+6. 6 antraštinė dalis. Rizikos kapitalui vertinimas
---+6.1. Bendrosios nuostatos
------+109. Kompetentingos institucijos turėtų balais įvertinti riziką kapitalui, kuri laikoma reikšminga …
------+110. Šioje antraštinėje dalyje išdėstyta bendra metodika, kurią reikia taikyti vertinant atskiras …
------+111. Šioje antraštinėje dalyje kompetentingoms institucijoms pateikiamos šių rizikos kapitalui …
------+112. Šioje antraštinėje dalyje taip pat išdėstyti kiekvienos iš pirmiau nurodytų rizikos rūšių …
------+113. Sprendimas dėl reikšmingumo priklauso nuo priežiūros institucijos išvadų. Tačiau vertinant …
------+114. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų vertinti ir kitą riziką, kuri įvardijama kaip …
------+115. Į pirmiau išvardytus elementus kompetentingos institucijos taip pat turėtų atsižvelgti, kai …
------+116. Kredito, rinkos ir operacinės rizikos atžvilgiu kompetentingos institucijos turėtų, be kita …
------+117. Vertindamos riziką kapitalui, kompetentingos institucijos taip pat turėtų analizuoti galimą …
------+118. Taikydamos šioje antraštinėje dalyje aprašytą metodiką, kompetentingos institucijos turėtų …
------+119. Vertindamos kiekvieną reikšmingą riziką, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti šiuos …
------+120. Ši vertinimo proceso schema pavaizduota 2 diagramoje. 2 diagrama. Rizikos kapitalui vertinimo …
------+121. Atlikdamos vertinimą, kompetentingos institucijos turėtų naudotis turimais informacijos …
------+122. Vertindamos riziką kapitalui, kompetentingos institucijos taip pat turėtų vertinti minimalių …
------+123. Kiekvienos reikšmingos rizikos vertinimo rezultatai turėtų būti išdėstyti išvadų santraukoje …
---+6.2. Kredito ir sandorio šalies rizikos vertinimas
------+124. Vertindamos kredito rizikos valdymo sistemą, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar …
------+125. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti iš visų ne prekybos knygos pozicijų (įskaitant …
------+126. Kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į galimybę, kad šių komponentų kokybė laikui …
------+127. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti ASV rizikos poveikį būdingai kredito rizikai …
------+128. Be to, kompetentingos institucijos taip pat turėtų atkreipti dėmesį į tai, kaip kredito …
------+129. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti kredito riziką atsižvelgdamos į esamą padėtį ir …
------+130. Norėdamos įvertinti įstaigai būdingą kredito riziką, kompetentingos institucijos pirmiausia …
------+131. Kompetentingos institucijos, atlikdamos vertinimą, daugiausia dėmesio turėtų skirti …
------+132. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti rizikos reikšmingumą atsižvelgdamos į esamą …
------+133. Kaip papildomą informacijos šaltinį atliekant reikšmingumo vertinimą, kompetentingos …
------+134. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų atsižvelgti į testavimo nepalankiausiomis …
------+135. Remdamosi ankstesnėse dalyse atliktu reikšmingumo vertinimu, taip pat atsižvelgdamos į …
------+136. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti kredito pozicijų pobūdį (t. y. paskolos gavėjų ir …
------+137. Norėdamos įvertinti kredito rizikos pobūdį, kompetentingos institucijos turėtų analizuoti bent …
------+138. Jeigu specializuoto skolinimo pozicijos laikomos reikšmingomis, kompetentingos institucijos …
------+139. Vertindamos portfelio kredito kokybę, kompetentingos institucijos pirmiausia turėtų sutelkti …
------+140. Kompetentingos institucijos turėtų atlikti analizę, kad atskirtų veiksnias, neveiksnias ir …
------+141. Tai turėtų sudaryti sąlygas atlikti bendrą įstaigos kredito ciklo vertinimą nuo pat pradžių …
------+142. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar paskolų nuostolių atidėjinių ir kredito …
------+143. Vertindamos įstaigai būdingą kredito riziką, kompetentingos institucijos taip pat turėtų …
------+144. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų analizuoti garantijų lygį ir kokybę (įskaitant …
