4.2. Exclusión del ámbito de aplicación del Reglamento (UE) 2023/1113 y excepciones

Los PSP y los PSCA establecerán en sus políticas y procedimientos cómo determinarán si se cumplen las condiciones para la aplicación de las exclusiones o excepciones mencionadas en el artículo 2 del Reglamento (UE) 2023/1113. Los PSP y los PSCA que no puedan determinar que se cumplen dichas condiciones cumplirán el Reglamento (UE) 2023/1113 respecto de todas las transferencias de fondos y de criptoactivos. 4.2.1. Determinación de si una tarjeta, instrumento o dispositivo se utiliza exclusivamente para el pago de bienes o servicios, según lo dispuesto en el artículo 2, apartado 3, letra a), y el apartado 5, letra b), del Reglamento (UE) 2023/1113

Transferencia de fondos y de criptoactivos

Los PSP y los PSCA tratarán una transferencia de fondos o de criptoactivos como un pago de bienes o servicios cuando la transferencia se realice de un cliente (comprador) a un comerciante (vendedor) a cambio de la adquisición de bienes o la prestación de servicios. Para determinar si una tarjeta, instrumento o dispositivo se utiliza exclusivamente para el pago de bienes o servicios, los PSP y los PSCA deberán determinar que se cumple al menos una de las condiciones siguientes:

• a) si la funcionalidad de la tarjeta, instrumento o dispositivo utilizado se limita al pago de bienes o servicios;
• b) si se asigna a los clientes un código de categorización de comerciante, incluido el Código de Categoría de Comerciante de los esquemas de tarjetas de pago, que se utiliza para categorizar el tipo de bienes o servicios vendidos;
• c) si el cliente ejerce una actividad económica o profesional, independientemente de su forma jurídica, utilizando la información recopilada a efectos del artículo 13 de la Directiva (UE) 2015/849, si está disponible, o la información accesible a través de terceros proveedores o de fuentes públicas; y
• d) el análisis de las tendencias y comportamientos del PSP o del PSCA, incluidos el historial y los patrones de las transferencias, permite determinar si el ordenante y el originante efectúan pagos de bienes o servicios, o si el beneficiario recibe pagos de bienes o servicios.

4.2.2. Transferencias vinculadas en relación con el umbral de 1 000 EUR a que se refieren el artículo 2, apartado 5, letra c), el artículo 5, apartado 2, el artículo 6, apartado 2, y el artículo 7, apartado 3, del Reglamento (UE) 2023/1113

Transferencia de fondos

Los PSP contarán con políticas y procedimientos para detectar transferencias que parezcan estar vinculadas.

Los PSP tratarán como vinculadas las transferencias:

• a) realizadas en una sola operación o en varias transacciones; y
• b) enviadas por el mismo ordenante al mismo beneficiario en un breve período de tiempo; o
• c) enviadas de un ordenante a diferentes beneficiarios o de diferentes ordenantes al mismo beneficiario en un breve período de tiempo, incluidos los casos en los que se utilizan diferentes cuentas pertenecientes a la misma persona o se realizan diferentes transacciones destinadas a la misma persona, cuando dicha información es conocida por el PSP.

Los PSP establecerán en sus políticas y procedimientos:

• a) qué constituye un breve período de tiempo para los distintos tipos de transferencias; los PSP determinarán este período de manera acorde con el riesgo de BC/FT al que está expuesto su negocio, sobre la base de las evaluaciones de riesgos que hayan llevado a cabo de conformidad con las Directrices de la ABE sobre factores de riesgo de BC/FT⁵ ;
• b) cómo identificarán los intentos de eludir el umbral o evitar la detección; y
• c) cualquier otro escenario que también pudiera dar lugar a transacciones vinculadas.

⁵ EBA/CP/2023/11.

Los PSP determinarán si una transferencia está vinculada en el momento en que fue ordenada

• o iniciada, teniendo en cuenta su importe bruto, sin considerar cualquier comisión aplicada por el PSP.