+6. Afsnit 6. Vurdering af kapitalrisici
---+6.1. Generelle betragtninger
------+109. De kompetente myndigheder bør vurdere og beregne risikoscoren for de kapitalrisici, der anses …
------+110. Formålet med dette afsnit er at fastsætte fælles metoder, der kan anvendes ved vurdering af …
------+111. Dette afsnit indeholder retningslinjer for de kompetente myndigheders vurdering og scoring af …
------+112. Der identificeres også en række underkategorier inden for hver af de ovenfor nævnte …
------+113. Spørgsmålet om væsentlighed beror på en tilsynsmæssig vurdering. Hvad angår risikoen forbundet …
------+114. De kompetente myndigheder bør også vurdere andre risici, der anses for væsentlige for et …
------+115. De kompetente myndigheder bør også tage hensyn til de ovenfor nævnte elementer, når de …
------+116. Hvad angår kreditrisiko, markedsrisiko og operationel risiko, bør de kompetente myndigheder …
------+117. Når de kompetente myndigheder evaluerer kapitalrisici, bør de også se på de potentielle …
------+118. De kompetente myndigheder bør ved anvendelsen af de metoder, der er fastsat i dette afsnit …
------+119. De kompetente myndigheder bør for hver væsentlig risiko vurdere risikoscoren, som bør …
------+120. Denne vurderingsproces er vist i figur 2 nedenfor. Figur 2. Workflow ved vurdering af …
------+121. De kompetente myndigheder bør trække på tilgængelige informationskilder i forbindelse med …
------+122. I forbindelse med vurderingen af kapitalrisici bør de kompetente myndigheder også evaluere, om …
------+123. Resultatet af vurderingen af hver enkelte væsentlige risiko bør indgå i en opsummering af …
---+6.2. Vurdering af kredit - og modpartsrisikoen
------+124. Ved vurderingen af rammerne for kreditrisikostyring bør de kompetente myndigheder vurdere, om …
------+125. De kompetente myndigheder bør vurdere kreditrisikoen i forbindelse med alle eksponeringer uden …
------+126. De kompetente myndigheder bør tage i betragtning, at disse komponenter kan udvikle sig …
------+127. De kompetente myndigheder bør vurdere, hvordan miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige risici …
------+128. Derudover bør de kompetente myndigheder også være opmærksomme på, om ML/TF -risici tages i …
------+129. De kompetente myndigheder bør vurdere kreditrisikoen både ud fra et nuværende og et …
------+130. For at vurdere et instituts iboende kreditrisiko bør de kompetente myndigheder først kortlægge …
------+131. De kompetente myndigheder bør primært fokusere deres vurdering på de mest betydningsfulde …
------+132. De kompetente myndigheder bør vurdere risikoens væsentlighed i forhold til den aktuelle …
------+133. Som yderligere informationskilde til væsentlighedsvurderingen bør de kompetente myndigheder – …
------+134. De kompetente myndigheder bør også tage hensyn til resultaterne af de stresstest, som …
------+135. På baggrund af den væsentlighedsvurdering, der er foretaget i de foregående punkter, samt …
------+136. De kompetente myndigheder bør undersøge krediteksponeringernes art (dvs. typer af låntagere og …
------+137. For at vurdere kreditrisikoens art bør de kompetente myndigheder som minimum overveje følgende …
------+138. Hvis specialiserede långivninger vurderes at være væsentlige , bør de kompetente myndigheder …
------+139. Når de kompetente myndigheder vurderer porteføljens kreditkvalitet, bør de lægge særlig vægt …
------+140. De kompetente myndigheder bør foretage en analyse for at sondre mellem ikkemisligholdte …
------+141. Dette bør føre til en samlet vurdering af instituttets kreditcyklus fra start til slut, lige …
------+142. De kompetente myndigheder bør vurdere, om niveauet for hensættelser til tab på udlån og …
------+143. Når de kompetente myndigheder vurderer et instituts iboende kreditrisiko, bør de tage hensyn …
------+144. De kompetente myndigheder bør vurdere omfanget og kvaliteten af garantierne (herunder …
------+145. De kompetente myndigheder bør også vurdere, hvor væsentlig restrisikoen (som nævnt i artikel …
------+146. Ved vurderingen af, hvordan miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige risici og især …
------+147. For at opnå en helhedsorienteret forståelse af instituttets kreditrisikoprofil bør de …
------+148. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en forsvarlig, klart formuleret og …
------+149. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har passende organisatoriske rammer og …
------+150. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har passende politikker og procedurer …
------+151. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en passende ramme for …
------+152. De kompetente myndigheder bør undersøge, om instituttets ledelsesorgan og øverste ledelse ved …
------+153. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har tilrettelagt og gennemført en …
------+154. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har etableret en stærk og omfattende …
------+155. I forbindelse med denne vurdering bør de kompetente myndigheder overveje, om grænsesystemet er …