------+145. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų vertinti likutinės rizikos reikšmingumą (kaip …
------+146. Vertindamos ASV rizikos ir aplinkos rizikos poveikį, visų pirma būdingai kredito rizikai …
------+147. Siekiant visapusiškai įvertinti įstaigos kredito rizikos profilį, kompetentingos institucijos …
------+148. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi patikimą, aiškiai suformuluotą ir …
------+149. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaigos organizacinė sistema ir valdymo …
------+150. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga yra nustačiusi tinkamas kredito …
------+151. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi reikiamą kredito rizikos …
------+152. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaigos valdymo organai ir vyresnioji …
------+153. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga apibrėžė ir visoje įstaigoje įdiegė …
------+154. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi tvirtą ir visapusišką vidaus …
------+155. Atlikdamos šį vertinimą, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar limitų sistema …
------+156. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų vertinti vidaus audito funkcijos vykdymą – kredito …
------+157. Jeigu nustatydamos minimalius nuosavų lėšų reikalavimus kredito rizikai padengti įstaigos …
------+158. Atlikusios pirmiau aptartą vertinimą, kompetentingos institucijos turėtų susidaryti nuomonę …
------+159. Toliau esančioje lentelėje pateikiamas nebaigtinis priežiūros priemonių sąrašas, kurias …
---+6.3. Rinkos rizikos vertinimas
------+160. Vertindamos rinkos rizikos valdymo sistemą, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, be …
------+161. Šiose gairėse nuorodos į rinkos riziką apima visas toliau nurodytas rizikos rūšis, kurias …
------+162. Kompetentingos institucijos gali atlikti ne tokią išsamią įstaigų, kurios atitinka prekybos …
------+163. Kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į ASV rizikos poveikį būdingai rinkos rizikai …
------+164. Vertindamos būdingą rinkos riziką, kompetentingos institucijos turėtų nustatyti pagrindinius …
------+165. Siekiant pagrįsti šią analizę, kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti bent jau į …
------+166. Pirmasis žingsnis vertinant įstaigos būdingos rinkos rizikos pobūdį – nuosekliai ir išsamiai …
------+167. Atlikdamos vertinimą, kompetentingos institucijos pirmiausia turėtų remtis svarbiausiais …
------+168. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų atsižvelgti į: a. finansinių produktų sudėtingumą …
------+169. Jeigu reikia, kompetentingos institucijos taip pat turėtų analizuoti įstaigų vidaus rizikos …
------+170. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų įvertinti įstaigos gebėjimą susidaryti išsamų …
------+171. Pagal 300 dalį nustatydamos, ar įstaigai kylančiai rinkos rizikai reikėtų taikyti 2 ramsčio …
------+172. Kompetentingos institucijos, atsižvelgdamos į rinkos rizikos pozicijas ir atitinkamas valdymo …
------+173. Kompetentingos institucijos turėtų nustatyti sandorių kainodaros reikšmingumą prekybos knygos …
------+174. Dėl įstaigų pagal 173 dalies a punktą, kai pelnas ir nuostoliai, perskirstyti taikant sandorių …
------+175. Norėdamos geriau suprasti įstaigos su rinkos rizika susijusį rizikos profilį, kompetentingos …
------+176. Kompetentingos institucijos turėtų atskirti prekybos ir ne prekybos pajamas (pvz., komisinį …
------+177. Vertindamos turto klasių ir (arba) pozicijų, kuriose uždirbamas reikšmingas pelnas arba …
------+178. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga atliko reikiamus testavimus …
------+179. Norėdamos pakankamai gerai suprasti rinkos rizikos valdymą, kad jis būtų proporcingas įstaigos …
------+180. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų įvertinti įstaigų politiką ir procedūras …
------+181. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaigos turi patikimą, aiškiai suformuluotą …
------+182. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaigos organizacinė sistema yra tinkama, kad …
