+Avdelning 7. ÖUP-kapitalbedömning
---+7.1. Allmänna överväganden
------+109. De behöriga myndigheterna bör bedöma och betygsätta riskerna för kapital som identifieras som …
------+110. Syftet med denna avdelning är att fastställa en gemensam metod för bedömning av enskilda …
------+111. I denna avdelning får de behöriga myndigheterna riktlinjer för bedömningen och betygsättningen …
------+112. I kapitlet identifieras även en uppsättning underkategorier för varje riskkategori som måste …
------+113. Det är tillsynsmyndigheten som fattar beslut om väsentlighet. När det gäller risk till följd …
------+114. De behöriga myndigheterna bör också bedöma andra risker som identifierats som väsentliga för …
------+115. De behöriga myndigheterna bör även ta hänsyn till ovannämnda faktorer när de planerar …
------+116. När det gäller kreditrisk, marknadsrisk och operativ risk bör de behöriga myndigheterna bland …
------+117. I sin bedömning av kapitalrisker bör de behöriga myndigheterna även beakta konsekvenserna av …
------+118. Vid tillämpningen av de metoder som fastställs i denna avdelning bör de behöriga myndigheterna …
------+119. För varje väsentlig risk bör följande bedömas av de behöriga myndigheterna och avspeglas i …
------+120. Arbetsflödet för denna bedömningsprocess visas i figur 2 nedan. Figur 2. Arbetsflöde för …
------+121. För att göra dessa bedömningar bör de behöriga myndigheterna använda tillgängliga …
------+122. Vid bedömningen av kapitalrisker bör de behöriga myndigheterna även bedöma hur tillförlitlig …
------+123. Resultaten av bedömningen av varje materiell risk bör återspeglas i en sammanfattning av …
---+7.2. Fastställande av krav enligt pelare 2 för andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R)
------+124. När de behöriga myndigheterna bedömer ramen för kreditriskhantering bör de utvärdera …
------+125. De behöriga myndigheterna bör bedöma den kreditrisk som uppstår till följd av alla …
------+126. De behöriga myndigheterna bör beakta möjligheten att dessa komponenter kan förvärras över …
------+127. De behöriga myndigheterna bör bedöma de miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
------+128. Dessutom bör behöriga myndigheter också vara uppmärksamma på huruvida risker för penningtvätt …
------+129. De behöriga myndigheterna bör bedöma kreditrisken ur både ett aktuellt och ett framåtblickande …
------+130. För att bedöma ett instituts inneboende kreditrisk bör de behöriga myndigheterna först …
------+131. De behöriga myndigheterna bör i första hand inrikta sin bedömning på de mest betydande …
------+132. De behöriga myndigheterna bör bedöma riskens väsentlighet i förhållande till den aktuella …
------+133. Som ytterligare informationskälla för väsentlighetsbedömningen bör de behöriga myndigheterna …
------+134. De behöriga myndigheterna bör också beakta resultat av stresstester som genomförts av …
------+135. På grundval av den väsentlighetsbedömning som gjorts i föregående punkter samt storleken och …
------+136. De behöriga myndigheterna bör bedöma kreditexponeringarnas karaktär (dvs. typerna av låntagare …
------+137. För att bedöma typen av kreditrisk bör de behöriga myndigheterna beakta åtminstone följande …
------+138. Om specialiserade låneexponeringar anses väsentliga bör de behöriga myndigheterna bedöma …
------+139. För att bedöma en portföljs kreditkvalitet bör de behöriga myndigheterna särskilt utvärdera …
------+140. De behöriga myndigheterna bör göra en analys för att skilja mellan kategorierna av presterande …
------+141. Detta bör resultera i en övergripande bedömning av institutets hela kreditcykel från …
------+142. De behöriga myndigheterna bör bedöma om nivån på reserveringar för kreditförluster och …
------+143. När de behöriga myndigheterna utvärderar ett instituts inneboende kreditrisk bör de också ta …
------+144. De behöriga myndigheterna bör beakta omfattningen av och kvaliteten på garantier (inklusive …
------+145. De behöriga myndigheterna bör också bedöma hur väsentlig den kvarstående risken är (som avses …
------+146. När de behöriga myndigheterna bedömer effekterna av miljömässiga, sociala och …
------+147. För att få en heltäckande uppfattning om institutets kreditriskprofil bör de behöriga …
------+148. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en sund, tydligt formulerad och …
------+149. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig organisatorisk ramverk och …
------+150. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har lämpliga policyer och förfaranden för …
------+151. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets system för att identifiera, förstå, mäta …
------+152. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets ledningsorgan och verkställande ledning …
------+153. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har definierat och genomfört kontinuerlig …
------+154. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett starkt och heltäckande system för …
------+155. När de behöriga myndigheterna gör denna bedömning bör de överväga om limitsystemet är lämpligt …