------+156. De kompetente myndigheder bør ligeledes vurdere den interne revisionsfunktion med hensyn til …
------+157. For de institutter, der anvender interne metoder til fastsættelse af minimumskrav til …
------+158. Efter ovennævnte vurdering bør de kompetente myndigheder foretage en vurdering af instituttets …
------+159. Tabellen nedenfor indeholder en ikke - udtømmende liste over tilsynsforanstaltninger, som de …
---+6.3. Vurdering af markedsrisikoen
------+160. Ved vurderingen af rammerne for styring af markedsrisiko bør de kompetente myndigheder bl.a. …
------+161. I disse retningslinjer omfatter henvisninger til "markedsrisiko" alle følgende risici, som bør …
------+162. De kompetente myndigheder kan foretage en mindre detaljeret analyse for institutter, der …
------+163. De kompetente myndigheder bør tage højde for, hvordan miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige …
------+164. De kompetente myndigheder bør ved vurderingen af den iboende markedsrisiko fastlægge de …
------+165. For at underbygge denne analyse bør de kompetente myndigheder som et minimum tage højde for …
------+166. Det første skridt i vurderingen af karakteren af et instituts iboende markedsrisiko er at …
------+167. De kompetente myndigheder bør primært basere deres vurdering på de væsentligste identificerede …
------+168. De kompetente myndigheder bør desuden overveje: a. de finansielle produkters kompleksitet …
------+169. De kompetente myndigheder bør om nødvendigt også undersøge institutternes interne …
------+170. De kompetente myndigheder bør ligeledes vurdere instituttets evne til at danne sig et samlet …
------+171. Når de kompetente myndigheder skal afgøre, om der skal pålægges P2R for den markedsrisiko, som …
------+172. De kompetente myndigheder bør i forbindelse med markedsrisikopositioner og de tilhørende …
------+173. De kompetente myndigheder bør vurdere betydningen af intern afregning i forbindelse med poster …
------+174. For institutter omhandlet i punkt 173 , litra a), hvor de overskud og tab, der omfordeles som …
------+175. De kompetente myndigheder bør analysere markedsaktiviteternes historiske rentabilitet …
------+176. De kompetente myndigheder bør sondre mellem handelsindtægter og andre indtægter (provisioner …
------+177. Når aktivklasser og/eller eksponeringer giver betydelige overskud eller tab, bør de kompetente …
------+178. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har gennemført passende stresstest, der …
------+179. For at opnå en tilstrækkelig forståelse af styringen af markedsrisiko, der står i rimeligt …
------+180. De kompetente myndigheder bør også vurdere institutternes politikker og procedurer med henblik …
------+181. De kompetente myndigheder bør vurdere, om institutterne har en forsvarlig, klart formuleret og …
------+182. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en passende organisatorisk ramme for …
------+183. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har klart definerede politikker og …
------+184. Vurderingen bør navnlig omfatte de positioner, der skal medtages i eller udelades fra …
------+185. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har passende rammer for identificering …
------+186. De kompetente myndigheder bør vurdere, om institutterne har indført passende overvågnings - og …
------+187. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har etableret stærke og omfattende …
------+188. De kompetente myndigheder bør ligeledes vurdere, om den interne valideringsprocedure er …
------+189. De kompetente myndigheder bør ligeledes vurdere den interne revisionsfunktion med hensyn til …
------+190. Efter ovennævnte vurdering bør de kompetente myndigheder foretage en vurdering af instituttets …
------+191. Tabellen nedenfor indeholder en ikke - udtømmende liste over tilsynsforanstaltninger, som de …
---+6.4. Vurdering af operationel risiko
------+192. Ved vurderingen af rammerne for styring af operationelle risici bør de kompetente myndigheder …
------+193. De kompetente myndigheder bør vurdere den operationelle risiko for alle instituttets …
------+194. De kompetente myndigheder bør vurdere, om den operationelle risiko, der stammer fra …
------+195. Ved vurderingen af operationel risiko bør de kompetente myndigheder vurdere IKT -risikoen og …
------+196. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en tilstrækkelig strategi for …
------+197. Ved vurderingen af operationelle risici bør de kompetente myndigheder, hvor det er relevant …
------+198. De kompetente myndigheder bør vurdere omdømmerisikoen sammen med den operationelle risiko, da …
------+199. De kompetente myndigheder bør vurdere, hvordan miljømæssige, sociale og ledelsesmæssige risici …
------+200. De kompetente myndigheder bør tilegne sig en indgående forståelse af instituttets iboende …
------+201. Til underbygning af denne vurdering bør de kompetente myndigheder tage højde for …
