+6. Дял 6. Оценка на рисковете за капитала
---+6.1. Общи съображения
------+109. Компетентните органи следва да оценят и определят оценка на рисковете за капитала, които са …
------+110. Целта на настоящия дял е да предложи общи методологии, които да се вземат предвид при …
------+111. Този дял предоставя на компетентните органи насоки за оценка и определяне на оценка на …
------+112. Този дял също определя набор от подкатегории в рамките на всяка категория риск, посочена по - …
------+113. Решението за значимостта зависи от надзорната преценка. Що се отнася обаче до риска при …
------+114. Компетентните органи следва също да оценяват други рискове, които са установени като значими …
------+115. Посочените по - горе елементи следва също да бъдат взети предвид от компетентните органи …
------+116. За кредитния, пазарния и операционния риск компетентните органи следва да оценят, наред с …
------+117. Когато оценяват рисковете за капитала, компетентните органи следва също да вземат предвид …
------+118. При прилагането на методологиите, посочени в настоящия дял, компетентните органи следва да …
------+119. За всеки значим риск компетентните органи следва да оценяват и да отразяват в оценката на …
------+120. Този процес на оценяване е представен на фигура 2 по - долу. Фигура 2. Работен процес на …
------+121. Когато извършват своите оценки, компетентните органи следва да използват наличните източници …
------+122. При оценката на рисковете за капитала компетентните органи следва също да оценяват точността и …
------+123. Резултатът от оценката на всеки съществен риск следва да бъде отразен в обобщение на …
---+6.2. Оценка на кредитния риск и риска от контрагента
------+124. Когато оценяват рамката за управление на кредитния риск, компетентните органи следва да оценят …
------+125. Компетентните органи следва да оценяват кредитния риск, произтичащ от всички експозиции извън …
------+126. Компетентните органи следва да вземат предвид възможността тези компоненти да се влошат с …
------+127. Компетентните органи следва да оценят въздействието на ЕСУ рисковете върху присъщия кредитен …
------+128. Освен това, компетентните органи трябва да обърнат внимание и дали рисковете, свързани с ИП/ФТ …
------+129. Компетентните органи следва да оценят кредитния риск както от гледна точка на текущото …
------+130. За да оценят присъщия кредитен риск на дадена институция, компетентните органи следва първо да …
------+131. Компетентните органи следва да съсредоточат оценката си предимно върху най - значимите …
------+132. Компетентните органи следва да оценят съществеността на риска по отношение на настоящия …
------+133. Като допълнителен източник на информация за оценката на съществеността компетентните органи …
------+134. Компетентните органи следва също да вземат предвид резултатите от стрес тестовете, извършени …
------+135. Въз основа на оценката на съществеността, извършена в предходните точки, както и на размера и …
------+136. Компетентните органи следва да оценяват естеството на кредитните експозиции (т.е. вида …
------+137. За да оценяват естеството на кредитния риск, компетентните органи следва да разглеждат най - …
------+138. Когато експозициите, свързани със специализирано кредитиране, се считат за съществени …
------+139. Когато оценяват кредитното качество на портфейла, компетентните органи следва да обръщат …
------+140. Компетентните органи следва да извършат анализ, за да разграничат категориите „обслужвани“ …
------+141. Това следва да доведе до цялостна оценка на кредитния цикъл на институцията „от край до край“ …
------+142. Компетентните органи следва да преценят дали нивото на провизиите за загуби по кредити и …
------+143. Когато оценяват присъщия кредитен риск на институцията, компетентните органи следва също да …
------+144. Компетентните органи следва да вземат предвид нивото и качеството на гаранциите (включително …
------+145. Компетентните органи следва също така да оценят съществеността на остатъчния риск (по смисъла …
------+146. При оценката на въздействието на ЕСУ рисковете и екологичните рискове, по - специално върху …
------+147. За да се постигне цялостно разбиране на профила на кредитния риск на институцията …
------+148. Компетентните органи следва да преценят дали институцията има надеждни, ясно формулирани и …
------+149. Компетентните органи следва да оценят дали институцията разполага с подходяща организационна …
------+150. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има подходящи политики и процедури за …
------+151. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има подходяща рамка за идентифициране …
------+152. Компетентните органи следва да оценят дали ръководният орган и висшето ръководство на …
------+153. Компетентните органи следва да оценят дали институцията е определила и прилага постоянно и …
------+154. Компетентните органи следва да оценят дали институцията разполага със стабилна и всеобхватна …
------+155. При извършването на тази оценка компетентните органи следва да преценят дали системата от …