------+156. De behöriga myndigheterna bör också bedöma internrevisionsfunktionens funktion vad gäller …
------+157. För institut som använder en intern ratingbaserad metod för att fastställa minimikrav på …
------+158. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om institutets …
------+159. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
---+7.3. Krav enligt pelare 2 för risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R-LR)
------+160. När de behöriga myndigheterna bedömer ramen för hantering av marknadsrisk bör de bland annat …
------+161. I dessa riktlinjer omfattar hänvisningarna till marknadsrisk alla följande risker, som bör …
------+162. De behöriga myndigheterna kan göra en mindre detaljerad analys av institut som uppfyller …
------+163. De behöriga myndigheterna bör ta hänsyn till de miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
------+164. De behöriga myndigheterna bör med hjälp av bedömningen av inneboende marknadsrisk fastställa …
------+165. Till stöd för denna analys bör de behöriga myndigheterna åtminstone beakta institutets …
------+166. Det första steget i bedömningen av den inneboende marknadsrisken hos ett institut är att …
------+167. De behöriga myndigheterna bör i första hand grunda sin bedömning på de mest betydande …
------+168. De behöriga myndigheterna bör också beakta följande: a. Finansiella produkters komplexitet …
------+169. De behöriga myndigheterna bör när så är lämpligt även bedöma institutens interna riskmått. …
------+170. De behöriga myndigheterna bör också bedöma institutets förmåga att bilda sig en heltäckande …
------+171. När de behöriga myndigheterna fastställer om P2R bör införas för den marknadsrisk som …
------+172. När det gäller marknadsriskpositioner och motsvarande styrningssystem bör de behöriga …
------+173. De behöriga myndigheterna bör identifiera hur väsentlig internprissättningen är när det gäller …
------+174. För tillämpning av punkt 173 a, om de vinster och förluster som omfördelats till följd av …
------+175. De behöriga myndigheterna bör analysera den historiska lönsamheten i marknadsverksamheten …
------+176. De behöriga myndigheterna bör skilja mellan, å ena sidan, handelsinkomster och …
------+177. När det gäller tillgångsklasser och/eller exponeringar som ger upphov till betydande vinster …
------+178. De behöriga myndigheterna bör fastställa om ett institut har genomfört lämpliga stresstester …
------+179. För att uppnå en tillräcklig förståelse av hanteringen av marknadsrisk, som står i proportion …
------+180. De behöriga myndigheterna bör också bedöma institutens policyer och förfaranden för att …
------+181. De behöriga myndigheterna bör bedöma om instituten har en sund, tydligt formulerad och …
------+182. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig organisationsram för att …
------+183. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har tydligt definierade riktlinjer och …
------+184. Bedömningen bör i synnerhet omfatta de positioner som för regleringsändamål ska inkluderas i …
------+185. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett lämpligt ramverk för att …
------+186. De behöriga myndigheterna bör bedöma om instituten har infört ett lämpligt ramverk för …
------+187. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett starkt och heltäckande system för …
------+188. De behöriga myndigheterna bör också bedöma om den interna valideringsprocessen är sund och …
------+189. De behöriga myndigheterna bör också bedöma internrevisionsfunktionens funktion vad gäller …
------+190. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om institutets …
------+191. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
---+7.4. Avstämning med kapitalbuffertar och eventuella makrotillsynskrav
------+192. När de behöriga myndigheterna bedömer ramen för hantering av operativ risk bör de bland annat …
------+193. De behöriga myndigheterna bör utvärdera den operativa risken på alla affärsområden och för …
------+194. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur väsentlig den operativa risk är som härrör från …
------+195. Vid bedömningen av operativ risk bör de behöriga myndigheterna bedöma IKT-risken, i enlighet …
------+196. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig strategi för operativ …
------+197. När de behöriga myndigheterna bedömer operativa risker bör de i tillämpliga fall bedöma om …
------+198. De behöriga myndigheterna bör bedöma anseenderisk tillsammans med operativ risk, eftersom den …
------+199. De behöriga myndigheterna bör bedöma de miljömässiga, sociala och styrningsrelaterade …
------+200. De behöriga myndigheterna bör skaffa sig grundlig förståelse för institutets inneboende …
------+201. Till stöd för denna bedömning bör de behöriga myndigheterna beakta kapitalbaskravet för …
------+202. De behöriga myndigheterna bör som ett minimum beakta viktiga faktorer avseende operativ risk …
------+203. De behöriga myndigheterna bör fastställa arten av exponeringar mot operativ risk genom att …
