+6. Título 6. Evaluación de los riesgos para el capital
---+6.1. Consideraciones generales
------+109. Las autoridades competentes evaluarán y puntuarán los riesgos para el capital que se han …
------+110. El objeto de este título es proporcionar unas metodologías comunes que se tengan en …
------+111. Este título ofrece a las autoridades competentes orientaciones para evaluar y puntuar los …
------+112. En este título también se identifican diversas subcategorías dentro de cada categoría de …
------+113. La decisión sobre la materialidad depende del juicio supervisor. Sin embargo, en lo que …
------+114. Las autoridades competentes también evaluarán otros riesgos que se identifican como materiales …
------+115. Las autoridades competentes también tendrán en cuenta los elementos anteriores cuando …
------+116. En lo que respecta al riesgo de crédito, de mercado y operacional, las autoridades competentes …
------+117. Al evaluar los riesgos para el capital, las autoridades competentes también considerarán el …
------+118. En la aplicación de las metodologías especificadas en este título, las autoridades competentes …
------+119. Para cada riesgo material, las autoridades competentes evaluarán y reflejarán en la puntuación …
------+120. Este flujo de evaluación se representa en el diagrama 2 siguiente. Diagrama 2. Flujo de …
------+121. A la hora de realizar sus evaluaciones, las autoridades competentes utilizarán las fuentes de …
------+122. En la evaluación de riesgos para el capital, las autoridades competentes evaluarán también la …
------+123. El resultado de la evaluación de cada riesgo material se reflejará en un resumen de resultados …
---+6.2. Evaluación del riesgo de crédito y de contraparte
------+124. Al evaluar el marco de gestión del riesgo de crédito, las autoridades competentes examinarán …
------+125. Las autoridades competentes evaluarán el riesgo de crédito derivado de todas las exposiciones …
------+126. Las autoridades competentes tendrán en cuenta la posibilidad de que dichos componentes puedan …
------+127. Las autoridades competentes evaluarán el impacto de los riesgos ASG sobre el riesgo de crédito …
------+128. Además, las autoridades competentes prestarán atención a la consideración que se da a los …
------+129. Las autoridades competentes evaluarán el riesgo de crédito tanto desde una perspectiva actual …
------+130. Para evaluar el riesgo de crédito inherente de una entidad, las autoridades competentes …
------+131. Las autoridades competentes centrarán su evaluación principalmente en las fuentes de riesgo de …
------+132. Las autoridades competentes evaluarán la materialidad del riesgo en relación con la cartera …
------+133. Como fuente de información adicional para la evaluación de materialidad, las autoridades …
------+134. Las autoridades competentes también tendrán en cuenta los resultados de las pruebas de …
------+135. Sobre la base de la evaluación de materialidad realizada en los apartados anteriores, así como …
------+136. Las autoridades competentes evaluarán la naturaleza de las exposiciones crediticias (esto es …
------+137. Para evaluar la naturaleza del riesgo de crédito, las autoridades competentes tendrán en …
------+138. Cuando las exposiciones a financiación especializada se consideren materiales, las autoridades …
------+139. Al evaluar la calidad de la cartera crediticia, las autoridades competentes prestarán especial …
------+140. Las autoridades competentes llevarán a cabo un análisis para distinguir entre las categorías …
------+141. Esto dará lugar a una evaluación global del ciclo de crédito de extremo a extremo de la …
------+142. Las autoridades competentes evaluarán si el nivel de las provisiones y de los ajustes de …
------+143. A la hora de evaluar el riesgo de crédito inherente de una entidad, las autoridades …
------+144. Las autoridades competentes también considerarán el nivel y la calidad de las garantías …
------+145. Las autoridades competentes evaluarán también la materialidad del riesgo residual (tal y como …
------+146. A la hora de evaluar el impacto de los riesgos ASG y, en particular, de los riesgos …
------+147. Para adquirir un conocimiento completo del perfil de riesgo de crédito de la entidad, las …
------+148. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad tiene establecida una estrategia, apetito …
------+149. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad dispone de un marco organizativo adecuado …
------+150. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con políticas y procedimientos …
------+151. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad dispone de un marco adecuado para …
------+152. Las autoridades competentes evaluarán si el órgano de administración y la alta dirección de la …
------+153. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad ha definido y llevado a cabo un …
------+154. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con un marco de control interno …
------+155. Para llevar a cabo esta evaluación, las autoridades competentes valorarán si el sistema de …