------+156. Компетентните органи следва също така да оценят ефективността на функцията за вътрешен одит по …
------+157. За институциите, които прилагат подход, основан на вътрешни рейтинги, за определяне на …
------+158. След като извършат посочената по - горе оценка, компетентните органи следва да формират …
------+159. В таблицата по - долу е представен неизчерпателен списък с надзорни мерки, които компетентните …
---+6.3. Оценка на пазарния риск
------+160. Когато оценяват рамката за управление на пазарния риск, компетентните органи следва да оценят …
------+161. В настоящите насоки позоваванията на „пазарен риск“ ще обхващат всички посочени по - долу …
------+162. Компетентните органи може да извършват по - малко подробен анализ за институции, които …
------+163. Компетентните органи следва да вземат предвид въздействието на ЕСУ рисковете върху присъщия …
------+164. Чрез оценката на присъщия пазарен риск компетентните органи следва да определят главните …
------+165. За да подкрепят този анализ, компетентните органи следва да вземат предвид като минимум …
------+166. Първата стъпка при оценката на естеството на присъщия пазарен риск на дадена институция е …
------+167. Компетентните органи следва да основават своята оценка главно на най - значимите …
------+168. Компетентните органи следва също така да вземат предвид: а. сложността на финансовите продукти …
------+169. Когато е приложимо, компетентните органи следва също да вземат предвид вътрешните измерители …
------+170. Компетентните органи следва също така да оценят способността на институцията да си състави …
------+171. При определянето дали следва да се наложи P2R за пазарния риск, на който е изложена …
------+172. Компетентните органи следва да идентифицират и анализират, във връзка с позициите по пазарен …
------+173. Компетентните органи следва да определят съществеността на трансферното ценообразуване в …
------+174. За институциите съгласно точка 173 , буква а), когато печалбите и загубите, преразпределени в …
------+175. Компетентните органи следва да анализират историческата доходност, включително променливостта …
------+176. Компетентните органи следва да правят разлика между търговските и нетърговските приходи (като …
------+177. За тези класове акции и/или експозиции, които генерират значителни печалби или загуби …
------+178. Компетентните органи следва да оценят дали институцията е приложила подходящи стрес тестове …
------+179. За да се постигне адекватно разбиране на управлението на пазарния риск, съобразено с рисковия …
------+180. Компетентните органи следва също така да оценят политиките и процедурите на институциите за …
------+181. Компетентните органи следва да преценят дали институциите имат надеждни, ясно формулирани и …
------+182. Компетентните органи следва да оценят дали институцията разполага с подходяща организационна …
------+183. Компетентните органи следва да преценят дали институцията разполага с ясно определени политики …
------+184. По - конкретно, оценката следва да обхваща позициите, които трябва да бъдат включени/изключени …
------+185. Компетентните органи следва да оценят дали институцията разполага с подходяща рамка за …
------+186. Компетентните органи следва да оценят дали институциите имат адекватна рамка за наблюдение и …
------+187. Компетентните органи следва да оценят дали институцията разполага със стабилна и всеобхватна …
------+188. Компетентните органи следва също да оценят дали вътрешният процес на валидиране е надежден и …
------+189. Компетентните органи следва също така да оценят функционирането на функцията за вътрешен одит …
------+190. След като извършат посочената по - горе оценка, компетентните органи следва да формират …
------+191. В таблицата по - долу е представен неизчерпателен списък с надзорни мерки, които компетентните …
---+6.4. Оценка на операционния риск
------+192. Когато оценяват рамката за управление на операционния риск, компетентните органи следва да …
------+193. Компетентните органи следва да оценят операционния риск във всички групи от дейности и …
------+194. Компетентните органи следва да оценяват съществеността на операционния риск, произтичащ от …
------+195. При оценката на операционния риск компетентните органи следва да оценяват риска в областта на …
------+196. Компетентните органи следва да преценят дали институцията разполага с подходящ подход за …
------+197. При оценката на операционния риск компетентните органи следва да преценят, ако е приложимо …
------+198. Компетентните органи следва да оценяват репутационния риск съвместно с операционния риск, тъй …
------+199. Компетентните органи следва да оценят въздействието на ЕСУ рисковете върху присъщите …
------+200. Компетентните органи следва да придобият задълбочено разбиране за присъщите експозиции към …
------+201. За да подкрепят тази оценка, компетентните органи следва да разгледат капиталовите изисквания …
------+202. Компетентните органи следва да вземат предвид като минимум ключовите фактори за операционен …