------+204. Efter identifiering och analys av de viktigaste källorna till och drivkrafterna för operativ …
------+205. En primär informationskälla som de behöriga myndigheterna bör beakta är institutets förlust- …
------+206. De behöriga myndigheterna bör inrikta bedömningen av underkategorierna för operativ risk på de …
------+207. De behöriga myndigheterna bör beakta följande när de bedömer relevansen och betydelsen av …
------+208. De behöriga myndigheterna bör överväga om institutet kan ådra sig några kostnader, böter …
------+209. De behöriga myndigheterna bör dock använda en långsiktig metod även med tanke på utvecklingen …
------+210. Inom ramen för operativ risk bör de behöriga myndigheterna bedöma modellrisk, med särskild …
------+211. För bedömningen av modellrisk bör de behöriga myndigheterna beakta följande: a. I vilken …
------+212. När modeller används för beslutsfattande (t.ex. produktprissättning, AI-modeller, utvärdering …
------+213. När de behöriga myndigheterna genomför modellriskbedömningen bör de beakta bedömningen av …
------+214. I enlighet med DORA-förordningen bör de behöriga myndigheterna granska institutets …
------+215. De behöriga myndigheterna bör granska institutets relevanta dokumentation, metoder och …
------+217. De behöriga myndigheterna bör sedan kartlägga de identifierade väsentliga IKT-riskerna i de …
------+218. De behöriga myndigheterna bör bedöma det ramverk och de system som institutet har infört för …
------+219. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en sund, tydligt formulerad och …
------+220. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets efterlevnad av artikel 323 i förordning (EU) …
------+221. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har ett starkt kontrollsystem och lämpliga …
------+222. De behöriga myndigheterna bör också bedöma internrevisionsfunktionens funktion vad gäller …
------+223. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets efterlevnad av i) EBA:s riktlinjer för intern …
------+224. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har inrättat en effektiv hantering av …
------+225. De behöriga myndigheterna bör fastställa om institutets kontinuitetsplanering omfattar …
------+226. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutets kontinuitetsplaner, åtgärds- och …
------+227. De behöriga myndigheterna bör också bedöma om testresultaten dokumenteras och rapporteras till …
------+228. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets efterlevnad av DORA-förordningen och EBA:s …
------+229. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur roller och ansvarsområden för alla IKT-relaterade …
------+230. De behöriga myndigheterna bör utveckla en grundlig förståelse av institutets ram för …
------+231. Vid bedömningen av hanteringen av IKT-risker bör de behöriga myndigheterna vara särskilt …
------+232. De behöriga myndigheterna bör överväga om internrevisionsfunktionen är effektiv och har …
------+233. De behöriga myndigheterna bör bedöma den anseenderisk som institutet är exponerat för genom …
------+234. Vid bedömningen av anseenderiskens relevans bör de behöriga myndigheterna beakta institutets …
------+235. De behöriga myndigheterna bör beakta både interna och externa faktorer eller händelser som kan …
------+236. De behöriga myndigheterna bör bedöma hur betydande institutets exponering mot anseenderisk är …
------+237. I samband med den operativa riskanalysen bör de behöriga myndigheterna beakta relevansen och …
------+238. De behöriga myndigheterna bör ha i åtanke att alla institut kan exponeras för risker för …
------+239. De behöriga myndigheterna bör utbyta relevant information om sådan operativ risk som kan ge …
------+240. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har vidtagit lämpliga åtgärder, strategier …
------+241. De behöriga myndigheterna bör bilda sig en helhetssyn på institutets förmåga att leverera …
------+242. De behöriga myndigheterna bör beakta den uppmärksamhet som ledningsorganet och den …
------+243. Efter denna bedömning bör de behöriga myndigheterna ha fått en uppfattning om operativ risk i …
------+244. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …
---+7.5. Om fastställande av TSCR, TSLRR, OCR och OLRR
------+245. Vid bedömningen av den inneboende ränterisk som följer av räntekänsliga positioner till följd …
------+246. De behöriga myndigheterna bör bedöma ränterisk i bankboken, inklusive säkringar för dessa …
------+247. De behöriga myndigheterna bör beakta relevansen och väsentligheten hos åtminstone följande …
------+248. Bedömningen av ränterisk i bankboken bör särskiljas från den bedömning av kreditspreadrisk i …
------+249. På grundval av den övergripande bedömningen av den inneboende risken för ränterisk i bankboken …
------+250. Genom en bedömning av den inneboende nivån av ränterisk i bankboken bör de behöriga …
------+251. För att fastställa omfattningen av bedömningen av ränterisk i bankboken bör de behöriga …