------+202. De kompetente myndigheder bør som minimum tage højde for de væsentligste operationelle …
------+203. De kompetente myndigheder bør fastlægge arten af eksponeringer for operationel risiko ved at …
------+204. Efter at de væsentligste kilder til og drivkræfter bag operationel risiko er blevet …
------+205. En af de vigtigste informationskilder, som de kompetente myndigheder bør tage i betragtning …
------+206. De kompetente myndigheder bør i deres vurdering af underkategorierne af operationel risiko …
------+207. De kompetente myndigheder bør tage følgende i betragtning, når de vurderer relevansen og …
------+208. De kompetente myndigheder bør overveje, om instituttet kan pådrage sig udgifter, bøder …
------+209. Den kompetente myndighed bør imidlertid anvende en fremadskuende tilgang, hvor der også tages …
------+210. Inden for rammerne af den operationelle risiko bør de kompetente myndigheder vurdere …
------+211. Ved vurderingen af modelrisikoen bør de kompetente myndigheder tage hensyn til: a. i hvilket …
------+212. Når modeller anvendes til beslutningstagning (f.eks. prisfastsættelse af produkter, AI - …
------+213. Når de kompetente myndigheder vurderer modelrisikoen, bør de tage hensyn til vurderingen af …
------+214. I overensstemmelse med forordningen om digital operationel modstandsdygtighed bør de …
------+215. De kompetente myndigheder bør gennemgå instituttets relevante dokumentation, metode og …
------+217. De kompetente myndigheder bør derefter indplacere den identificerede væsentlige IKT -risiko i …
------+218. De kompetente myndigheder bør vurdere de rammer og ordninger, som instituttet har indført til …
------+219. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en sund, klart formuleret og …
------+220. De kompetente myndigheder bør vurdere instituttets overholdelse af artikel 323 i forordning …
------+221. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en solid kontrolramme og …
------+222. De kompetente myndigheder bør ligeledes vurdere den interne revisionsfunktion med hensyn til …
------+223. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet overholder i) EBA's retningslinjer om …
------+224. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har indført en effektiv …
------+225. De kompetente myndigheder bør undersøge, om instituttets styring af driftsstabilitet omfatter …
------+226. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttets driftsstabilitets - , indsats - og …
------+227. De kompetente myndigheder bør også vurdere, om testresultaterne dokumenteres og indberettes …
------+228. De kompetente myndigheder bør vurdere, i hvilket omfang instituttet overholder forordningen om …
------+229. De kompetente myndigheder bør vurdere, hvordan roller og ansvarsområder for alle IKT - …
------+230. De kompetente myndigheder bør tilegne sig en indgående forståelse af instituttets IKT - …
------+231. Ved vurderingen af IKT - risikostyring bør de kompetente myndigheder være særligt opmærksomme …
------+232. De kompetente myndigheder bør overveje, om den interne revisionsfunktion er effektiv og …
------+233. De kompetente myndigheder bør vurdere den omdømmerisiko, som instituttet er eksponeret for …
------+234. Ved vurderingen af relevansen af omdømmerisikoen bør de kompetente myndigheder tage hensyn til …
------+235. De kompetente myndigheder bør tage hensyn til såvel interne som eksterne faktorer eller …
------+236. De kompetente myndigheder bør vurdere, hvor omfattende instituttets eksponering for …
------+237. I forbindelse med analysen af operationel risiko bør de kompetente myndigheder tage hensyn til …
------+238. De kompetente myndigheder bør være opmærksomme på, at ethvert institut kan blive eksponeret …
------+239. De kompetente myndigheder bør udveksle relevante oplysninger om identificerede spørgsmål …
------+240. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har iværksat passende ordninger …
------+241. De kompetente myndigheder bør danne sig et helhedsbillede af instituttets evne til at varetage …
------+242. De kompetente myndigheder bør tage hensyn til den opmærksomhed, som ledelsesorganet og den …
------+243. Efter ovennævnte vurdering bør de kompetente myndigheder foretage en vurdering af instituttets …
------+244. Tabellen nedenfor indeholder en ikke - udtømmende liste over tilsynsforanstaltninger, som de …
---+6.5. Vurdering af renterisiko og kreditspændsrisiko uden for handelsbeholdningen
------+245. Ved vurderingen af den iboende renterisiko som følge af rentefølsomme positioner i forbindelse …
------+246. De kompetente myndigheder bør vurdere IRRBB, herunder afdækninger af disse positioner, uanset …
------+247. De kompetente myndigheder bør som minimum tage hensyn til relevansen og væsentligheden af …
------+248. Vurderingen af IRRBB bør adskilles fra vurderingen af CSRBB, som de kompetente myndigheder …
------+249. På baggrund af den samlede vurdering af den iboende risiko for IRRBB samt risikostyringen og …
------+250. De kompetente myndigheder bør ved vurderingen af den iboende IRRBB fastlægge de vigtigste …
