+6. Título 6. Avaliação dos riscos para os fundos próprios
---+6.1. Considerações gerais
------+109. As autoridades competentes devem avaliar e atribuir uma notação dos riscos para os fundos …
------+110. Este título tem por objetivo fornecer metodologias comuns a ter em conta na avaliação dos …
------+111. Este título fornece às autoridades competentes orientações relativas à avaliação e à notação …
------+112. Este título identifica igualmente um conjunto de subcategorias de cada uma das categorias de …
------+113. A decisão sobre a sua importância depende do juízo de supervisão. No entanto, para o risco de …
------+114. As autoridades competentes devem igualmente avaliar outros riscos identificados como …
------+115. Os elementos acima referidos devem igualmente ser tidos em conta pelas autoridades competentes …
------+116. No que se refere ao risco de crédito, ao risco de mercado e ao risco operacional, as …
------+117. Ao avaliarem os riscos para o capital, as autoridades competentes devem igualmente ter em …
------+118. Ao aplicarem as metodologias especificadas neste título, as autoridades competentes devem …
------+119. Em relação a cada risco significativo, as autoridades competentes devem avaliar e fazer …
------+120. Este circuito de avaliação está representado na figura 2 infra. Figura 2. Fluxo de avaliação …
------+121. Ao realizarem as suas avaliações, as autoridades competentes devem servir-se de todas as …
------+122. Na avaliação dos riscos para os fundos próprios, as autoridades competentes devem igualmente …
------+123. O resultado da avaliação de cada risco significativo deve ser refletido numa síntese das …
---+6.2. Avaliação do risco de crédito e do risco de contraparte
------+124. Para avaliarem o quadro de gestão do risco de crédito, as autoridades competentes devem …
------+125. As autoridades competentes devem avaliar os riscos de crédito resultantes de todas as posições …
------+126. Relativamente a todos estes componentes, as autoridades competentes devem ter em conta a …
------+127. As autoridades competentes devem avaliar o impacto dos riscos ASG no risco de crédito …
------+128. Além disso, as autoridades competentes devem também prestar atenção à forma como os riscos de …
------+129. As autoridades competentes devem avaliar o risco de crédito numa perspetiva atual e futura …
------+130. Para avaliar o risco de crédito inerente de uma instituição, as autoridades competentes devem …
------+131. As autoridades competentes devem centrar a sua avaliação principalmente nas fontes de risco de …
------+132. As autoridades competentes devem avaliar a materialidade do risco em relação à carteira atual …
------+133. Como fonte adicional de informação para a avaliação da materialidade, as autoridades …
------+134. As autoridades competentes devem também considerar os resultados dos testes de esforço …
------+135. Com base na avaliação da materialidade referida nos pontos anteriores, bem como na dimensão e …
------+136. As autoridades competentes devem avaliar a natureza das exposições aos riscos de crédito (ou …
------+137. Para avaliar a natureza do risco de crédito, as autoridades competentes devem considerar, pelo …
------+138. Nos casos em que as posições associadas à concessão de empréstimos especializados sejam …
------+139. Ao avaliarem a qualidade da carteira de crédito, as autoridades competentes devem prestar …
------+140. As autoridades competentes devem realizar uma análise para distinguir entre as categorias de …
------+141. Isto deverá resultar numa avaliação global do ciclo de crédito da instituição, do início até …
------+142. As autoridades competentes devem avaliar se o nível das provisões para perdas em empréstimos e …
------+143. Ao avaliarem o risco de crédito inerente da instituição, as autoridades competentes devem …
------+144. As autoridades competentes devem ter em consideração o nível e a qualidade das garantias …
------+145. As autoridades competentes devem igualmente avaliar a materialidade do risco residual (tal …
------+146. Ao avaliarem o impacto dos riscos ASG e dos riscos ambientais, em especial, no risco de …
------+147. De modo a compreender de forma mais abrangente o perfil de risco de crédito da instituição, as …
------+148. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de uma apetência pelo risco …
------+149. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro organizacional …
------+150. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de políticas e procedimentos …
------+151. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição possui um quadro adequado para …
------+152. As autoridades competentes devem avaliar se o órgão de administração e a direção de topo da …
------+153. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição definiu e implementou uma …
------+154. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro de controlo …
------+155. No âmbito desta avaliação, as autoridades competentes devem ponderar se o sistema de limites é …
