+6. Jaotis 6. Kapitalile avalduvate riskide hindamine
---+6.1. Üldised kaalutlused
------+109. Pädevad asutused peaksid hindama kapitalile avalduvaid riske, mis on tuvastatud …
------+110. Käesoleva jaotise eesmärk on esitada ühismetoodikad, mida tuleks arvestada individuaalsete …
------+111. Jaotises antakse pädevatele asutustele juhendid järgmiste kapitalile avalduvate riskide …
------+112. Jaotises tuvastatakse iga nimetatud riskikategooria alamkategooriad, mida tuleb arvestada …
------+113. Otsus olulisuse kohta tehakse järelevalvealase hinnangu alusel. Välisvaluutas laenu andmise …
------+114. Pädevad asutused peaksid hindama ka muid riske, mida peetakse konkreetse finantsinstitutsioon …
------+115. Pädevad asutused peaksid arvestama eespool nimetatud elemente ka siis, kui kavandavad …
------+116. Krediidi-, turu- ja operatsiooniriski korral peaksid pädevad asutused muu hulgas hindama …
------+117. Kapitalile avalduvate riskide hindamisel peaksid pädevad asutused arvestama ka rahastamiskulu …
------+118. Pädevad asutused peaksid käesolevas jaotises kirjeldatud metoodikate rakendamisel tuvastama …
------+119. Iga olulise riski puhul peaksid pädevad asutused hindama riskiskoori ja väljendama selles …
------+120. Hindamiskäik on esitatud allpool joonisel 2. Joonis 2. Kapitalile avalduvate riskide hindamine …
------+121. Pädevad asutused peaksid hindamisi tehes kasutama kõiki saadaolevaid teabeallikaid, sealhulgas …
------+122. Kapitalile avalduva riski hindamisel peaksid pädevad asutused hindama ka omavahendite …
------+123. Iga olulise riski hindamise tulemus peaks väljenduma tulemuste kokkuvõttes, kus esitatakse …
---+6.2. Krediidi- ja vastaspoole riski hindamine
------+124. Krediidiriski juhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused hindama, kas …
------+125. Pädevad asutused peaksid hindama kõigist kauplemisportfellivälistest riskipositsioonidest (sh …
------+126. Pädevad asutused peaksid arvestama võimalust, et komponendid võivad aja jooksul halveneda ning …
------+127. Pädevad asutused peaksid hindama keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide mõju sisemisele …
------+128. Lisaks peaksid pädevad asutused pöörama tähelepanu ka sellele, kas rahapesu ja terrorismi …
------+129. Pädevad asutused peaksid hindama krediidiriski nii praegusest kui ka tulevikku suunatud …
------+130. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni olemusliku krediidiriski hindamiseks kõigepealt …
------+131. Pädevad asutused peaksid oma hindamisel keskenduma eelkõige tuvastatud kõige olulisematele …
------+132. Pädevad asutused peaksid hindama riski olulisust seoses praeguse portfelliga ning samuti …
------+133. Olulisuse hindamise täiendava teabeallikana peaksid pädevad asutused – kui see on võimalik ja …
------+134. Pädevad asutused peaksid arvestama finantsinstitutsiooni tehtud stressitestide tulemusi, et …
------+135. Võttes aluseks eelmistes lõikudes läbi viidud olulisuse hindamise ning finantsinstitutsiooni …
------+136. Pädevad asutused peaksid hindama krediidi riskipositsiooni olemust (s.o laenuvõtjate ja …
------+137. Krediidiriski olemuse hindamiseks peaksid pädevad asutused kaaluma vähemalt järgmisi …
------+138. Kui eriotstarbelisi laene peetakse oluliseks, peaksid pädevad asutused hindama selliseid laene …
------+139. Krediidikvaliteedi portfelli hindamisel peaksid pädevad asutused pöörama eritähelepanu …
------+140. Pädevad asutused peaksid tegema analüüsi, et eristada nõuetekohaselt teenindatavate nõuete …
------+141. Selle tulemuseks peaks olema üldine hinnang finantsinstitutsiooni läbivale krediiditsüklile …
------+142. Pädevad asutused peaksid hindama, kas laenukahjumi eraldiste ja krediidiväärtuse …
------+143. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni olemusliku krediidiriski hindamisel arvestama …
------+144. Pädevad asutused peaksid arvestama ka garantiide (sh krediidituletisinstrumendid) ning …
