produse la nivelul corelațiilor dintre …
---------+50. Instituțiile trebuie să efectueze simulări de criză pentru fiecare portofoliu în parte …
---------+51. Instituțiile trebuie să se asigure că supun simulării de criză portofolii și linii de …
---------+52. În mod specific, la examinarea concentrărilor dintre riscuri, instituțiile trebuie să agrege …
---------+53. Pentru a prezenta o imagine completă și holistică a riscurilor instituției, pe lângă simulările …
---------+54. Trebuie ținut cont de faptul că: a) s - ar putea ca riscurile de la nivelul instituției să nu …
---------+55. Un grup sau o instituție care este activă pe plan internațional trebuie, să efectueze simulări …
------+4.5 Proporționalitate
---------+56. Conform principiului proporționalității, programul de simulare de criză al unei instituții …
---------+57. Instituțiile trebuie să țină cont de mărimea și organizarea lor internă, precum și de natura …
---------+58. În scopul aplicării principiului proporționalității și pentru a asigura o punere în aplicare în …
------+4.6 Tipuri de simulare de criză
---------+59. Structura, complexitatea și nivelul de detaliu specifice ale metodologiilor de simulare de …
---------+60. Instituțiile trebuie să țină cont de stadiul din cadrul ciclului economic atunci când concep …
---------+61. Instituțiile trebuie să identifice mecanisme adecvate, reprezentative și solide pentru …
---------+62. Legătura dintre factorii de risc de criză și parametrii de risc nu trebuie să se bazeze doar pe …
---------+63. Datorită complexității pe care o implică modelarea factorilor/scenariilor de risc ipotetice sau …
---------+64. Deficiențele modelelor și ale mecanismelor care asociază factorii de risc cu pierderile sau cu …
---------+65. Instituțiile trebuie să evalueze posibile interacțiuni neliniare între factorii de risc și …
---------+66. Instituțiile trebuie să efectueze analize de sensibilitate la nivelul expunerilor individuale …
---------+67. Instituțiile trebuie să identifice factorii de risc relevanți la diferite niveluri de aplicare …
---------+68. Instituțiile trebuie să definească factorii de risc identificați utilizând diferite grade de …
---------+69. În cazul în care există incertitudini cu privire la soliditatea dependenței estimate între …
---------+70. Analizele privind factorii de risc unic trebuie să fie completate de analize simple privind …
---------+71. Instituțiile trebuie să țină o listă a factorilor de risc identificați. 4.6.3 Analiza pe bază …
---------+72. Instituțiile trebuie să se asigure că analizele pe bază de scenarii constituie o parte …
---------+73. Structura scenariilor de simulare de criză nu trebuie să se bazeze numai pe evenimente …
---------+74. Trebuie avut în vedere elaborarea unei serii de scenarii pentru a cuprinde diferite evenimente …
---------+75. Instituțiile trebuie să se asigure că scenariile lor de simulare de criză îndeplinesc cel puțin …
---------+76. Instituțiile trebuie să stabilească orizontul de planificare a simulărilor de criză în funcție …
---------+77. Instituțiile trebuie să se asigure că: a) simulările de criză țin cont, în mod explicit, de …
---------+78. Instituțiile trebuie să efectueze evaluări calitative ale efectelor secundare sau de feedback …
---------+79. Instituțiile trebuie să se asigure că simulările de criză se bazează pe scenarii grave, dar …
---------+80. Instituțiile trebuie să se asigure că sunt examinate diferite grade de severitate atât pentru …
---------+81. Instituțiile trebuie să se asigure că severitatea este stabilită ținând cont de …
---------+82. Instituțiile trebuie să se asigure că scenariile lor evaluează variațiile absolute și cele …
---------+83. Pentru a evalua gradul adecvat de severitate a scenariilor, instituțiile trebuie, de asemenea …
---------+84. În cadrul programului de simulare de criză instituțiile trebuie să efectueze simulări de criză …
---------+85. Instituțiile trebuie să includă scenarii identificate prin testele de simulare de criză în sens …
---------+86. Atunci când efectuează simulări de criză în sens invers, instituțiile trebuie, de asemenea, să …
---------+87. Instituțiile trebuie să utilizeze simulările de criză în sens invers ca instrument regulat de …
---------+88. În cadrul planificării activității și al gestionării riscurilor, instituțiile trebuie să …