------+183. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi aiškiai apibrėžtą rinkos rizikos …
------+184. Visų pirma vertinime turėtų būti aptariamos pozicijos, kurios reguliavimo tikslais turi būti …
------+185. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi tinkamą rinkos rizikos nustatymo …
------+186. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaigos yra nustačiusios tinkamą rinkos …
------+187. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi tvirtas ir visapusiškas limitų …
------+188. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų vertinti, ar vidaus patvirtinimo procesas yra …
------+189. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų vertinti vidaus audito funkcijos veiksmingumą …
------+190. Atlikusios pirmiau aptartą vertinimą, kompetentingos institucijos turėtų susidaryti nuomonę …
------+191. Toliau esančioje lentelėje pateikiamas nebaigtinis priežiūros priemonių sąrašas, kurias …
---+6.4. Operacinės rizikos vertinimas
------+192. Vertindamos operacinės rizikos valdymo sistemą, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti …
------+193. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti visų įstaigos verslo linijų ir operacijų operacinę …
------+194. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti iš trečiųjų šalių paslaugų teikėjų kylančios …
------+195. Vertindamos operacinę riziką, kompetentingos institucijos turėtų vertinti IRT riziką pagal …
------+196. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga taiko tinkamą veiklos atsparumo …
------+197. Vertindamos operacinę riziką, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, jei taikytina, ar …
------+198. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti reputacijos riziką kartu su operacine rizika, nes …
------+199. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti ASV rizikos poveikį būdingai veiklos ir …
------+200. Kompetentingos institucijos turėtų nuodugniai suprasti įstaigai būdingas operacinės rizikos …
------+201. Siekdamos pagrįsti šį vertinimą, kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į nuosavų lėšų …
------+202. Kompetentingos institucijos turėtų bent jau atsižvelgti į pagrindinius operacinės rizikos …
------+203. Kompetentingos institucijos turėtų nustatyti operacinės rizikos pozicijų pobūdį, analizuodamos …
------+204. Nustačiusios ir išanalizavusios pagrindinius operacinės rizikos šaltinius ir priežastinius …
------+205. Pagrindinis informacijos šaltinis, į kurį kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti, yra …
------+206. Kompetentingos institucijos, vertindamos operacinės rizikos pakategores, turėtų sutelkti …
------+207. Vertindamos įstaigos teisinės rizikos pozicijų svarbą ir reikšmingumą, kompetentingos …
------+208. Kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į tai, ar dėl teismo proceso įstaiga gali …
------+209. Tačiau kompetentinga institucija turėtų laikytis perspektyvinio požiūrio ir taip pat …
------+210. Vertindamos operacinę riziką, kompetentingos institucijos turėtų įvertinti modelio riziką …
------+211. Vertindamos modelio riziką, kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į: a. tai, kokia …
------+212. Kai modeliai naudojami sprendimų priėmimo tikslais (pvz., produktų kainodara, DI modeliai …
------+213. Vertindamos modelio riziką, kompetentingos institucijos turėtų analizuoti, kaip vertinama kita …
------+214. Vadovaujantis SVAA, kompetentingos institucijos turėtų peržiūrėti, kaip įstaiga nustato …
------+215. Kompetentingos institucijos turėtų peržiūrėti atitinkamą įstaigos dokumentaciją, metodiką ir …
------+217. Kompetentingos institucijos turėtų priskirti nustatytą esminę IRT riziką III priede nurodytoms …
------+218. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti įstaigos taikomą operacinės rizikos valdymo ir …
------+219. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi patikimą, aiškiai suformuluotą ir …
------+220. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga laikosi Reglamento (ES) Nr. 575/2013 …