------+145. Pädevad asutused peaksid hindama ka jääkriski (nagu on viidatud direktiivi 2013/36/EL artiklis …
------+146. Hinnates keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide ning keskkonnariskide mõju eelkõige …
------+147. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni krediidiriski profiili põhjalikuks mõistmiseks …
------+148. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne, selgelt …
------+149. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane organisatsiooniline …
------+150. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas asjakohased põhimõtted …
------+151. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane raamistik …
------+152. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni juhtorgan ja kõrgem juhtkond …
------+153. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on määratlenud ja rakendanud …
------+154. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tugev ja põhjalik …
------+155. Selle hindamise läbiviimisel peaksid pädevad asutused kaaluma, kas limiidisüsteem on …
------+156. Pädevad asutused peaksid hindama ka siseauditi funktsiooni toimimist, pöörates tähelepanu …
------+157. Finantsinstitutsioonide korral, kes kasutavad krediidiriski omavahendite miinimumnõuete …
------+158. Pärast eespool nimetatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
------+159. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
---+6.3. Tururiski hindamine
------+160. Tururiski juhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused hindama muu hulgas seda …
------+161. Käesolevates suunistes hõlmavad viited tururiskile kõiki järgmisi riske, mida pädevad asutused …
------+162. Pädevad asutused võivad teha vähem detailse analüüsi finantsinstitutsioonide kohta, kes …
------+163. Pädevad asutused peaksid võtma arvesse keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide mõju …
------+164. Pädevad asutused peaksid olemuslikku tururiski hinnates määrama finantsinstitutsiooni …
------+165. Selle analüüsi toetuseks peaksid pädevad asutused võtma arvesse vähemalt finantsinstitutsiooni …
------+166. Finantsinstitutsiooni olemusliku tururiski laadi hindamise esimene samm on teha järjepidevalt …
------+167. Pädevad asutused peaksid oma hindamisel lähtuma eelkõige tuvastatud kõige olulisematest …
------+168. Pädevad asutused peaksid arvestama ka järgmist: a. finantstoodete keerukus (nt mudelipõhise …
------+169. Kui asjakohane, peaksid pädevad asutused arvestama ka finantsinstitutsioonide siseseid …
------+170. Pädevad asutused peaksid samuti hindama finantsinstitutsiooni võimet saada terviklik ülevaade …
------+171. Kui pädevad asutused määravad kooskõlas lõikega 300, kas finantsinstitutsioonile avalduva …
------+172. Pädevad asutused peaksid tururiskipositsioonide ja nendega seotud juhtimiskorra raames …
------+173. Pädevad asutused peaksid kindlaks määrama siirdehindade olulisuse kauplemisportfelli …
------+174. Lõike 173 alapunktis a sätestatud nõuete rikkumise korral, kui kasum ja kahjum, mis jaotatakse …
------+175. Pädevad asutused peaksid hindama turutegevuste varasemat kasumlikkust, sealhulgas kasumi …
------+176. Pädevad asutused peaksid eristama ühelt poolt kauplemistulu ja kauplemisega mitteseotud tulu …
------+177. Märkimisväärset kasumit või kahjumit tekitavate varaklasside ja/või riskipositsioonide korral …
------+178. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on rakendanud adekvaatsed …
------+179. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni riskiprofiilile vastava tururiski juhtimise …
------+180. Pädevad asutused peaksid hindama ka finantsinstitutsioonide poliitikat ja menetlusi …
------+181. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonidel on usaldusväärne, selgelt …
------+182. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on sobiv …