---------+89. Instituțiile trebuie să recurgă la simulările de criză în sens invers în procesul de …
---------+90. În cazul în care din simulările de criză în sens invers reiese că pentru o instituție riscul de …
---------+91. Instituțiile cu anumite modele de afaceri, de exemplu firmele de investiții, trebuie să …
---------+92. Instituțiile care utilizează modele interne pentru riscul de credit, riscul de credit al …
---------+93. Instituțiile trebuie să efectueze analize calitative prin elaborarea unei descrieri bine …
---------+94. Instituțiile trebuie să efectueze analize cantitative și mai sofisticate, ținând cont de …
---------+95. Dacă este cazul, instituțiile trebuie să recurgă la analize de sensibilitate ca punct de …
---------+96. Instituțiile trebuie să utilizeze simulări de criză în sens invers ca instrument pentru a …
---------+97. Instituțiile trebuie să elaboreze scenarii de dificultate macroeconomică și financiară mare …
---------+98. Din cauza obiectivelor diferite ale celor două seturi de simulări de criză în sens invers …
---------+99. Instituțiile trebuie să utilizeze simulările de criză în sens invers pentru a sprijini …
---------+100. Instituțiile trebuie să utilizeze simulări de criză în sens invers pentru a identifica …
---------+101. Simulările de criză în sens invers trebuie să contribuie la scenariile privind planul de …
------+4.7 Domenii individuale de risc
---------+102. Instituțiile trebuie să se asigure că simularea de criză pentru riscul individual este …
---------+103. Instituțiile trebuie să țină cont, la nivel individual, de impactul efectelor secundare asupra …
---------+104. Instituțiile trebuie să analizeze cel puțin: a) capacitatea unui debitor de a - și rambursa …
---------+105. Instituțiile trebuie să se asigure că simulările lor de criză pentru riscul de credit la …
---------+106. Instituțiile trebuie să depună eforturi pentru a determina factori specifici de risc și a …
---------+107. Instituțiile trebuie să se asigure că riscul de credit este evaluat la diferite niveluri ale …
---------+108. Instituțiile trebuie să supună factorii de risc la analize de senzitivitate, care, la rândul …
---------+109. Instituțiile trebuie să aplice orizonturi de planificare diferite când își aplică scenariile …
---------+110. Când se efectuează simulări de criză pentru valori ale garanțiilor financiare, instituțiile …
---------+111. În structurarea scenariilor, instituțiile trebuie să aibă în vedere impactul evenimentelor de …
---------+112. Instituțiile trebuie să cuantifice impactul scenariului în ceea ce privește pierderile din …
---------+113. Instituțiile trebuie să aibă în vedere, de câte ori este posibil, următorii parametri …
---------+114. Pentru estimarea pierderilor viitoare în simulările de criză, instituțiile trebuie, dacă este …
---------+115. Pentru calcularea EAD, o instituție trebuie să aibă în vedere, de asemenea, un factor de …
---------+116. Instituțiile trebuie să aplice, dacă este cazul, abordări ale modelului intern privind riscul …
---------+117. Când își evaluează riscul la contrapărțile care folosesc leverage sau la entitățile din …
---------+118. Instituțiile trebuie să ia în considerare riscurile din securitizare generate de produse …
---------+119. Instituțiile trebuie să se asigure că simularea de criză pentru activele securitizate …
---------+120. Trebuie luată în considerare cu atenție sensibilitatea la efectele sistemice de piață care …
---------+121. Simulările de criză trebuie să abordeze toate angajamentele contractuale relevante, posibilul …
---------+122. De asemenea, scenariile trebuie să aibă în vedere situația de neîndeplinire a obligațiilor de …
---------+123. Dacă instituția se bazează pe ratinguri externe pentru a evalua riscul produselor …
---------+124. Atunci când concep abordarea bazată pe simularea de criză, instituțiile trebuie să aibă în …
---------+125. Instituțiile trebuie să ia în considerare riscul de piață, în special riscurile asociate …
---------+126. Instituțiile trebuie să efectueze simulări de criză pentru pozițiile lor legate de instrumente …
---------+127. Instituțiile trebuie să aplice o serie de scenarii severe, dar plauzibile pentru toate …
---------+128. La calibrarea acestor simulări de criză, instituțiile trebuie să țină cont cel puțin de natura …