------+251. For at afdække IRRBB- vurderingens omfang bør de kompetente myndigheder først identificere de …
------+252. De kompetente myndigheder bør danne sig et klart overblik over, hvordan renteændringer kan …
------+253. De kompetente myndigheder bør til dette formål analysere og klarlægge strukturen og arten af …
------+254. Desuden bør de kompetente myndigheder gennemgå instituttets afdækningsstrategi og vurdere, i …
------+255. De kompetente myndigheder bør også være opmærksomme på eventuelle koncentrationer (f.eks. i …
------+256. Ved analysen af indvirkningen på instituttets indtjening bør de kompetente myndigheder være …
------+257. Når de kompetente myndigheder analyserer indvirkningen på instituttets økonomiske værdi og …
------+258. Hvis instituttet identificeres som en afvigende enhed ved hjælp af tilsynsmyndighedernes …
------+259. De kompetente myndigheder bør være opmærksomme på pengestrømmenes følsomhed over for ændringer …
------+260. Ud over at anvende den test af afvigende værdier i tilsynsøjemed, der er fastsat i artikel 98 …
------+261. I forbindelse med den kvantitative vurdering bør de kompetente myndigheder også undersøge de …
------+262. De kompetente myndigheder bør både basere sig på aktuelle tal og historiske tendenser, når de …
------+263. De kompetente myndigheder bør vurdere og tage hensyn til resultaterne af rentechokscenarier i …
------+264. Hvis der konstateres eller opstår mistanke om særlig akkumulering med hensyn til …
------+265. For at få en bred forståelse af instituttets renterisikoprofil i porteføljebeholdningen bør de …
------+266. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en forsvarlig, klart formuleret og …
------+267. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har en passende organisatorisk ramme og …
------+268. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har veldefinerede politikker og …
------+269. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har passende rammer for identificering …
------+270. Desuden bør de overveje, om informationssystemerne og måleteknikkerne gør det muligt for …
------+271. De kompetente myndigheder bør vurdere instituttets metode til modellering af adfærden for …
------+272. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttets interne målesystemer (IMS) tager højde …
------+273. De kompetente myndigheder bør vurdere, om institutterne har indført passende rammer for …
------+274. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har etableret en stærk og omfattende …
------+275. De kompetente myndigheder bør ved vurderingen af den iboende CSRBB fastlægge de vigtigste …
------+276. For at afdække CSRBB- vurderingens omfang bør de kompetente myndigheder først identificere de …
------+277. De kompetente myndigheder bør danne sig et klart overblik over, hvordan kreditspændændringer …
------+278. Ved analysen af indvirkningen på instituttets indtjening bør de kompetente myndigheder tage …
------+279. De kompetente myndigheder bør, hvor det er relevant, tage hensyn til resultaterne af …
------+280. For at få en bred forståelse af instituttets kreditspændsrisikoprofil i porteføljebeholdningen …
------+281. Gennemgangen af instituttets ledelse af CSRBB bør omfatte følgende elementer: a. instituttets …
------+282. Ved vurderingen af disse områder bør de kompetente myndigheder henvise til afsnit 6.5.2.2 om …
------+283. Ved analysen af omfanget af aktiver og passiver, der er omfattet af CSRBB -vurderingen – …
------+284. For at analysere instituttets måling af CSRBB bør de kompetente myndigheder, hvor det er …
------+285. De kompetente myndigheder bør kontrollere, om der i instituttets måling af CSRBB tages højde …
------+286. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har passende rammer for identificering …
------+287. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttets interne målesystemer (IMS) tager højde …
------+288. De kompetente myndigheder bør vurdere, om institutterne har indført passende rammer for …
------+289. De kompetente myndigheder bør vurdere, om instituttet har etableret en stærk og omfattende …
------+290. Efter ovennævnte vurdering bør de kompetente myndigheder foretage en vurdering af instituttets …
------+291. Tabellen nedenfor indeholder en ikke - udtømmende liste over tilsynsforanstaltninger, som de …

6. Afsnit 6. Vurdering af kapitalrisici

6. Afsnit 6. Vurdering af kapitalrisici

1. Oversigt

,
6.1. Generelle betragtninger

6.1. Generelle betragtninger
6.2. Vurdering af kredit - og modpartsrisikoen

6.2.1. Generelle betragtninger
6.3. Vurdering af markedsrisikoen

6.3.1. Generelle betragtninger
6.4. Vurdering af operationel risiko

6.4.1. Generelle betragtninger
6.5. Vurdering af renterisiko og kreditspændsrisiko uden for handelsbeholdningen

6.5.1. Generelle betragtninger

1.1 Referencer

1.2 Identificerede krav

1.3 Relaterede standarder

2. Identificerede krav

Krav

3. Relaterede standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.