------+183. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tururiski kindlakstegemiseks …
------+184. Eelkõige peaks hindamine hõlmama regulatiivsetel eesmärkidel kauplemisportfelli lisatavaid või …
------+185. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas asjakohane tururiskide …
------+186. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas adekvaatne tururiskide …
------+187. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tugevad ja põhjalikud …
------+188. Pädevad asutused peaksid samuti hindama, kas sisemine valideerimisprotsess on usaldusväärne ja …
------+189. Pädevad asutused peaksid hindama ka siseauditi funktsiooni toimimist, pöörates tähelepanu …
------+190. Pärast eespool nimetatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
------+191. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
---+6.4. Operatsiooniriski hindamine
------+192. Operatsiooniriski juhtimise raamistiku hindamisel peaksid pädevad asutused muu hulgas hindama …
------+193. Pädevad asutused peaksid hindama operatsiooniriski finantsinstitutsiooni kõigi ärivaldkondade …
------+194. Pädevad asutused peaksid hindama kolmandate osapoolte teenusepakkujatest tuleneva …
------+195. Operatsiooniriski hindamisel peaksid pädevad asutused vastavalt digitaalse tegevuskerksuse …
------+196. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on piisav tegevuskerksuse …
------+197. Operatsiooniriski hindamisel peaksid pädevad asutused vajaduse korral hindama, kas …
------+198. Pädevad asutused peaksid hindama maineriski koos operatsiooniriskiga, kuna see on olemuslikult …
------+199. Pädevad asutused peaksid hindama keskkonna-, sotsiaalsete ja juhtimisriskide mõju tegevus- ja …
------+200. Pädevad asutused peaksid omandama põhjaliku arusaama finantsinstitutsiooni olemuslikest …
------+201. Selle hindamise toetamiseks peaksid pädevad asutused võtma arvesse operatsiooniriski …
------+202. Pädevad asutused peaksid arvestama vähemalt peamiste operatsiooniriski teguritega ja võimalike …
------+203. Pädevad asutused peaksid määrama kindlaks operatsiooniriski positsioonide olemuse, analüüsides …
------+204. Pärast operatsiooniriski peamiste allikate ja mõjutegurite kindlakstegemist ja analüüsimist …
------+205. Peamine teabeallikas, mida pädevad asutused peaksid arvesse võtma, on finantsinstitutsiooni …
------+206. Pädevad asutused peaksid keskenduma operatsiooniriski alamkategooriate hindamisel nendele …
------+207. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni õiguslikust riskist tulenevate …
------+208. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kas finantsinstitutsioonile võivad kohtumenetluste tulemusel …
------+209. Pädevad asutused peaksid siiski kohaldama tulevikku suunatud meetodit, arvestades ka …
------+210. Operatsiooniriski korral peaksid pädevad asutused hindama mudeliriski, pöörates erilist …
------+211. Mudeliriski hindamisel peaksid pädevad asutused arvestama järgmist: a. mis ulatuses ja mis …
------+212. Kui mudeleid kasutatakse otsuste tegemiseks (nt toote hinnakujundus, tehisintellektimudelid …
------+213. Pädevad asutused peaksid mudeli riskihindamist tehes arvestama kapitalile ning likviidsusele …
------+214. Kooskõlas digitaalse tegevuskerksuse määrusega peaksid pädevad asutused läbi vaatama …
------+215. Pädevad asutused peaksid vaatama läbi finantsinstitutsiooni asjakohase dokumentatsiooni …
------+217. Pädevad asutused peaksid seejärel liigitama tuvastatud olulised IKT-riskid III lisas …
------+218. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni operatsiooniriski juhtimiseks ja …
------+219. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on juhtorgani poolt heaks …
------+220. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon järgib määruse (EL) nr 575/2013 …
------+221. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on tugev kontrolliraamistik ja …
------+222. Pädevad asutused peaksid hindama ka siseauditi funktsiooni toimimist, pöörates tähelepanu …