------+156. As autoridades competentes devem também avaliar a operacionalidade da função de auditoria …
------+157. No caso das instituições que adotam um método baseado na notação interna para determinar os …
------+158. Na sequência da avaliação acima referida, as autoridades competentes devem formar uma opinião …
------+159. O quadro seguinte apresenta uma lista não exaustiva de medidas de supervisão que as …
---+6.3. Avaliação do risco de mercado
------+160. Para avaliarem o quadro de gestão do risco de mercado, as autoridades competentes devem …
------+161. Nas presentes orientações, as referências ao «risco de mercado» englobarão todos os seguintes …
------+162. As autoridades competentes podem efetuar uma análise menos pormenorizada em relação às …
------+163. As autoridades competentes devem ter em conta o impacto dos riscos ASG no risco de mercado …
------+164. Através da avaliação do risco de mercado inerente, as autoridades devem determinar os …
------+165. Para apoiar esta análise, as autoridades competentes devem ter em conta, no mínimo, os …
------+166. O primeiro passo na avaliação da natureza do risco de mercado inerente de uma instituição …
------+167. As autoridades competentes devem basear a sua avaliação principalmente nas fontes de risco …
------+168. As autoridades competentes devem igualmente ter em conta: a. a complexidade dos produtos …
------+169. Se for caso disso, as autoridades competentes devem ainda considerar as avaliações do risco …
------+170. As autoridades competentes devem também avaliar a capacidade da instituição para formar uma …
------+171. Ao determinarem se os P2R devem ser impostos para o risco de mercado a que a instituição está …
------+172. As autoridades competentes devem identificar e analisar, em relação às posições de risco de …
------+173. As autoridades competentes devem identificar a relevância dos preços de transferência no …
------+174. No que diz respeito às instituições, nos termos do ponto 173, alínea a), sempre que os lucros …
------+175. As autoridades competentes devem analisar a evolução histórica, incluindo a volatilidade dos …
------+176. As autoridades competentes devem fazer uma distinção entre, por um lado, receitas comerciais e …
------+177. Para as classes de ativos e/ou posições com risco que gerem ganhos ou perdas significativos …
------+178. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição implementou testes de esforço …
------+179. De modo a compreender de forma adequada a gestão do risco de mercado, de forma proporcional ao …
------+180. As autoridades competentes devem também avaliar as políticas e os procedimentos das …
------+181. As autoridades competentes devem avaliar se as instituições possuem uma apetência pelo risco …
------+182. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro organizacional …
------+183. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de políticas e procedimentos …
------+184. Em especial, a avaliação deve abranger as posições a incluir/excluir da carteira de negociação …
------+185. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um enquadramento adequado …
------+186. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de uma estrutura adequada de …
------+187. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um sistema de limites e de …
------+188. As autoridades competentes devem igualmente avaliar se o processo de validação interna é …
------+189. As autoridades competentes devem também avaliar a operacionalidade da função de auditoria …
------+190. Na sequência da avaliação acima referida, as autoridades competentes devem formar uma opinião …
------+191. O quadro seguinte apresenta uma lista não exaustiva de medidas de supervisão que as …
---+6.4. Avaliação do risco operacional
------+192. Ao avaliar o quadro de gestão do risco operacional, as autoridades competentes devem avaliar …
------+193. As autoridades competentes devem avaliar o risco operacional em todos os segmentos de …
------+194. As autoridades competentes devem avaliar a materialidade do risco operacional decorrente de …
------+195. Ao avaliar o risco operacional, as autoridades competentes devem avaliar o risco relacionado …
------+196. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de uma abordagem adequada em …
------+197. Ao avaliarem o risco operacional, as autoridades competentes devem verificar, se for caso …
------+198. As autoridades competentes devem avaliar o risco de reputação em conjunto com o risco …
------+199. As autoridades competentes devem avaliar o impacto dos riscos ASG nos riscos operacionais e …
------+200. As autoridades competentes devem adquirir um conhecimento aprofundado das exposições ao risco …
------+201. Para apoiar esta avaliação, as autoridades competentes devem ter em conta o requisito de …
------+202. As autoridades competentes devem ter em conta, no mínimo, os principais fatores de risco …