------+156. Las autoridades competentes también evaluarán la funcionalidad de la función de auditoría …
------+157. En el caso de las entidades que adopten un método basado en calificaciones internas para …
------+158. Basándose en la evaluación anterior, las autoridades competentes se formarán una opinión sobre …
------+159. El cuadro que figura a continuación presenta una lista no exhaustiva de las medidas de …
---+6.3. Evaluación del riesgo de mercado
------+160. Al evaluar el marco de gestión del riesgo de mercado, las autoridades competentes examinarán …
------+161. En estas directrices, las referencias a «riesgo de mercado» abarcarán todos los riesgos …
------+162. Las autoridades competentes podrán realizar un análisis menos detallado de las entidades que …
------+163. Las autoridades competentes tendrán en cuenta el impacto de los riesgos ASG sobre el riesgo de …
------+164. Mediante la evaluación del riesgo de mercado inherente, las autoridades competentes …
------+165. Para sustentar este análisis, las autoridades competentes tendrán en cuenta, como mínimo, los …
------+166. El primer paso en la evaluación de la naturaleza del riesgo de mercado inherente de una …
------+167. Las autoridades competentes basarán su evaluación principalmente en las fuentes de riesgo más …
------+168. Las autoridades competentes tendrán en cuenta además lo siguiente: a. la complejidad de los …
------+169. Cuando proceda, las autoridades competentes también considerarán las medidas internas del …
------+170. Las autoridades competentes evaluarán asimismo la capacidad de la entidad para formarse una …
------+171. A la hora de determinar si debe aplicarse el P2R por el riesgo de mercado al que está expuesta …
------+172. Las autoridades competentes identificarán y analizarán, en relación con las posiciones de …
------+173. Las autoridades competentes determinarán la materialidad de los precios de transferencia en el …
------+174. En el caso de las entidades a las que se refiere el apartado 173, letra a), cuando las …
------+175. Las autoridades competentes analizarán la rentabilidad histórica (incluida la volatilidad de …
------+176. Las autoridades competentes distinguirán, por un lado, entre los ingresos de actividades de …
------+177. Para aquellas clases de activos o exposiciones que generen pérdidas o beneficios …
------+178. Las autoridades competentes evaluarán si una entidad ha realizado pruebas de resistencia …
------+179. Para adquirir un conocimiento adecuado de la gestión del riesgo de mercado, acorde con el …
------+180. Las autoridades competentes también evaluarán las políticas y los procedimientos de las …
------+181. Las autoridades competentes evaluarán si las entidades tienen establecida una estrategia …
------+182. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad dispone de un marco organizativo adecuado …
------+183. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con políticas y procedimientos …
------+184. En particular, la evaluación abarcará las posiciones que deben incluirse o excluirse de la …
------+185. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad dispone de un marco adecuado para …
------+186. Las autoridades competentes evaluarán si las entidades han establecido un marco adecuado de …
------+187. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con un marco de control y sistemas …
------+188. Las autoridades competentes evaluarán también si el proceso de validación interna es sólido y …
------+189. Las autoridades competentes evaluarán además la funcionalidad de la función de auditoría …
------+190. Basándose en la evaluación anterior, las autoridades competentes se formarán una opinión sobre …
------+191. El cuadro que figura a continuación presenta una lista no exhaustiva de las medidas de …
---+6.4. Evaluación del riesgo operacional
------+192. Al evaluar el marco de gestión del riesgo operacional, las autoridades competentes examinarán …
------+193. Las autoridades competentes evaluarán el riesgo operacional en todas las líneas de negocio y …
------+194. Las autoridades competentes evaluarán la materialidad del riesgo operacional derivado de los …
------+195. Al evaluar el riesgo operacional, las autoridades competentes evaluarán el riesgo de TIC, de …
------+196. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con un enfoque de resiliencia …
------+197. A la hora de evaluar el riesgo operacional, las autoridades competentes valorarán, en su caso …
------+198. Las autoridades competentes evaluarán el riesgo de reputación junto con el riesgo operacional …
------+199. Las autoridades competentes evaluarán el impacto de los riesgos ASG sobre los riesgos …
------+200. Las autoridades competentes deberán adquirir un conocimiento exhaustivo de las exposiciones al …
------+201. Para respaldar esta evaluación, las autoridades competentes tendrán en cuenta el requerimiento …
------+202. Las autoridades competentes tendrán en cuenta, como mínimo, los principales factores de riesgo …