---------+129. Întrucât instrumentele și strategiile de tranzacționare se modifică în timp, instituțiile …
---------+130. Instituțiile trebuie să elaboreze o abordare adecvată pentru a surprinde subestimarea riscului …
---------+131. Instituțiile trebuie, în special: a) să evalueze consecințele perturbărilor majore ale pieței …
---------+132. Instituțiile trebuie să cunoască faptul că parametrii de risc relevanți legați de riscul …
---------+133. Pentru a supune unor condiții de stress parametrii de risc relevanți, instituțiile trebuie să …
---------+134. Întrucât pierderile operaționale pot induce efecte secundare (și anume, riscul reputațional) …
---------+135. Factorii de risc idiosincratic trebuie, de asemenea, analizați și utilizați ca date de intrare …
---------+136. Instituțiile trebuie să ia în considerare interacțiunile și expunerile individuale la astfel …
---------+137. Instituțiile trebuie să analizeze cu atenție posibila interacțiune a pierderilor din riscul …
---------+138. Analiza evenimentelor de simulare de criză trebuie să implice aprecieri ale experților, pentru …
---------+139. Instituțiile trebuie să elaboreze evenimente de simulare de criză severe dar plauzibile. …
---------+140. Instituțiile trebuie să - și dezvolte programul de simulare de criză atât pe bază de date …
---------+141. Instituțiile trebuie să ia în considerare că riscul legat de conduită, în cadrul riscului …
---------+142. În simulările de criză, instituțiile trebuie să evalueze relevanța și importanța următoarelor …
---------+143. Atunci când măsoară riscul de conduită, instituțiile trebuie să aibă în vedere: (a) …
---------+144. Pentru a reflecta riscul ca provizioanele să fie insuficiente sau incompatibile ca timp …
---------+145. Instituțiile trebuie să culeagă și să analizeze informații cantitative și calitative cu …
---------+146. În cazuri rare în care o instituție nu este în măsură să prezinte estimarea unui anumit risc …
---------+147. De asemenea, simulările de criză trebuie utilizate, după caz, pentru a evalua pierderile …
---------+148. Instituțiile trebuie să - și formeze o opinie cu privire la pierderile neprevăzute care ar …
---------+149. Instituțiile trebuie să țină cont de faptul că riscurile de lichiditate sau de finanțare apar …
---------+150. Instituțiile trebuie să țină seama de faptul că riscurile de lichiditate sau finanțare …
---------+151. Instituțiile trebuie să se analizeze și să se măsoare față de factori de risc legați de …
---------+152. Analiza factorilor de risc ai instituțiilor trebuie să țină seama de următoarele, însă fără a …
---------+153. Instituțiile trebuie să supună acești factori de risc unor analize de senzitivitate, care, la …
---------+154. Instituțiile trebuie să aplice următoarele trei tipuri de scenarii de criză: un scenariu …
---------+155. Instituțiile trebuie să proiecteze orizonturi de planificare diferite în simulările de criză …
---------+156. Instituțiile trebuie să combine criza asociată riscului de lichiditate pe termen scurt și …
---------+157. Instituțiile trebuie să conceapă un set de ipoteze comportamentale adverse pentru clienți …
---------+158. La proiectarea scenariilor, instituțiile trebuie să ia în considerare impactul evenimentelor …
---------+159. Principala metodologie utilizată pentru calcularea amplorii impactului trebuie să fie profilul …
---------+160. Instituțiile trebuie să extindă analiza, dacă este cazul, la alți indicatori, cum ar fi: a) …
---------+161. Când aplică diferitele scenarii de criză, instituțiile trebuie să evalueze și să evidențieze …
---------+162. Indicatorii simulărilor de criză pentru lichiditate trebuie să includă, dacă este cazul, și în …
---------+163. Instituțiile trebuie să integreze, după caz, simularea de criză pentru lichiditate în …
---------+164. Această secțiune nu aduce atingere Ghidului ABE privind riscul de rată a dobânzii asociat …
---------+165. Simulările de criză trebuie să sprijine și să fie parte integrantă a sistemului intern de …
---------+166. Scenariile privind rata dobânzii utilizate pentru simulările de criză, inclusiv în scopul …
---------+167. Instituțiile trebuie să se asigure că simulările menționate la punctul anterior nu se bazează …
---------+168. Instituțiile trebuie să aibă în vedere următoarele elemente: a) riscul de marjă (spread risk) …