------+221. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga turi tvirtą kontrolės sistemą ir …
------+222. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų įvertinti vidaus audito funkcijos veiksmingumą …
------+223. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga laikosi i) EBI gairių dėl vidaus …
------+224. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga yra įdiegusi veiksmingą veiklos …
------+225. Kompetentingos institucijos turėtų nustatyti, ar įstaigos veiklos tęstinumo valdymo sistema …
------+226. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaigos veiklos tęstinumo, reagavimo ir …
------+227. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų vertinti, ar testavimo rezultatai dokumentuojami …
------+228. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaiga laikosi SVAA ir EBI gairių dėl vidaus …
------+229. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, kokiu mastu visų su IRT susijusių padalinių …
------+230. Kompetentingos institucijos turėtų išsamiai susipažinti su įstaigos IRT rizikos valdymo …
------+231. Vertindamos IRT rizikos valdymą, kompetentingos institucijos turėtų skirti ypatingą dėmesį IRT …
------+232. Kompetentingos institucijos turėtų analizuoti, ar vidaus audito funkcija yra veiksminga ir ar …
------+233. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti įstaigai kylančią reputacijos riziką naudodamosi …
------+234. Vertindamos reputacijos rizikos reikšmingumą, kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į …
------+235. Kompetentingos institucijos turėtų analizuoti ir vidaus, ir išorės veiksnius arba įvykius, dėl …
------+236. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti įstaigos reputacijos rizikos masto reikšmę ir jos …
------+237. Operacinės rizikos analizės atžvilgiu kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į …
------+238. Kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į tai, kad PP / TF rizika gali kilti bet kokiai …
------+239. Kompetentingos institucijos su už kovą su pinigų plovimu ir terorizmo finansavimu atsakingomis …
------+240. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga yra įdiegusi reikiamą reputacijos …
------+241. Kompetentingos institucijos turėtų susidaryti visapusišką vaizdą apie įstaigos gebėjimą …
------+242. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, kiek valdymo organas ir vyresnioji vadovybė …
------+243. Atlikusios pirmiau aptartą vertinimą, kompetentingos institucijos turėtų susidaryti nuomonę …
------+244. Toliau esančioje lentelėje pateikiamas nebaigtinis priežiūros priemonių sąrašas, kurias …
---+6.5. Palūkanų normos rizikos ir kredito maržos rizikos, kurią lemia ne prekybos knygos veikla, vertinimas
------+245. Vertindamos būdingą palūkanų normos riziką, kylančią iš palūkanų normoms jautrių pozicijų …
------+246. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti IRRBB, įskaitant šių pozicijų apsidraudimo …
------+247. Vertindamos IRRBB, kompetentingos institucijos turėtų atsižvelgti į bent jau šių pakategorių …
------+248. IRRBB vertinimas turėtų būti atskiriamas nuo CSRBB vertinimo, kurį kompetentingos institucijos …
------+249. Remdamosi bendruoju IRRBB būdingos rizikos vertinimu ir IRRBB ir CSRBB rizikos valdymu ir …
------+250. Vertindamos būdingos BKPNR lygį, kompetentingos institucijos turėtų nustatyti pagrindinius …
------+251. Norėdamos nustatyti BKPNR vertinimo mastą, kompetentingos institucijos pirmiausia turėtų …
------+252. Kompetentingos institucijos turėtų susidaryti aiškią nuomonę, kokį neigiamą poveikį palūkanų …
------+253. Šiuo tikslu kompetentingos institucijos turėtų išanalizuoti ir susidaryti aiškią nuomonę apie …
------+254. Be to, kompetentingos institucijos turėtų peržiūrėti įstaigos apsidraudimo strategiją ir tai …
------+255. Kompetentingos institucijos taip pat turėtų atkreipti dėmesį į bet kokias koncentracijas …
------+256. Analizuodamos poveikį įstaigos uždarbiui, kompetentingos institucijos turėtų žinoti, kiek …
