+6. Glava 6. Procjena rizika za kapital
---+6.1. Opća razmatranja
------+109. Nadležna tijela trebaju procijeniti i ocijeniti rizike za kapital koji su utvrđeni kao …
------+110. Svrha je ove glave pružiti zajedničke metodologije koje je potrebno uzeti u obzir pri procjeni …
------+111. U ovoj glavi nadležnim se tijelima daju smjernice za procjenu i ocjenjivanje sljedećih rizika …
------+112. U ovoj je glavi utvrđen i niz potkategorija unutar svake gore navedene kategorije rizika, koje …
------+113. Odluka o značajnosti ovisi o prosudbi nadzornih tijela. Međutim, za valutno inducirani …
------+114. Nadležna tijela trebaju procijeniti i druge rizike koji nisu prethodno navedeni, ali su za …
------+115. Nadležna tijela također bi trebala uzeti u obzir prethodno navedene elemente pri planiranju …
------+116. Kad je riječ o kreditnom, tržišnom i operativnom riziku, nadležna tijela trebaju, među …
------+117. Pri procjeni rizika za kapital nadležna tijela trebaju razmotriti i mogući utjecaj rizika …
------+118. U provedbi metodologija navedenih u ovoj glavi nadležna tijela trebaju utvrditi relevantne …
------+119. Za svaki značajni rizik nadležna tijela trebaju procijeniti i u ocjeni rizika uzeti u obzir …
------+120. Tijek procjene prikazan je na slici 2. Slika 2 Tijek procjene rizika za kapital Procjena …
------+121. Pri provedbi procjena nadležna tijela trebaju upotrebljavati dostupne izvore informacija …
------+122. Pri procjeni rizika za kapital nadležna tijela isto tako trebaju procijeniti točnost i …
------+123. Rezultat procjene svakog značajnog rizika trebao bi se uključiti u sažetak nalaza u kojem su …
---+6.2. Procjena kreditnog rizika i rizika druge ugovorne strane
------+124. Pri procjeni okvira upravljanja kreditnim rizikom nadležna tijela trebaju procijeniti …
------+125. Nadležna tijela trebaju procijeniti kreditni rizik koji proizlazi iz svih izloženosti u knjizi …
------+126. Nadležna tijela trebala bi uzeti u obzir mogućnost da s vremenom može doći do pogoršanja i …
------+127. Nadležna tijela trebaju procijeniti utjecaj ESG rizika na inherentni kreditni rizik, kao i …
------+128. Osim toga, nadležna tijela trebaju obratiti pozornost i na razmatranje rizika od pranja novca …
------+129. Nadležna tijela trebaju procijeniti kreditni rizik iz trenutačne i anticipativne perspektive …
------+130. Kako bi procijenila inherentni kreditni rizik institucije, nadležna tijela trebaju prvo …
------+131. Nadležna tijela trebala bi usmjeriti svoju procjenu prvenstveno na najznačajnije utvrđene …
------+132. Nadležna tijela trebaju procijeniti značajnost rizika u odnosu na trenutačni portfelj, kao i …
------+133. Kao dodatni izvor informacija za procjenu značajnosti, nadležna tijela bi – gdje je to …
------+134. Nadležna tijela trebala bi u obzir uzeti rezultate testiranja otpornosti na stres koje provodi …
------+135. Na temelju procjene značajnosti provedene u prethodnim stavcima, kao i veličine i složenosti …
------+136. Nadležna tijela trebaju procijeniti vrstu kreditnih izloženosti (tj. vrste dužnika i …
------+137. Kako bi procijenila vrstu kreditnog rizika, nadležna tijela trebaju razmotriti barem sljedeće …
------+138. Ako se izloženosti specijaliziranom kreditiranju smatraju značajnima, nadležna tijela trebala …
------+139. Pri procjeni kvalitete kreditnog portfelja nadležna tijela trebala bi posebno obratiti …
------+140. Nadležna tijela trebala bi provesti analizu kako bi razlikovala kategorije prihodujućih …
------+141. To bi trebalo dovesti do ukupne procjene kreditnog ciklusa institucije od početka do kraja, od …
------+142. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li razina rezervacija za kreditne gubitke i prilagodbe …
------+143. Pri procjeni inherentnog kreditnog rizika određene institucije nadležna tijela trebala bi u …
------+144. Nadležna tijela također trebaju razmotriti razinu i kvalitetu jamstava (uključujući kreditne …
------+145. Nadležna tijela također bi trebala procijeniti značajnost rezidualnog rizika (kako je navedeno …
