35. Pri prideľovaní zamestnancov do oblastí činnosti a kategórií zamestnancov by investičné …

Pri prideľovaní zamestnancov do oblastí činnosti a kategórií zamestnancov by investičné spoločnosti mali zvážiť svoju vnútornú organizáciu a tieto skutočnosti:

• a. „Funkcia dozoru riadiaceho orgánu“ by mala zahŕňať členov riadiaceho orgánu na najvyššej úrovni konsolidácie, ktorí plnia úlohu dohľadu a monitorovania rozhodovania manažmentu. Investičné spoločnosti by mali zaradiť členov riadiacich orgánov dcérskych spoločností v prílohe II do kategórie „ostatní určení zamestnanci“ a v prílohe I a prílohe III do príslušných oblastí činnosti.
• b. „Riadiaca funkcia riadiaceho orgánu“ by mala zahŕňať členov riadiaceho orgánu na najvyššej konsolidovanej úrovni, ktorí sú zodpovední za jeho riadiace funkcie (t. j. výkonní riaditelia). Investičné spoločnosti by mali zaradiť členov riadiacich orgánov dcérskych spoločností v prílohe II do kategórie „ostatní členovia vrcholového manažmentu“ a v prílohe I a III do príslušných oblastí činnosti.
• c. „Ostatní členovia vrcholového manažmentu“ sú zamestnanci vymedzení v článku 3 o ds. 1 bode 27 smernice (EÚ) 2019/2034 okrem členov riadiaceho orgánu na najvyššej konsolidovanej úrovni.
• d. Zamestnanci, ktorí nie sú ani „ostatnými členmi vyššieho manažmentu“, ani členmi riadiaceho orgánu, by sa mali vykazovať v položke „ostatní určení zamestnanci“.
• e. „Obchodovanie na vlastný účet, upisovanie a umiestňovanie nástrojov“ by malo zahŕňať služby a činnosti podľa bodov 3, 6 a 7 oddielu A prílohy I k smernici 2014/65/EÚ⁴ .
• f. „Investičné poradenstvo a vykonávanie pokynov“ by malo zahŕňať služby a činnosti podľa bodov 1, 2 a 5 oddielu A prílohy I k smernici 2014/65/EÚ.
• g. „Riadenie portfólia“ by malo zahŕňať služby a činnosti podľa oddielu A bodu 4 prílohy I k smernici 2014/65/EÚ a zamestnancov, ktorí riadia aktíva v dcérskych spoločnostiach, ktoré sú podnikmi kolektívneho investovania do prevoditeľných cenných papierov (PKIPCP) alebo správcami alternatívnych investičných fondov (AIFS), na ktoré sa vzťahuje uplatňovanie článkov 30 a 32 smernice (EÚ) 2019/2034 na konsolidovanom základe.
• h. „Prevádzka MTF/OTF“ by mala zahŕňať služby a činnosti podľa bodov 8 a 9 oddielu A prílohy I k smernici 2014/65/EÚ. EBA Public
• i. „Funkcie nezávislej kontroly“ zahŕňajú len zamestnancov pôsobiacich v oblasti nezávislého riadenia rizika, dodržiavania súladu a funkcií vnútorného auditu, ako sa opisuje v usmerneniach EBA týkajúcich sa vnútornej správy a riadenia spoločnosti⁵ .
• j. „Všetci ostatní zamestnanci“ by mali zahŕňať zamestnancov, ktorí nie sú zahrnutí v písmenách a) až i).

⁴ Smernica Európskeho parlamentu a Rady 2014/65/EÚ z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorou sa mení smernica 2002/92/ES a smernica 2011/61/EÚ.

⁵ Usmernenia EBA o vnútornom riadení podľa smernice (EÚ) 2019/2024, oddiel 15

1. Prehľad

1.1 Odkazy

• Článok 3 1.
• Článok 30 Politiky odmeňovania
• Článok 32 Pohyblivá zložka odmeňovania

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

3. Súvisiace štandardy

• EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/