------+223. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni vastavust i) EBA sisejuhtimise …
------+224. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on kehtestanud tõhusa …
------+225. Pädevad asutused peaksid kindlaks tegema, kas finantsinstitutsiooni talitluspidevuse juhtimine …
------+226. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsiooni talitluspidevuse, reageerimis- ja …
------+227. Pädevad asutused peaksid samuti hindama, kas katsetulemused on dokumenteeritud ja neist on …
------+228. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni vastavust digitaalse tegevuskerksuse …
------+229. Pädevad asutused peaksid hindama, kuidas on kõikide IKT-ga seotud ülesannete rollid ja …
------+230. Pädevad asutused peaksid kujundama põhjaliku arusaama finantsinstitutsiooni IKT-riski …
------+231. IKT-riskide juhtimise hindamisel peaksid pädevad asutused pöörama erilist tähelepanu …
------+232. Pädevad asutused peaksid hindama, kas siseauditi funktsioon on tõhus ning kas sellel on …
------+233. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni maineriski positsiooni, lähtudes …
------+234. Maineohu olulisuse hindamisel peaksid pädevad asutused arvesse võtma finantsinstitutsiooni …
------+235. Pädevad asutused peaksid arvesse võtma nii sisemisi kui ka väliseid tegureid või sündmusi, mis …
------+236. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni maineriski positsiooni olulisust ja …
------+237. Seoses operatsiooniriski analüüsiga peaksid pädevad asutused võtma arvesse …
------+238. Pädevad asutused peaksid meeles pidama, et mis tahes finantsinstitutsioon võib olla avatud …
------+239. Pädevad asutused peaksid jagama rahapesu ja terrorismi rahastamise tõkestamise …
------+240. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioon on rakendanud adekvaatsed korrad …
------+241. Pädevad asutused peaksid kujundama tervikliku ülevaate finantsinstitutsiooni suutlikkusest …
------+242. Pädevad asutused peaksid võtma arvesse seda, kui palju tähelepanu pööravad juhtorgan ja kõrgem …
------+243. Pärast eespool nimetatud hindamist peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
------+244. Järgmises tabelis on esitatud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …
---+6.5. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski ja krediidimarginaali riski hindamine
------+245. Hinnates olemuslikku intressiriski, mis tuleneb kauplemisportfellivälisest ja bilansivälisest …
------+246. Pädevad asutused peaksid raamatupidamisarvestuse eesmärgil hindama pangaportfelli …
------+247. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski hindamisel arvestama vähemalt järgmiste …
------+248. Pangaportfelli intressiriski hindamist tuleks eristada kauplemisportfellivälisest tegevusest …
------+249. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski olemusliku riski ning kõnealuse …
------+250. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski olemuslikku taset hinnates määrama …
------+251. Pädevad asutused peaksid pangaportfelli intressiriski hindamise ulatuse määramiseks kõigepealt …
------+252. Pädevad asutused peaksid kujundama selge vaate selle kohta, millist negatiivset mõju võivad …
------+253. Selleks peaksid pädevad asutused analüüsima finantsinstitutsiooni varade, kohustuste ja …
------+254. Lisaks peaksid pädevad asutused vaatama läbi finantsinstitutsiooni riskimaandamisstrateegia ja …
------+255. Pädevad asutused peaksid pöörama tähelepanu ka mis tahes kontsentreerumisele (nt laenu- või …
------+256. Analüüsides mõju finantsinstitutsiooni tulule peaksid pädevad asutused olema teadlikud …
------+257. Analüüsides mõju finantsinstitutsiooni majanduslikule väärtusele ja tuludele, peaksid pädevad …
------+258. Kui netointressitulu järelvalvealase võõrväärtustesti tulemusel tuvastatakse, et …
------+259. Pädevad asutused peaksid pöörama tähelepanu rahavoogude tundlikkusele …
