4.2. Vynětí z oblasti působnosti nařízení (EU) 2023/1113 a výjimky

Poskytovatelé PSP a CASP by měli ve svých zásadách a postupech stanovit, jak budou určovat, zda jsou splněny podmínky pro uplatnění vynětí nebo výjimek stanovených v článku 2 nařízení (EU) 2023/1113. Poskytovatelé PSP a CASP, kteří nejsou schopni určit, zda jsou podmínky pro tyto výjimky splněny, by měli dodržovat nařízení (EU) 2023/1113 ve vztahu ke všem převodům peněžních prostředků a kryptoaktiv.

4.2.1. Určení, zda se karta, nástroj nebo zařízení používá výhradně k platbě za zboží nebo služby podle čl. 2 odst. 3 písm. a) a čl. 2 odst. 5 písm. b) nařízení (EU) 2023/1113 Převod peněžních prostředků a kryptoaktiv

Poskytovatelé PSP a CASP by měli převod peněžních prostředků nebo kryptoaktiv považovat za platbu za zboží nebo služby, pokud je převod proveden klientem (kupujícím) ve prospěch obchodníka (prodejce) výměnou za nákup zboží nebo poskytnutí služeb. Aby bylo možné určit, zda se karta, nástroj nebo zařízení používají výhradně k platbě za zboží nebo služby, měli by poskytovatelé PSP a CASP určit, zda je splněna alespoň jedna z těchto podmínek:

• a) funkčnost karty, nástroje nebo zařízení je omezena na platbu za zboží nebo služby;
• b) klientům je přiřazen kód kategorizace obchodníka, včetně kódu kategorie obchodníka (Merchant Category Code, MCC) v rámci schémat platebních karet, který se používá ke kategorizaci druhu prodávaného zboží nebo služeb;
• c) klient vykonává hospodářskou nebo profesní činnost, bez ohledu na její právní formu, a to s využitím informací shromážděných pro účely článku 13 směrnice (EU) 2015/849, pokud jsou k dispozici, nebo informací dostupných od poskytovatelů z řad třetích stran nebo ve veřejně dostupných zdrojích; a
• d) analýza trendů a chování poskytovatele PSP nebo CASP, včetně historie a obvyklých převodů, umožňuje určit, zda plátce a původce provádějí platby za zboží nebo služby nebo zda příjemce přijímá platby za zboží nebo služby.

4.2.2. Související převody ve vztahu k prahové hodnotě 1 000 EUR uvedené v čl. 2 odst. 5 písm. c), čl. 5 odst. 2, čl. 6 odst. 2 a čl. 7 odst. 3 nařízení (EU) 2023/1113

Převod peněžních prostředků

Poskytovatelé PSP by měli mít zavedeny zásady a postupy pro odhalování převodů, které spolu zřejmě souvisejí.

Poskytovatelé PSP by měli považovat za související takové převody, které:

• a) jsou provedeny v rámci jedné operace nebo v rámci několika transakcí a
• b) jsou zaslány stejným plátcem stejnému příjemci během krátkého časového období nebo
• c) jsou zaslány od jednoho plátce různým příjemcům nebo od různých plátců stejnému příjemci během krátkého časového období, včetně případů, kdy jsou používány různé účty patřící stejné osobě nebo jsou prováděny různé transakce určené stejné osobě, pokud jsou tyto informace poskytovateli PSP známy.

Poskytovatelé PSP by měli ve svých zásadách a postupech stanovit:

• a) co představuje krátké časové období pro různé typy převodů. Poskytovatelé PSP by měli toto časové období stanovit způsobem, který odpovídá riziku praní peněz a financování terorismu, jemuž je jejich obchodní činnost vystavena, a to na základě posouzení rizik, které provedli v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k rizikovým faktorům praní peněz a financování terorismu⁵ ;
• b) jak budou určovat pokusy o obejití prahové hodnoty nebo vyhnutí se odhalení a
• c) všechny ostatní scénáře, které by rovněž mohly vést k souvisejícím transakcím.

⁵ EBA/CP/2023/11.

Poskytovatelé PSP by měli určit, zda je převod související, v okamžiku, kdy byl převod zadán nebo kdy byl podán příkaz k převodu, s přihlédnutím k jeho absolutním hodnotě, a to bez ohledu na případné poplatky účtované poskytovatelem PSP.