------+203. Компетентните органи следва да определят естеството на експозициите към операционен риск, като …
------+204. След идентифицирането и анализа на основните източници и фактори на операционния риск …
------+205. Един от основните източници на информация, които компетентните органи следва да вземат …
------+206. Компетентните органи следва да съсредоточат оценката на подкатегориите операционен риск върху …
------+207. Компетентните органи следва да вземат предвид следното, когато оценяват относимостта и …
------+208. Компетентните органи следва да преценят дали институцията може да понесе разходи, глоби …
------+209. Въпреки това, компетентният орган трябва да приложи прогнозен подход, като също вземе предвид …
------+210. В рамките на операционния риск компетентните органи следва да оценят риска, свързан с модела …
------+211. За оценката на риска, свързан с модела, компетентните органи следва да вземат предвид: а. до …
------+212. Когато за целите на вземането на решения се използват модели (напр. ценообразуване на …
------+213. Когато извършват оценка на риска, свързан с модела, компетентните органи следва да вземат …
------+214. В съответствие с DORA компетентните органи следва да извършат преглед на идентифицирането …
------+215. Компетентните органи следва да прегледат съответната документация, методологията и процесите …
------+217. След това компетентните органи следва да класифицират идентифицирания съществен риск в …
------+218. Компетентните органи следва да оценят рамката и механизмите, с които разполага институцията за …
------+219. Компетентните органи следва да преценят дали институцията разполага със стабилна, ясно …
------+220. Компетентните органи следва да оценят спазването от страна на институцията на член 323 от …
------+221. Компетентните органи следва да преценят дали институцията разполага със солидна рамка за …
------+222. Компетентните органи следва също така да оценят ефективността на функцията за вътрешен одит по …
------+223. Компетентните органи следва да оценят спазването от страна на институцията на i) Насоките на …
------+224. Компетентните органи следва да оценят дали институцията е установила ефективно управление на …
------+225. Компетентните органи следва да определят дали управлението на непрекъсваемостта на дейността …
------+226. Компетентните органи следва да оценят дали плановете за непрекъсваемостта на дейността, за …
------+227. Компетентните органи следва също така да оценят дали резултатите от тестовете са документирани …
------+228. Компетентните органи следва да оценят спазването от страна на институцията на DORA и Насоките …
------+229. Компетентните органи следва да оценят до каква степен ролите и отговорностите за всички …
------+230. Компетентните органи следва да развият задълбочено разбиране на рамката за управление на риска …
------+231. При оценката на управлението на рисковете в областта на ИКТ компетентните органи следва да …
------+232. Компетентните органи следва да преценят дали функцията за вътрешен одит е ефективна и …
------+233. Компетентните органи следва да оценят риска за репутацията, на който е изложена институцията …
------+234. При оценката на значимостта на репутационния риск компетентните органи следва да вземат …
------+235. Компетентните органи следва да вземат предвид вътрешните и външните фактори или събития, които …
------+236. Компетентните органи следва да оценят значимостта на експозицията към репутационен риск на …
------+237. В контекста на анализа на операционния риск компетентните органи следва да вземат предвид …
------+238. Компетентните органи следва да имат предвид, че всяка институция може да бъде изложена на риск …
------+239. Компетентните органи следва да обменят с надзорните органи в областта на ИП/ФТ съответната …
------+240. Компетентните органи следва да оценят дали институцията е въвела подходящи мерки, стратегии …
------+241. Компетентните органи следва да си съставят цялостна представа за способността на институцията …
------+242. Компетентните органи следва да вземат предвид вниманието, което ръководният орган и висшето …
------+243. След като извършат посочената по - горе оценка, компетентните органи следва да формират …
------+244. В таблицата по - долу е представен неизчерпателен списък с надзорни мерки, които компетентните …
---+6.5. Оценка на лихвения риск и риска от кредитния спред, произтичащи от дейности извън търговския портфейл
------+245. При оценката на присъщия лихвен риск, произтичащ от позиции, чувствителни към лихвените …
------+246. Компетентните органи следва да оценят ЛРПДИТП, включително хеджиранията за тези позиции …
------+247. При оценката на ЛРПДИТП компетентните органи следва да вземат предвид значението и …
------+248. Оценката на ЛРПДИТП следва да се разграничава от оценката на РКСБП, която компетентните органи …
------+249. Въз основа на общата оценка на присъщия риск за ЛРПДИТП и управлението и механизмите за …