------+260. Lisaks direktiivi 2013/36/EL artikli 98 lõikes 5 sätestatud ja delegeeritud määruses (EL) …
------+261. Pädevad asutused peaksid kvantitatiivsel hindamisel arvestama ka finantsinstitutsiooni …
------+262. Pädevad asutused peaksid nii järelevalvealaste võõrväärtustestide kui ka finantsinstitutsiooni …
------+263. Pädevad asutused peaksid hindama ja arvestama toimuva juhtimise intressimäära šokistsenaariumi …
------+264. Kui finantsinstitutsiooni šokistsenaariumide ja stressitestide tulemuste läbivaatamisel …
------+265. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälise intressiriski profiili …
------+266. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne, selgelt …
------+267. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on nõuetekohane …
------+268. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on pangaportfelli intressiriski …
------+269. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane pangaportfelli …
------+270. Lisaks peaksid nad arvestama kas infosüsteemid ja mõõtmistehnikad võimaldavad juhtkonnal mõõta …
------+271. Pädevad asutused peaksid hindama finantsinstitutsiooni lähenemisviisi tähtajata hoiuste …
------+272. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kas finantsinstitutsiooni sisemistes riskimõõtmissüsteemides …
------+273. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas pangaportfelli …
------+274. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne ja põhjalik …
------+275. Pädevad asutused peaksid krediidiriski marginaali olemuslikku taset hinnates mõistma …
------+276. Pädevad asutused peaksid krediidiriski marginaali hindamise ulatuse määramiseks kõigepealt …
------+277. Pädevad asutused peaksid kujundama selge seisukoha selle kohta, kuidas krediidimarginaalide …
------+278. Analüüsides mõju finantsinstitutsiooni tulule peaksid pädevad asutused arvestama …
------+279. Pädevad asutused peaksid vajaduse korral arvestama finantsinstitutsiooni krediidimarginaali …
------+280. Pädevad asutused peaksid finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälise krediidimarginaali …
------+281. Finantsinstitutsiooni kauplemisportfellivälistest positsioonidest tuleneva krediidiriski …
------+282. Nende valdkondade hindamiseks peaksid pädevad asutused lähtuma punktist 6.5.2.2, milles …
------+283. Krediidiriski marginaali hindamisega hõlmatud varade ja kohustuste ulatuse analüüsimisel, mida …
------+284. Finantsinstitutsiooni krediidiriski marginaali mõõtmise analüüsimiseks peaksid pädevad …
------+285. Pädevad asutused peaksid kontrollima idiosünkraatilise marginaali välistamist …
------+286. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on asjakohane krediidiriski …
------+287. Pädevad asutused peaksid kaaluma, kas finantsinstitutsiooni sisemised mõõtesüsteemid …
------+288. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on olemas krediidiriski …
------+289. Pädevad asutused peaksid hindama, kas finantsinstitutsioonil on usaldusväärne ja põhjalik …
------+290. Kirjeldatud hindamiste tulemusel peaksid pädevad asutused kujundama seisukoha …
------+291. Allpool esitatud tabelis on toodud mittetäielik loetelu järelevalvemeetmetest, mida pädevad …

6. Jaotis 6. Kapitalile avalduvate riskide hindamine

6. Jaotis 6. Kapitalile avalduvate riskide hindamine

1. Ülevaade

,
6.1. Üldised kaalutlused

6.1. Üldised kaalutlused
6.2. Krediidi- ja vastaspoole riski hindamine

6.2.1. Üldised kaalutlused
6.3. Tururiski hindamine

6.3.1. Üldised kaalutlused
6.4. Operatsiooniriski hindamine

6.4.1. Üldised kaalutlused
6.5. Kauplemisportfellivälisest tegevusest tuleneva intressiriski ja krediidimarginaali riski hindamine

6.5.1. Üldised kaalutlused

1.1 Viited

1.2 Tuvastatud nõuded

1.3 Seotud standardid

2. Tuvastatud nõuded

Nõuded

3. Seotud standardid

Standardid
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.