---------+169. Instituțiile trebuie să cunoască eventualele efecte indirecte ale ratei dobânzii care …
---------+170. În cazul în care sunt utilizate instrumente financiare mai puțin complexe, instituțiile …
---------+171. Simulările de criză trebuie să constituie un instrument - cheie în identificarea riscului de …
---------+172. La evaluarea acestui risc în programele de simulare de criză, instituțiile trebuie să ia în …
---------+173. În simulările de criză, în special la nivelul instituției,inclusiv la nivel de grup …
---------+174. Simulările de criză trebuie să țină cont de schimbările din mediul de afaceri, care pot apărea …
---------+175. Modul în care expunerile concentrate se manifestă ca răspuns la aceeași factori de risc …
---------+176. Instituțiile trebuie să ia în considerare impactul asupra portofoliului de tranzacționare al …
---------+177. Pentru a evalua nivelul ex ante al riscului de concentrare și/sau impactul scenariului asupra …
---------+178. Instituțiile trebuie să aibă în vedere eventuala existență a unor suprapuneri între diferite …
---------+179. Instituțiile trebuie să considere faptul că riscul generat de acordarea de împrumuturi în …
---------+180. În programele lor de simulare de criză, instituțiile trebuie includă riscul generat de …
---------+181. Instituțiile trebuie să ia în considerare, la proiectarea sau punerea în aplicare a …
---------+182. Instituțiile trebuie să elaboreze scenarii de simulare de criză schimbând diferiți parametri …
---------+183. Pentru a evalua o posibilă vulnerabilitate, instituțiile trebuie să poată demonstra existența …
---------+184. Atunci când se efectuează simulări de criză pentru riscul generat de acordarea de împrumut în …
---------+185. Instituțiile trebuie să reflecte posibilele deficiențe semnificative integrate în modelele …
---------+186. La evaluarea impactului potențial al împrumuturilor în valută asupra rentabilității într - un …
------+4.8 Aplicarea programelor de simulare de criză
---------+187. În cadrul ICAAP (ILAAP), instituțiile trebuie să se asigure că dispun de suficiente resurse de …
---------+188. În plus, prin simulări de criză, instituțiile trebuie să evalueze fiabilitatea planurilor lor …
---------+189. În plus față de cerințele generale referitoare la programele de simulare de criză ale …
---------+190. Simulările de criză ICAAP și ILAAP trebuie să fie consecvente cu apetitul la risc și cu …
---------+191. În plus, în cadrul simulării de criză ICAAP, instituțiile trebuie să - și evalueze capacitatea …
---------+192. Atunci când efectuează simulări de criză pentru solvabilitate în scopul ICAAP, instituțiile …
---------+193. Simularea de criză de supraveghere, efectuată în conformitate cu articolul 100 din Directiva …
---------+194. Instituțiile trebuie să identifice măsuri credibile de administrare care să abordeze …
---------+195. Instituțiile trebuie să ia în considerare o gamă largă de măsuri de administrare (inclusiv în …
---------+196. Pentru a evalua posibile reacții la o situație supusă simulării de criză, instituțiile trebuie …
---------+197. Instituțiile trebuie să explice efectele calitative și cantitative ale crizei înainte și după …
---------+198. Măsurile de administrare acceptabile vor face obiectul instrucțiunilor și al aprecierii din …
---------+199. Măsurile de administrare anticipate, diferențiate pe scenarii și ajustate în funcție de …
 English - European Union - Financial Industry -

Ghid (EBA/GL/2018/04)

Ghid (EBA/GL/2018/04)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/supervisory-review-and-evaluation-process-srep-and-pillar-2/guidelines-stress-testing – PDF

1. Prezentare generală

,
1. Obligații de conformare și de raportare

1. Obligații de conformare și de raportare
2. Obiect, domeniu de aplicare și definiții

2. Obiect, domeniu de aplicare și definiții
3. Punere în aplicare

3. Punere în aplicare
4. Simulările de criză ale instituțiilor

4. Simulările de criză ale instituțiilor

1.1 Referințe

1.2 Cerințe identificate

1.3 Standarde asociate

2. Cerințe identificate

Cerințe

3. Standarde asociate

Standarde

Tichete legate

Legături
is related to Imported: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad)
is related to Assignments added: Guidelines on stress testing (2019-01-01-1fd3906b7e-3dad) – 3 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/