------+250. Чрез оценката на присъщото ниво на ЛРПДИТП компетентните органи следва да определят главните …
------+251. За да определят обхвата на оценката на ЛРПДИТП, компетентните органи следва първо да установят …
------+252. Компетентните органи следва да формират ясно становище за това как промените в лихвените …
------+253. За тази цел компетентните органи следва да анализират и да формулират ясно становище за …
------+254. Освен това компетентните органи следва да преразгледат стратегията за хеджиране на …
------+255. Компетентните органи следва също така да обръщат внимание на евентуални концентрации (например …
------+256. При анализа на въздействието върху приходите на институцията компетентните органи следва да …
------+257. Когато анализират въздействието върху икономическата стойност и доходите на институцията …
------+258. Когато дадена институция бъде идентифицирана като такава с голямо отклонение в резултат на …
------+259. Компетентните органи следва да обръщат внимание на чувствителността на паричните потоци към …
------+260. В допълнение към използването на надзорния тест за големи отклонения, предвиден в член 98 …
------+261. При своята количествена оценка компетентните органи следва също така да вземат предвид …
------+262. Когато анализират резултатите от въздействието на надзорните тестове за големи отклонения и …
------+263. Компетентните органи следва да оценят и да вземат предвид резултатите от шоковите сценарии в …
------+264. Ако при прегледа на резултатите от шоковите сценарии и стрес тестовете се установят или има …
------+265. За да постигнат пълно разбиране на профила на лихвен риск в банковия портфейл на институцията …
------+266. Компетентните органи следва да преценят дали институцията има надеждна, ясно формулирана и …
------+267. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има подходяща организационна рамка и …
------+268. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има ясно определени политики и …
------+269. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има подходяща рамка за идентифициране …
------+270. Освен това те трябва да отчетат дали информационните системи и техниките за измерване …
------+271. Компетентните органи следва да оценят подхода на институцията към моделирането на поведението …
------+272. Компетентните органи следва да отчетат дали вътрешните системи за измерване (ВСИ) на …
------+273. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има подходяща рамка за наблюдение и …
------+274. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има устойчива и цялостна рамка за …
------+275. Чрез оценката на присъщото ниво на РКСБП компетентните органи следва да установят главните …
------+276. За да определят обхвата на оценката на РКСБП, компетентните органи следва първо да установят …
------+277. Компетентните органи следва да формират ясно становище за това как промените в кредитните …
------+278. При анализиране на въздействието върху приходите на институцията компетентните органи следва …
------+279. Компетентните органи следва да вземат предвид резултатите от методологиите на институцията за …
------+280. За да постигнат пълно разбиране на профила на риска от кредитния спред в банковия портфейл на …
------+281. Прегледът на управлението на РКСБП от страна на институцията следва да включва следните …
------+282. За оценката на тези области компетентните органи следва да се позовават на раздел 6.5.2.2 …
------+283. При анализиране на обхвата на активите и пасивите, обхванати от оценката на РКСБП, както и …
------+284. За да анализират начина, по който институцията измерва РКСБП, компетентните органи следва …
------+285. Компетентните органи следва да проверяват дали при измерването на РКСБП от институцията се …
------+286. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има подходяща рамка за идентифициране …
------+287. Компетентните органи следва да преценят дали вътрешните системи за измерване (ВСИ) на …
------+288. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има подходяща рамка за наблюдение и …
------+289. Компетентните органи следва да оценят дали институцията има устойчива и цялостна рамка за …
------+290. След като извършат посочената по - горе оценка, компетентните органи следва да формират …
------+291. В таблицата по - долу е представен неизчерпателен списък с надзорни мерки, които компетентните …

6. Дял 6. Оценка на рисковете за капитала

6. Дял 6. Оценка на рисковете за капитала

1. Преглед

,
6.1. Общи съображения

6.1. Общи съображения
6.2. Оценка на кредитния риск и риска от контрагента

6.2.1. Общи съображения
6.3. Оценка на пазарния риск

6.3.1. Общи съображения
6.4. Оценка на операционния риск

6.4.1. Общи съображения
6.5. Оценка на лихвения риск и риска от кредитния спред, произтичащи от дейности извън търговския портфейл

6.5.1. Общи съображения

1.1 Препратки

1.2 Идентифицирани изисквания

1.3 Свързани стандарти

2. Идентифицирани изисквания

Изисквания

3. Свързани стандарти

Стандарти
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.