4.2. Esclusione dall’ambito di applicazione del regolamento (UE) 2023/1113 e deroghe

I PSP e i CASP dovrebbero indicare nelle loro politiche e procedure le modalità con cui determineranno se le condizioni per l’applicazione delle esclusioni o delle deroghe di cui all’articolo 2 del regolamento (UE) 2023/1113 siano soddisfatte. Se non riescono a stabilire che tali condizioni sono soddisfatte, i PSP e i CASP dovrebbero rispettare il regolamento (UE) 2023/1113 per quanto concerne tutti i trasferimenti di fondi e cripto-attività. 4.2.1. Determinare se una carta, uno strumento o un dispositivo siano utilizzati esclusivamente per il pagamento di beni o servizi di cui all’articolo 2, paragrafo 3, lettera a), e paragrafo 5, lettera b), del regolamento (UE) 2023/1113

Trasferimento di fondi e cripto-attività

I PSP e i CASP dovrebbero trattare un trasferimento di fondi o cripto-attività come un pagamento di beni o servizi quando il trasferimento viene effettuato da un cliente (acquirente) a favore di un commerciante (venditore) in cambio dell’acquisto di beni o della prestazione di servizi. Per determinare se una carta, uno strumento o un dispositivo siano utilizzati esclusivamente per il pagamento di beni o servizi, i PSP e i CASP dovrebbero stabilire che è soddisfatta almeno una delle seguenti condizioni:

• a) la funzionalità della carta, dello strumento o del dispositivo utilizzato è limitata al pagamento di beni o servizi;
• b) ai clienti è assegnato un codice di categorizzazione degli esercenti, incluso il Merchant Category Code (MCC) degli schemi di carte di pagamento, che viene impiegato per classificare la tipologia di beni o servizi venduti;
• c) il cliente svolge un’attività economica o professionale, indipendentemente dalla sua forma giuridica, utilizzando le informazioni raccolte ai fini dell’articolo 13 della direttiva (UE) 2015/849, se disponibili, o le informazioni accessibili tramite fornitori terzi o in fonti disponibili al pubblico; e
• d) l’analisi delle tendenze e dei comportamenti del PSP o del CASP, ivi compresi la cronologia e i modelli dei trasferimenti, consente al PSP o al CASP di stabilire se l’ordinante e il cedente effettuino pagamenti di beni o servizi, o se il beneficiario e il cessionario ricevano pagamenti di beni o servizi.

4.2.2. Trasferimenti collegati in relazione alla soglia di 1 000 EUR di cui all’articolo 2, paragrafo 5, lettera c), all’articolo 5, paragrafo 2, all’articolo 6, paragrafo 2, e all’articolo 7, paragrafo 3, del regolamento (UE) 2023/1113

Trasferimento di fondi

I PSP dovrebbero disporre di politiche e procedure per individuare i trasferimenti che sembrano collegati.

I PSP dovrebbero trattare come collegati i trasferimenti che sono:

• a) effettuati con un’unica operazione o in più transazioni; e
• b) inviati dallo stesso ordinante allo stesso beneficiario, entro un breve lasso di tempo; o
• c) inviati da un ordinante a beneficiari diversi o da ordinanti diversi allo stesso beneficiario entro un breve lasso di tempo, comprendendo casi in cui si utilizzano conti diversi appartenenti alla stessa persona o si effettuano operazioni diverse destinate alla stessa persona, se tali informazioni sono note al PSP.

Nelle loro politiche e procedure, i PSP dovrebbero indicare:

• a) cosa s’intenda per breve lasso di tempo per le diverse tipologie di trasferimenti; i PSP dovrebbero determinare tale lasso di tempo in modo commisurato al rischio di riciclaggio e di finanziamento del terrorismo cui è esposta la loro attività, sulla base delle valutazioni del rischio che hanno effettuato in linea con gli Orientamenti dell’ABE relativi ai fattori di rischio di ML/TF (⁵ );
• b) come individueranno i tentativi di aggirare la soglia o di eludere il rilevamento; e
• c) qualsiasi altro scenario che possa altresì dar luogo a operazioni collegate.

I PSP dovrebbero stabilire se un trasferimento sia collegato nel momento in cui quest’ultimo è stato ordinato o avviato, considerando i suoi valori assoluti, indipendentemente da eventuali commissioni applicate dal PSP.