------+146. Pri procjeni učinka ESG rizika i okolišnih rizika, posebno na inherentni kreditni rizik …
------+147. Kako bi u potpunosti razumjela profil kreditnog rizika institucije, nadležna tijela trebaju …
------+148. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija pouzdanu, jasno formuliranu i …
------+149. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija primjeren organizacijski okvir i …
------+150. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija odgovarajuće politike i postupke za …
------+151. Nadležna bi tijela trebala procijeniti ima li institucija primjeren okvir za utvrđivanje …
------+152. Nadležna tijela trebaju procijeniti razumiju li upravljačko tijelo i više rukovodstvo …
------+153. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija definirala i primijenila kontinuirano i …
------+154. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija uspostavila snažan i sveobuhvatan okvir …
------+155. Pri provođenju ove procjene nadležna tijela trebaju razmotriti je li sustav limita primjeren …
------+156. Nadležna tijela također trebaju procijeniti funkcionalnost funkcije unutarnje revizije u …
------+157. Za institucije koje primjenjuju pristup zasnovan na internim rejting sustavima za utvrđivanje …
------+158. Nakon provedbe prethodno opisane procjene nadležna tijela trebaju donijeti mišljenje o …
------+159. U tablici u nastavku prikazan je neisključiv popis nadzornih mjera koje nadležna tijela mogu …
---+6.3. Procjena tržišnog rizika
------+160. Pri procjeni okvira upravljanja tržišnim rizikom nadležna tijela trebaju, među ostalim …
------+161. U ovim smjernicama, upućivanja na „tržišni rizik” obuhvaćaju sve sljedeće rizike koje bi …
------+162. Nadležna tijela mogu provesti manje granularnu analizu za institucije koje ispunjavaju uvjete …
------+163. Nadležna tijela trebaju uzeti u obzir utjecaj ESG rizika na inherentni tržišni rizik, kao i na …
------+164. Procjenom inherentnog tržišnog rizika nadležna tijela trebaju utvrditi glavne pokretače …
------+165. Kako bi potkrijepila tu analizu, nadležna tijela trebaju razmotriti barem proizvode …
------+166. Prvi korak u procjeni prirode inherentnog tržišnog rizika institucije jest dosljedno i …
------+167. Nadležna tijela trebala bi temeljiti svoju procjenu prvenstveno na najznačajnijim utvrđenim …
------+168. Nadležna tijela također bi trebala razmotriti: a. složenost financijskih proizvoda (npr. …
------+169. Nadležna tijela prema potrebi trebaju razmotriti i interne mjere rizika institucija. Te bi …
------+170. Nadležna tijela također bi trebala procijeniti sposobnost institucije da stekne sveobuhvatan …
------+171. Pri utvrđivanju treba li primijeniti zahtjev u sklopu drugog stupa na tržišni rizik kojem je …
------+172. Nadležna tijela trebaju utvrditi i analizirati, u odnosu na pozicije tržišnog rizika i …
------+173. Nadležna tijela trebaju utvrditi značajnost određivanja transfernih cijena u kontekstu stavki …
------+174. Za institucije iz točke 173., pod (a), u kojima su dobici i gubici, preraspoređeni kao …
------+175. Nadležna tijela trebaju provesti analizu povijesne profitabilnosti, kao i volatilnosti dobiti …
------+176. Nadležna tijela trebaju razlikovati prihode od aktivnosti trgovanja od prihoda od netrgovačkih …
------+177. Kad je riječ o kategorijama imovine i/ili izloženosti koje generiraju značajne dobiti ili …
------+178. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija provela adekvatna testiranja otpornosti …
------+179. Kako bi se postiglo adekvatno razumijevanje upravljanja tržišnim rizikom, u skladu s profilom …
------+180. Nadležna tijela trebaju procijeniti i politike i postupke institucija za raspoređivanje …
------+181. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija pouzdanu, jasno formuliranu i …
------+182. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija primjeren organizacijski okvir za …
------+183. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija jasno definirane politike i postupke za …