------+203. As autoridades competentes devem determinar a natureza das exposições ao risco operacional …
------+204. Após a identificação e análise das principais fontes e fatores determinantes do risco …
------+205. Uma das principais fontes de informação que as autoridades competentes devem ter em conta é o …
------+206. As autoridades competentes devem centrar a avaliação das subcategorias de risco operacional …
------+207. Ao avaliarem a relevância e a importância das exposições da instituição ao risco jurídico, as …
------+208. As autoridades competentes devem considerar a possibilidade de a instituição incorrer em …
------+209. Todavia, as autoridades competentes devem aplicar um método prospetivo, tendo igualmente em …
------+210. No âmbito do risco operacional, as autoridades competentes devem avaliar o risco de modelo, no …
------+211. Para a avaliação do risco de modelo, as autoridades competentes devem ter em conta: a. até que …
------+212. Quando os modelos são utilizados para fins de tomada de decisão (por exemplo, fixação de …
------+213. Ao realizarem a avaliação do risco do modelo, as autoridades competentes devem considerar a …
------+214. Em conformidade com o Regulamento DORA, as autoridades competentes devem analisar a …
------+215. As autoridades competentes devem analisar a documentação, a metodologia e os processos …
------+217. As autoridades competentes devem, em seguida, mapear o risco concreto em matéria de TIC …
------+218. As autoridades competentes devem avaliar o quadro e os mecanismos de que a instituição dispõe …
------+219. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de uma estratégia de risco …
------+220. As autoridades competentes devem avaliar a conformidade da instituição com o artigo 323.º do …
------+221. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro de controlo …
------+222. As autoridades competentes devem também avaliar a operacionalidade da função de auditoria …
------+223. As autoridades competentes devem avaliar a conformidade da instituição com i) as Orientações …
------+224. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição estabeleceu uma gestão eficaz da …
------+225. As autoridades competentes devem determinar se a gestão da continuidade das atividades da …
------+226. As autoridades competentes devem avaliar se os planos de continuidade das atividades, de …
------+227. As autoridades competentes devem igualmente avaliar se os resultados dos testes são …
------+228. As autoridades competentes devem avaliar a conformidade da instituição com o Regulamento DORA …
------+229. As autoridades competentes devem avaliar de que forma as funções e responsabilidades relativas …
------+230. As autoridades competentes devem adquirir um conhecimento aprofundado do quadro de gestão de …
------+231. Ao avaliarem a gestão dos riscos associados às TIC, as autoridades competentes devem prestar …
------+232. As autoridades competentes devem considerar se a função de auditoria interna é eficaz e possui …
------+233. As autoridades competentes devem avaliar o risco de reputação a que a instituição está …
------+234. Ao avaliar a relevância do risco de reputação, as autoridades competentes devem ter em conta a …
------+235. As autoridades competentes devem ter em consideração os fatores e eventos internos e externos …
------+236. As autoridades competentes devem avaliar a relevância da exposição da instituição ao risco de …
------+237. No contexto da análise do risco operacional, as autoridades competentes devem ter em conta a …
------+238. As autoridades competentes devem ter em conta que qualquer instituição pode estar exposta ao …
------+239. As autoridades competentes devem partilhar com as autoridades de supervisão ABC/CFT as …
------+240. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição implementou disposições …
------+241. As autoridades competentes devem formar uma visão holística sobre a capacidade da instituição …
------+242. As autoridades competentes devem ter em conta a atenção prestada pelo órgão de administração e …
------+243. Na sequência da avaliação supracitada, as autoridades competentes devem formar uma opinião …
------+244. O quadro seguinte apresenta uma lista não exaustiva de medidas de supervisão que as …
---+6.5. Avaliação do risco da taxa de juro e do risco do spread de crédito de atividades não incluídas na carteira de negociação
------+245. Ao avaliarem o risco da taxa de juro inerente resultante de posições sensíveis à taxa de juro …
------+246. As autoridades competentes devem avaliar o IRRBB, incluindo as coberturas das referidas …
------+247. Ao avaliarem o IRRBB, as autoridades competentes devem ter em conta a pertinência e a …
------+248. A avaliação do IRRBB deve ser diferenciada da avaliação do CSRBB que as autoridades …
------+249. Com base na avaliação global do risco inerente do IRRBB, bem como na gestão e nos controlos …
------+250. Através da avaliação do nível inerente de IRRBB, as autoridades devem determinar os principais …