------+252. De behöriga myndigheterna bör bilda sig en tydlig bild av hur förändringar i räntesatserna kan …
------+253. I detta syfte bör de behöriga myndigheterna analysera och bilda sig en tydlig bild av …
------+254. Dessutom bör de behöriga myndigheterna se över institutets risksäkringsstrategi och i vilken …
------+255. De behöriga myndigheterna bör också uppmärksamma eventuella koncentrationer (t.ex. i låne- …
------+256. När de behöriga myndigheterna analyserar effekten på institutets resultat bör de vara medvetna …
------+257. När de behöriga myndigheterna analyserar effekterna på institutets ekonomiska värde och …
------+258. Om institutet identifieras som avvikande genom det tillsynsmässiga extremvärdestestet för …
------+259. De behöriga myndigheterna bör vara uppmärksamma på hur känsliga kassaflödena är för …
------+260. Utöver att använda det avvikande tillsynstest som föreskrivs i artikel 98.5 i direktiv …
------+261. I sin kvantitativa bedömning bör de behöriga myndigheterna också beakta resultaten av …
------+262. När de behöriga myndigheterna analyserar resultaten av både tillsynsmässiga extremvärdestester …
------+263. De behöriga myndigheterna bör bedöma och ta hänsyn till resultaten av räntechockscenarierna …
------+264. Om en granskning av resultaten av institutets chockscenarier och stresstester visar eller ger …
------+265. För att uppnå en övergripande förståelse för institutets ränteriskprofil utanför handelslagret …
------+266. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en sund, tydligt formulerad och …
------+267. De behöriga myndigheterna bör bedöma huruvida institutet har en lämplig organisatorisk ram och …
------+268. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har tydligt definierade riktlinjer och …
------+269. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för att identifiera …
------+270. De bör dessutom överväga om informationssystemen och mättekniken gör det möjligt att mäta den …
------+271. De behöriga myndigheterna bör bedöma institutets metod för att modellera beteendet hos …
------+272. De behöriga myndigheterna bör överväga om institutets interna mätsystem tar hänsyn till alla …
------+273. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för övervakning och …
------+274. De behöriga myndigheterna bör bedöma huruvida institutet har en stark och heltäckande …
------+275. Genom bedömningen av den inneboende nivån av kreditspreadrisk i bankboken bör de behöriga …
------+276. För att fastställa omfattningen av bedömningen av kreditspreadrisk i bankboken bör de behöriga …
------+277. De behöriga myndigheterna bör bilda sig en tydlig uppfattning om hur förändringar i …
------+278. När de behöriga myndigheterna analyserar effekterna på institutets resultat bör de ta hänsyn …
------+279. De behöriga myndigheterna bör i förekommande fall beakta resultaten av institutets metoder för …
------+280. För att uppnå en övergripande förståelse för institutets profil för kreditspreadrisk i …
------+281. Översynen av institutets styrning av kreditspreadrisk i bankboken bör omfatta följande delar …
------+282. För bedömningen av dessa områden bör de behöriga myndigheterna hänvisa till avsnitt 6.5.2.2 om …
------+283. När de behöriga myndigheterna analyserar omfattningen av de tillgångar och skulder som …
------+284. För att analysera institutets mätning av kreditspreadrisk i bankboken bör de behöriga …
------+285. De behöriga myndigheterna bör granska hur institutet behandlar idiosynkratiska spreadar vid …
------+286. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för att identifiera …
------+287. De behöriga myndigheterna bör överväga om institutets interna mätsystem tar hänsyn till alla …
------+288. De behöriga myndigheterna bör bedöma om institutet har en lämplig ram för övervakning och …
------+289. De behöriga myndigheterna bör bedöma huruvida institutet har en stark och heltäckande …
------+290. Efter dessa bedömningar bör de behöriga myndigheterna bilda sig en uppfattning om institutets …
------+291. Tabellen nedan innehåller en icke uttömmande förteckning över tillsynsåtgärder som de behöriga …

Avdelning 7. ÖUP-kapitalbedömning

Avdelning 7. ÖUP-kapitalbedömning

1. Översikt

,
7.1. Allmänna överväganden

7.1. Allmänna överväganden
7.2. Fastställande av krav enligt pelare 2 för andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R)

7.2. Fastställande av krav enligt pelare 2 för andra risker än risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R)
7.3. Krav enligt pelare 2 för risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R-LR)

7.3. Krav enligt pelare 2 för risken för alltför låg bruttosoliditet (P2R-LR)
7.4. Avstämning med kapitalbuffertar och eventuella makrotillsynskrav

7.4. Avstämning med kapitalbuffertar och eventuella makrotillsynskrav
7.5. Om fastställande av TSCR, TSLRR, OCR och OLRR

7.5. Om fastställande av TSCR, TSLRR, OCR och OLRR

1.1 Referenser

1.2 Identifierade krav

1.3 Relaterade standarder

2. Identifierade krav

Krav

3. Relaterade standarder

Standarder
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.