------+184. Konkretno, procjena bi trebala obuhvatiti pozicije koje treba uključiti/isključiti iz knjige …
------+185. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija primjeren okvir za utvrđivanje …
------+186. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija uspostavljen odgovarajući okvir za …
------+187. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija uspostavila snažne i sveobuhvatne …
------+188. Nadležna tijela također trebaju procijeniti je li interni postupak validacije pouzdan i …
------+189. Nadležna tijela također trebaju procijeniti funkcionalnost funkcije unutarnje revizije u …
------+190. Nakon provedbe prethodno opisane procjene nadležna tijela trebaju donijeti mišljenje o …
------+191. U tablici u nastavku prikazan je neisključiv popis nadzornih mjera koje nadležna tijela mogu …
---+6.4. Procjena operativnog rizika
------+192. Pri procjeni okvira upravljanja operativnim rizikom nadležna tijela trebaju, među ostalim …
------+193. Nadležna tijela trebaju procijeniti operativni rizik kroz sve poslovne linije i poslovne …
------+194. Nadležna tijela trebaju procijeniti značajnost operativnog rizika koji proizlazi od pružatelja …
------+195. Pri procjeni operativnog rizika nadležna tijela trebaju procijeniti rizik IKT-a, u skladu s …
------+196. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija adekvatan pristup operativnoj …
------+197. Pri procjeni operativnog rizika nadležna tijela trebaju, ako je to primjenjivo, procijeniti …
------+198. Nadležna tijela trebaju procijeniti reputacijski rizik zajedno s operativnim rizikom jer je on …
------+199. Nadležna tijela trebaju procijeniti utjecaj ESG rizika na inherentne operativne i reputacijske …
------+200. Nadležna tijela trebaju steći temeljito razumijevanje izloženosti institucije inherentnom …
------+201. Kako bi potkrijepila tu procjenu, nadležna tijela trebala bi razmotriti kapitalni zahtjev za …
------+202. Nadležna tijela trebaju uzeti u obzir barem ključne čimbenike operativnog rizika, potencijalne …
------+203. Nadležna tijela trebaju odrediti vrstu izloženosti operativnom riziku analizom izloženosti …
------+204. Nakon utvrđivanja i analize glavnih izvora i pokretača operativnog rizika nadležna tijela …
------+205. Primaran izvor informacija koji nadležna tijela trebaju uzeti u obzir jest skup podataka o …
------+206. Nadležna tijela trebaju usmjeriti procjenu potkategorija operativnog rizika na one koje se …
------+207. Nadležna tijela trebaju uzeti u obzir sljedeće pri procjeni relevantnosti i značaja …
------+208. Nadležna tijela trebala bi razmotriti mogu li institucija imati bilo kakve troškove, novčane …
------+209. Međutim, nadležno tijelo trebalo bi primijeniti anticipativan pristup, razmatrajući i …
------+210. U okviru operativnog rizika nadležna tijela trebaju procijeniti rizik modela, posebno s …
------+211. Za procjenu rizika modela nadležna tijela trebaju uzeti u obzir: a. u kojoj mjeri i za koje …
------+212. Kada se modeli upotrebljavaju u svrhu donošenja odluka (npr. određivanje cijena proizvoda …
------+213. Pri provedbi procjene rizika modela nadležna tijela trebaju razmotriti rezultate procjene …
------+214. U skladu s DORA-om, nadležna tijela trebaju pregledati identifikaciju, klasifikaciju i …
------+215. Nadležna tijela trebaju pregledati relevantnu dokumentaciju, metodologiju i procese …
------+217. Nadležna tijela potom bi trebala povezati utvrđeni značajan IKT rizik s kategorijama IKT …
------+218. Nadležna tijela trebaju procijeniti okvir i mehanizme koje institucija ima na raspolaganju za …
------+219. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija pouzdanu, jasno formuliranu i …
------+220. Nadležna tijela trebaju procijeniti usklađenost institucije s člankom 323. Uredbe (EU) br. …
------+221. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija čvrst okvir kontrole i pouzdane …
------+222. Nadležna tijela također bi trebala procijeniti funkcionalnost funkcije interne revizije u …