------+203. Las autoridades competentes determinarán la naturaleza de las exposiciones al riesgo …
------+204. Una vez identificadas y analizadas las principales fuentes y factores determinantes del riesgo …
------+205. Una de las fuentes primarias de información que las autoridades competentes deberían …
------+206. Las autoridades competentes centrarán la evaluación de las subcategorías de riesgo operacional …
------+207. Las autoridades competentes tendrán en cuenta lo siguiente a la hora de evaluar la relevancia …
------+208. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad podría incurrir en gastos, multas …
------+209. No obstante, la autoridad competente aplicará un método prospectivo, considerando también el …
------+210. En el marco del riesgo operacional, las autoridades competentes evaluarán el riesgo de modelo …
------+211. Para la evaluación del riesgo de modelo, las autoridades competentes tendrán en cuenta: a. en …
------+212. Cuando los modelos se utilicen con fines de toma de decisiones (p. ej., fijación de precios de …
------+213. Al realizar la evaluación del riesgo de modelo, las autoridades competentes considerarán la …
------+214. Tal como se estipula en el Reglamento DORA, las autoridades competentes analizarán la …
------+215. Las autoridades competentes examinarán la documentación, la metodología y los procesos …
------+217. A continuación, las autoridades competentes clasificarán el riesgo de TIC material detectado …
------+218. Las autoridades competentes evaluarán el marco y los mecanismos de que dispone la entidad para …
------+219. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con una estrategia de riesgo …
------+220. Las autoridades competentes evaluarán el cumplimiento por parte de la entidad de lo dispuesto …
------+221. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con un marco de control sólido y …
------+222. Las autoridades competentes evaluarán además la funcionalidad de la función de auditoría …
------+223. Las autoridades competentes evaluarán el cumplimiento por parte de la entidad i) de las …
------+224. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad ha establecido un sistema eficaz de …
------+225. Las autoridades competentes determinarán si la gestión de la continuidad de la actividad de la …
------+226. Las autoridades competentes evaluarán si los planes de continuidad de la actividad, respuesta …
------+227. Las autoridades competentes evaluarán también si los resultados de las pruebas se documentan y …
------+228. Las autoridades competentes evaluarán el cumplimiento por parte de la entidad del Reglamento …
------+229. Las autoridades competentes evaluarán la forma en que se incorporan e integran en el marco de …
------+230. Las autoridades competentes adquirirán un conocimiento profundo del marco de gestión del …
------+231. En la evaluación de la gestión de riesgos relacionados con las TIC, las autoridades …
------+232. Las autoridades competentes evaluarán si la función de auditoría interna es eficaz y cuenta …
------+233. Las autoridades competentes evaluarán el riesgo de reputación al que está expuesta la entidad …
------+234. A la hora de evaluar la relevancia del riesgo de reputación, las autoridades competentes …
------+235. Las autoridades competentes considerarán factores internos y externos o eventos que puedan dar …
------+236. Las autoridades competentes evaluarán la importancia de la exposición al riesgo de reputación …
------+237. En el contexto del análisis del riesgo operacional, las autoridades competentes tendrán en …
------+238. Las autoridades competentes tendrán en cuenta que cualquier entidad puede estar expuesta al …
------+239. Las autoridades competentes compartirán con los supervisores de PBC/FT información pertinente …
------+240. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad ha implantado los procedimientos …
------+241. Las autoridades competentes se formarán una opinión global de la capacidad de la entidad para …
------+242. Las autoridades competentes considerarán la atención prestada por el órgano de administración …
------+243. Basándose en la evaluación anterior, las autoridades competentes se formarán un opinión del …
------+244. El cuadro que figura a continuación presenta una lista no exhaustiva de las medidas de …
---+6.5. Evaluación del riesgo de tipo de interés y del riesgo de diferencial de crédito en actividades ajenas a la cartera de negociación
------+245. Al evaluar el riesgo de tipo de interés inherente derivado de posiciones sensibles a los tipos …
------+246. Las autoridades competentes evaluarán el riesgo de tipo de interés (IRRBB), incluidas las …
------+247. Las autoridades competentes tendrán en cuenta la relevancia y la materialidad, al menos, de …
------+248. La evaluación del IRRBB debe diferenciarse de la evaluación del CSRBB, que las autoridades …
------+249. Sobre la base de la evaluación global del nivel de riesgo inherente de IRRBB y de la gestión y …
------+250. Mediante la evaluación del nivel de riesgo inherente del IRRBB, las autoridades competentes …