------+257. Analizuodamos poveikį įstaigos ekonominei vertei ir pajamoms, kompetentingos institucijos …
------+258. Jeigu, atlikus priežiūros institucijos atliekamą grynųjų palūkanų pajamų priežiūrinį …
------+259. Kompetentingos institucijos turėtų atkreipti dėmesį į pinigų srautų jautrumą tikrosios vertės …
------+260. Be to, naudodamos Direktyvos 2013/36/ES 98 straipsnio 5 dalyje nustatytą ir Deleguotajame …
------+261. Atlikdamos kiekybinį vertinimą, kompetentingos institucijos taip pat turėtų atsižvelgti į …
------+262. Analizuodamos priežiūrinio išskirties testavimo poveikio rezultatus ir rezultatus, gautus …
------+263. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti palūkanų normos sukrėtimo scenarijų atsižvelgiant …
------+264. Jeigu apžvelgiant įstaigos sukrėtimo scenarijų ir testavimo nepalankiausiomis sąlygomis …
------+265. Norėdamos visapusiškai suprasti įstaigos ne prekybos knygos palūkanų normos rizikos profilį …
------+266. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi patikimą, aiškiai suformuluotą ir …
------+267. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaigos organizacinė sistema yra tinkama, o …
------+268. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi aiškiai apibrėžtą IRRBB valdymo …
------+269. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi tinkamą BKPNR nustatymo …
------+270. Be to, jos turėtų įvertinti, ar naudodama informacines sistemas ir vertinimo metodus vadovybė …
------+271. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti įstaigos taikomą metodiką, skirtą su …
------+272. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaigos vidaus vertinimo sistemose (VVS) …
------+273. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga įdiegusi reikiamą BKPNR stebėsenos ir …
------+274. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi tvirtą ir visapusišką kontrolės …
------+275. Vertindamos būdingos CSRBB lygį, kompetentingos institucijos turėtų suprasti pagrindinius …
------+276. Norėdamos nustatyti CSRBB vertinimo mastą, kompetentingos institucijos pirmiausia turėtų …
------+277. Kompetentingos institucijos turėtų susidaryti aiškią nuomonę apie tai, kokį neigiamą poveikį …
------+278. Analizuodamos poveikį įstaigos pajamoms, kompetentingos institucijos turėtų analizuoti kredito …
------+279. Kai tinkama, kompetentingos institucijos turėtų analizuoti rezultatus, gautus taikant įstaigos …
------+280. Norėdamos visapusiškai suprasti įstaigos ne prekybos knygos kredito maržos rizikos profilį …
------+281. Institucijos CSRBB valdymo peržiūra turėtų apimti šiuos elementus: a. įstaigos CSRBB …
------+282. Vertindamos šias sritis, kompetentingos institucijos turėtų remtis 6.5.2.2 skirsniu, kuriame …
------+283. Analizuodamos turto ir įsipareigojimų, kuriems taikomas CSRBB vertinimas, apimtį, taip pat …
------+284. Siekdamos išanalizuoti, kaip įstaiga vertina CSRBB, kompetentingos institucijos turėtų, kai …
------+285. Kompetentingos institucijos turėtų patikrinti, ar įstaigos CSRBB vertinime neatsižvelgiama į …
------+286. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi tinkamą CSRBB nustatymo …
------+287. Kompetentingos institucijos turėtų įvertinti, ar įstaigos vidaus vertinimo sistemose (VVS) …
------+288. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga įdiegusi reikiamą CSRBB stebėsenos ir …
------+289. Kompetentingos institucijos turėtų vertinti, ar įstaiga turi tvirtą ir visapusišką kontrolės …
------+290. Atlikusios pirmiau nurodytus vertinimus, kompetentingos institucijos turėtų susidaryti nuomonę …
------+291. Toliau esančioje lentelėje pateikiamas nebaigtinis priežiūros priemonių sąrašas, kurias …
|
6. 6 antraštinė dalis. Rizikos kapitalui vertinimas
6. 6 antraštinė dalis. Rizikos kapitalui vertinimas
1. Apžvalga
1.1 Nuorodos
1.2 Nustatyti reikalavimai
1.3 Susiję standartai
2. Nustatyti reikalavimai
Reikalavimai
| Šaltinis |
Reikalavimas |
3. Susiję standartai
Standartai
| Šaltinis |
Reikalavimas |
- EBA -
EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.
DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.
|