------+223. Nadležna tijela trebaju procijeniti usklađenost institucije sa i. Smjernicama EBA-e o internom …
------+224. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija uspostavila učinkovito upravljanje …
------+225. Nadležna tijela trebaju utvrditi uključuje li upravljanje kontinuitetom poslovanja …
------+226. Nadležna tijela trebaju procijeniti sljedeće u vezi s planovima kontinuiteta poslovanja …
------+227. Nadležna tijela također bi trebala procijeniti dokumentiraju li se rezultati testiranja i …
------+228. Nadležna tijela trebaju procijeniti usklađenost institucije s Uredbom DORA i Smjernicama EBA- …
------+229. Nadležna tijela trebaju procijeniti na koji su način uloge i odgovornosti za sve funkcije …
------+230. Nadležna tijela trebaju steći temeljito razumijevanje okvira institucije za upravljanje IKT …
------+231. Pri procjeni upravljanja IKT rizicima nadležna tijela trebala bi obratiti posebnu pozornost na …
------+232. Nadležna tijela trebaju razmotriti je li funkcija interne revizije učinkovita i posjeduje li …
------+233. Nadležna tijela trebaju procijeniti reputacijski rizik kojem je institucija izložena koristeći …
------+234. Pri procjeni relevantnosti reputacijskog rizika nadležna tijela trebaju uzeti u obzir veličinu …
------+235. Nadležna tijela trebaju uzeti u obzir i unutarnje i vanjske čimbenike ili događaje koji bi …
------+236. Nadležna tijela trebaju procijeniti značaj izloženosti institucije reputacijskom riziku i …
------+237. U kontekstu analize operativnog rizika nadležna tijela trebaju uzeti u obzir relevantnost i …
------+238. Nadležna tijela trebaju imati na umu da svaka institucija može biti izložena riziku od pranja …
------+239. Nadležna tijela trebaju s nadzornim tijelima za SPNFT podijeliti relevantne informacije o …
------+240. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija uvela primjerene sustave, strategije …
------+241. Nadležna tijela trebaju steći cjelovit uvid u sposobnost institucije da obavlja ključne ili …
------+242. Nadležna tijela trebaju uzeti u obzir pozornost koju upravljačko tijelo i više rukovodstvo …
------+243. Nakon provedbe prethodno opisane procjene nadležna tijela trebaju donijeti mišljenje o …
------+244. Tablica u nastavku prikazuje neisključiv popis nadzornih mjera koje nadležna tijela mogu …
---+6.5. Procjena kamatnog rizika i rizika kreditne marže koji proizlazi iz poslova koji se vode u knjizi pozicija kojima se ne trguje
------+245. Pri procjeni inherentnog kamatnog rizika koji proizlazi iz kamatno osjetljivih pozicija iz …
------+246. Nadležna tijela trebala bi procijeniti IRRBB, uključujući zaštite za te pozicije, bez obzira …
------+247. Pri procjeni IRRBB-a nadležna tijela trebala bi razmotriti relevantnost i značajnost barem …
------+248. Procjenu IRRBB-a trebalo bi razlikovati od procjene CSRBB-a koju bi nadležna tijela također …
------+249. Na temelju ukupne procjene inherentnog rizika IRRBB-a te upravljanja rizicima i kontrola …
------+250. Procjenom inherentne razine IRRBB-a nadležna tijela trebala bi odrediti glavne pokretače …
------+251. Kako bi odredila opseg procjene IRRBB-a, nadležna tijela trebaju prvo utvrditi izvore IRRBB-a …
------+252. Nadležna tijela trebaju stvoriti jasnu sliku o tome kako promjene kamatnih stopa mogu …
------+253. U tu svrhu nadležna tijela trebaju analizirati i steći jasnu sliku o strukturi i značajkama …
------+254. Osim toga, nadležna tijela trebala bi preispitati strategiju zaštite od rizika institucije i …
------+255. Nadležna tijela također bi trebala obratiti pozornost na sve koncentracije (npr. u portfeljima …
------+256. Pri analizi utjecaja na prihode institucije nadležna tijela trebala bi biti svjesna koliko …
------+257. Pri analizi utjecaja na ekonomsku vrijednost i zaradu institucije nadležna tijela trebala bi …
------+258. Ako je institucija u nadzornom testu netipičnih vrijednosti neto kamatnih prihoda utvrđena kao …
------+259. Nadležna tijela trebala bi obratiti posebnu pozornost na osjetljivost novčanih tokova na …
