35. Pri raspoređivanju zaposlenika u poslovna područja i kategorije zaposlenika, investicijska …

Pri raspoređivanju zaposlenika u poslovna područja i kategorije zaposlenika, investicijska društva trebaju uzeti u obzir svoju unutarnju organizaciju i sljedeće:

• a. „Nadzorna funkcija upravljačkog tijela” treba obuhvaćati članove upravljačkog tijela na najvišoj razini konsolidacije čija je uloga da nadziru i prate donošenje odluka uprave . Investicijska društva trebaju rasporediti članove upravljačkih tijela društava kćeri iz Priloga II. u kategoriju „ostali identificirani zaposlenici” i u odgovarajuća poslovna područja iz Priloga I. i Priloga III.
• b. „Upravljačka funkcija upravljačkog tijela” treba obuhvaćati članove upravljačkog tijela na najvišoj konsolidiranoj razini koji su odgovorni za njegove upravljačke funkcije (tj. izvršne direktore). Investicijska društva trebaju rasporediti članove upravljačkih tijela društava kćeri iz Priloga II. u kategoriju „ostalo više rukovodstvo” i u odgovarajuća poslovna područja iz Priloga I. i Priloga III.
• c. „Ostalo više rukovodstvo” znači zaposlenici kako je definirano u članku 3. stavku 1. točki 27. Direktive (EU) 2019/2034, osim članova upravljačkog tijela na najvišoj konsolidiranoj razini.
• d. Zaposlenike koji nisu ni „ostalo više rukovodstvo” ni član upravljačkog tijela treba svrstati u kategoriju „ostali identificirani zaposlenici”.
• e. „Trgovanje za vlastiti račun, pokroviteljstvo izdanja i provedbe ponude odnosno prodaje financijskih instrumenata” treba uključivati usluge i aktivnosti iz točaka 3., 6. i 7. odjeljka A Priloga I. Direktivi 2014/65/EU⁴ .
• f. „Investicijsko savjetovanje i izvršenje naloga” treba uključivati usluge i aktivnosti iz točaka 1., 2. i 5. odjeljka A Priloga I. Direktivi 2014/65/EU.
• g. „Upravljanje portfeljem” treba uključivati usluge i aktivnosti iz točke 4. odjeljka A Priloga I. Direktivi 2014/65/EU i zaposlenike koji upravljaju imovinom u društvima kćerima koja su subjekti za zajednička ulaganja u prenosive vrijednosne papire (UCITS) ili upravitelji alternativnih investicijskih fondova (AIFM) na koje se primjenjuju članci 30. i 32. Direktive (EU) 2019/2034 na konsolidiranoj osnovi.
• h. „Upravljanje MTP -om /OTP -om ” treba uključivati usluge i aktivnosti iz točaka 8. i 9. odjeljka A Priloga I. Direktivi 2014/65/EU. EBA Public
• i. „Neovisne kontrolne funkcije” trebaju uključivati samo zaposlenike koji su aktivno u funkcijama neovisnog upravljanja rizicima, praćenja usklađenosti i unutarnje revizije kako je opisano u Smjernicama EBA- e o internom upravljanju.⁵
• j. „Svi ostali zaposlenici” trebaju uključivati zaposlenike koji nisu obuhvaćeni točkama od (a) do (i).

⁴ Direktiva 2014/65/EU Europskog parlamenta i Vijeća od 15. svibnja 2014. o tržištu financijskih instrumenata i izmjeni Direktive 2002/92/EZ i Direktive 2011 /61/EU

⁵ Smjernice EBA- e o internom upravljanju na temelju Direktive (EU) 2019/2024, odjeljak 15.

1. Pregled

1.1 Reference

• Article 3 1.
• Article 30 Remuneration policies
• Article 32 Variable remuneration

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

3. Povezani standardi

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/