------+251. A fim de determinar o âmbito da avaliação do IRRBB, as autoridades competentes devem, em …
------+252. As autoridades competentes devem formar uma opinião clara sobre a forma como as alterações das …
------+253. Para o efeito, as autoridades competentes devem analisar e formar uma opinião clara sobre a …
------+254. Além disso, as autoridades competentes devem rever a estratégia de cobertura da instituição e …
------+255. As autoridades competentes devem também prestar atenção a quaisquer concentrações (por …
------+256. Ao calcular o impacto dos ganhos da instituição, as autoridades competentes devem estar …
------+257. Ao analisarem o impacto no valor económico e nos lucros da instituição, as autoridades …
------+258. Se a instituição for identificada como um caso extremo pelo teste de outlier sobre o …
------+259. As autoridades competentes devem ter em atenção a sensibilidade dos fluxos de caixa a …
------+260. Para além de utilizarem o teste de supervisão de outlier estipulado no artigo 98.º, n.º 5, da …
------+261. No âmbito da sua avaliação quantitativa, as autoridades competentes devem ainda ter em conta …
------+262. Ao analisarem os resultados do impacto dos testes de outlier e das metodologias internas da …
------+263. As autoridades competentes devem avaliar e ter em conta os resultados dos cenários de choque …
------+264. Se a avaliação dos resultados dos testes de esforço e dos cenários de choque da instituição …
------+265. Para uma melhor compreensão do perfil do risco da taxa de juro das atividades não incluídas na …
------+266. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição possui uma estratégia de IRRBB e uma …
------+267. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro organizacional …
------+268. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição possui políticas e procedimentos …
------+269. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição possui um quadro adequado para a …
------+270. Além disso, devem verificar se os sistemas de informação e as técnicas de medição permitem que …
------+271. As autoridades competentes devem avaliar o método utilizado pela instituição para modelizar o …
------+272. As autoridades competentes devem analisar se os sistemas de medição internos da instituição …
------+273. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro adequado de …
------+274. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro de controlo …
------+275. Através da avaliação do nível inerente de CSRBB, as autoridades devem compreender os …
------+276. A fim de determinar o âmbito da avaliação do CSRBB, as autoridades competentes devem, em …
------+277. As autoridades competentes devem formar uma opinião clara sobre a forma como as alterações dos …
------+278. Ao analisarem o impacto nos resultados da instituição, as autoridades competentes devem ter em …
------+279. As autoridades competentes devem ter em conta os resultados das metodologias da instituição …
------+280. Para uma melhor compreensão do perfil do risco do spread de crédito das atividades não …
------+281. A análise do governo da instituição no que diz respeito ao CSRBB deve incluir os seguintes …
------+282. Para a avaliação destas áreas, as autoridades competentes devem consultar a secção 6.5.2.2 …
------+283. Ao analisar o âmbito dos ativos e passivos abrangidos pela avaliação do CSRBB, tal como também …
------+284. Para analisar a avaliação do CSRBB realizada pela instituição, as autoridades competentes …
------+285. As autoridades competentes devem verificar se o spread idiossincrático foi excluído da medição …
------+286. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição possui um quadro adequado para a …
------+287. As autoridades competentes devem avaliar se os sistemas de medição internos (IMS) da …
------+288. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro adequado de …
------+289. As autoridades competentes devem avaliar se a instituição dispõe de um quadro de controlo …
------+290. Na sequência das avaliações acima referidas, as autoridades competentes devem formar uma …
------+291. O quadro seguinte apresenta uma lista não exaustiva de medidas de supervisão que as …

6. Título 6. Avaliação dos riscos para os fundos próprios

6. Título 6. Avaliação dos riscos para os fundos próprios

1. Visão geral

,
6.1. Considerações gerais

6.1. Considerações gerais
6.2. Avaliação do risco de crédito e do risco de contraparte

6.2.1. Considerações gerais
6.3. Avaliação do risco de mercado

6.3.1. Considerações gerais
6.4. Avaliação do risco operacional

6.4.1. Considerações gerais
6.5. Avaliação do risco da taxa de juro e do risco do spread de crédito de atividades não incluídas na carteira de negociação

6.5.1. Considerações gerais

1.1 Referências

1.2 Requisitos identificados

1.3 Normas relacionadas

2. Requisitos identificados

Requisitos

3. Normas relacionadas

Normas
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.