------+260. Osim primjene nadzornog testa netipičnih vrijednosti propisanog u članku 98. stavku 5. …
------+261. U svojoj kvantitativnoj procjeni nadležna tijela trebaju također uzeti u obzir rezultate …
------+262. Pri analizi rezultata učinka nadzornih testova netipičnih vrijednosti te internih ili …
------+263. Nadležna tijela trebaju procijeniti i uzeti u obzir rezultate scenarija šoka kamatnih stopa za …
------+264. Ako se pregledom rezultata scenarija šoka i testiranja otpornosti institucije na stres otkriju …
------+265. Radi potpunog razumijevanja profila kamatnog rizika institucije u knjizi pozicija kojima se ne …
------+266. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija pouzdanu, jasno formuliranu i …
------+267. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija primjeren organizacijski okvir za …
------+268. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija jasno definirala politike i postupke za …
------+269. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija primjeren okvir za utvrđivanje …
------+270. Osim toga, trebaju razmotriti omogućuju li informacijski sustavi i tehnike mjerenja …
------+271. Nadležna tijela trebaju procijeniti pristup institucije modeliranju ponašanja depozita bez …
------+272. Nadležna tijela trebaju razmotriti uzimaju li se u obzir internim sustavima mjerenja …
------+273. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija odgovarajući okvir za praćenje IRRBB-a …
------+274. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija uspostavila snažan i sveobuhvatan okvir …
------+275. Procjenom inherentne razine CSRBB-a nadležna tijela trebala bi razumjeti glavne pokretače …
------+276. Kako bi odredila opseg procjene CSRBB-a, nadležna tijela trebaju prvo utvrditi izvore CSRBB-a …
------+277. Nadležna tijela trebaju stvoriti jasnu sliku o tome kako promjene kreditnih marži mogu …
------+278. Pri analizi utjecaja na prihode institucije nadležna tijela trebaju uzeti u obzir utjecaj …
------+279. Nadležna tijela trebaju, gdje je to prikladno, uzeti u obzir rezultate metodologija …
------+280. Radi potpunog razumijevanja profila kreditne marže institucije u knjizi pozicija kojima se ne …
------+281. Preispitivanje upravljanja CSRBB-om koje provodi institucija trebalo bi uključivati sljedeće …
------+282. Za procjenu ovih područja nadležna tijela trebaju se pozvati na odjeljak 6.5.2.2 o procjeni …
------+283. Pri analizi opsega imovine i obveza obuhvaćenih procjenom CSRBB-a, kao što je razmotreno u …
------+284. Kako bi analizirala mjerenje CSRBB-a koje provodi institucija, nadležna tijela trebaju, gdje …
------+285. Nadležna tijela trebaju provjeriti izuzeće idiosinkrastične marže pri mjerenju CSRBB-a …
------+286. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija primjeren okvir za utvrđivanje …
------+287. Nadležna tijela trebala bi razmotriti uzimaju li se u okviru internih sustava mjerenja …
------+288. Nadležna tijela trebaju procijeniti ima li institucija odgovarajući okvir za praćenje CSRBB-a …
------+289. Nadležna tijela trebaju procijeniti je li institucija uspostavila snažan i sveobuhvatan okvir …
------+290. Nakon provedbe prethodno opisanih procjena nadležna tijela trebaju donijeti mišljenje o …
------+291. U tablici u nastavku prikazan je neisključiv popis nadzornih mjera koje nadležna tijela mogu …

6. Glava 6. Procjena rizika za kapital

6. Glava 6. Procjena rizika za kapital

1. Pregled

,
6.1. Opća razmatranja

6.1. Opća razmatranja
6.2. Procjena kreditnog rizika i rizika druge ugovorne strane

6.2.1. Opća razmatranja
6.3. Procjena tržišnog rizika

6.3.1. Opća razmatranja
6.4. Procjena operativnog rizika

6.4.1. Opća razmatranja
6.5. Procjena kamatnog rizika i rizika kreditne marže koji proizlazi iz poslova koji se vode u knjizi pozicija kojima se ne trguje

6.5.1. Opća razmatranja

1.1 Reference

1.2 Utvrđeni zahtjevi

1.3 Povezani standardi

2. Utvrđeni zahtjevi

Zahtjevi

3. Povezani standardi

Standardi
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.