------+251. Para determinar el alcance de la evaluación del IRRBB, las autoridades competentes …
------+252. Las autoridades competentes se formarán una opinión clara sobre la forma en que los cambios en …
------+253. A tal fin, las autoridades competentes analizarán y se formarán una opinión clara sobre la …
------+254. Además, las autoridades competentes examinarán la estrategia de cobertura de la entidad y en …
------+255. Las autoridades competentes también prestarán atención a cualquier concentración (p. ej., en …
------+256. Al analizar el impacto sobre la rentabilidad de la entidad, las autoridades competentes …
------+257. Al analizar el impacto sobre el valor económico y los resultados de la entidad, las …
------+258. Cuando la prueba de valores atípicos de la supervisión sobre los ingresos netos por intereses …
------+259. Las autoridades competentes prestarán atención a la sensibilidad de los flujos de efectivo a …
------+260. Además de utilizar la prueba supervisora de valores atípicos establecida en el artículo 98 …
------+261. En su evaluación cuantitativa, las autoridades competentes también tendrán en cuenta los …
------+262. Al analizar los resultados tanto del impacto de las pruebas supervisoras de valores atípicos …
------+263. Las autoridades competentes evaluarán y tendrán en cuenta los resultados de los escenarios de …
------+264. Si, al revisar los resultados de los escenarios de perturbación y las pruebas de resistencia …
------+265. Para tener un conocimiento completo del perfil de riesgo de tipo de interés de la entidad en …
------+266. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con una estrategia y un apetito de …
------+267. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad dispone de un marco organizativo adecuado …
------+268. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con políticas y procedimientos …
------+269. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad dispone de un marco adecuado para …
------+270. Además, evaluarán si los sistemas de información y las técnicas de medición permiten a la …
------+271. Las autoridades competentes evaluarán el método de la entidad para modelizar el comportamiento …
------+272. Las autoridades competentes examinarán si los sistemas de medición internos (IMS) de la …
------+273. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad ha establecido un marco de seguimiento e …
------+274. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con un marco de control sólido y …
------+275. Mediante la evaluación del nivel de riesgo inherente del CSRBB, las autoridades competentes …
------+276. Para determinar el alcance de la evaluación del CSRBB, las autoridades competentes …
------+277. Las autoridades competentes se formarán una opinión clara sobre la forma en que los cambios en …
------+278. Al analizar el impacto sobre la rentabilidad de la entidad, las autoridades competentes …
------+279. Las autoridades competentes tendrán en cuenta los resultados de las metodologías utilizadas …
------+280. Para tener un conocimiento completo del perfil de riesgo de diferencial de crédito de la …
------+281. El examen de la gobernanza del CSRBB de la entidad incluirá los siguientes elementos: a. …
------+282. Para la evaluación de estas áreas, las autoridades competentes deberán remitirse al apartado …
------+283. Al analizar el perímetro de los activos y pasivos cubiertos por la evaluación del CSRBB …
------+284. Para analizar la medición del CSRBB por parte de la entidad, las autoridades competentes …
------+285. Las autoridades competentes comprobarán que el diferencial de crédito debido a condiciones …
------+286. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad dispone de un marco adecuado para …
------+287. Las autoridades competentes considerarán si los sistemas de medición internos (IMS) de la …
------+288. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad ha establecido un marco de seguimiento e …
------+289. Las autoridades competentes evaluarán si la entidad cuenta con un marco de control sólido y …
------+290. Basándose en las evaluaciones anteriores, las autoridades competentes se formarán una opinión …
------+291. El cuadro que figura a continuación presenta una lista no exhaustiva de las medidas de …

6. Título 6. Evaluación de los riesgos para el capital

6. Título 6. Evaluación de los riesgos para el capital

1. Resumen

,
6.1. Consideraciones generales

6.1. Consideraciones generales
6.2. Evaluación del riesgo de crédito y de contraparte

6.2.1. Consideraciones generales
6.3. Evaluación del riesgo de mercado

6.3.1. Consideraciones generales
6.4. Evaluación del riesgo operacional

6.4.1. Consideraciones generales
6.5. Evaluación del riesgo de tipo de interés y del riesgo de diferencial de crédito en actividades ajenas a la cartera de negociación

6.5.1. Consideraciones generales

1.1 Referencias

1.2 Requisitos identificados

1.3 Estándares relacionados

2. Requisitos identificados

Requisitos

3. Estándares relacionados

Estándares
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