+6. Osasto 6. Pääomaan kohdistuvien riskien arviointi
---+6.1. Yleistä
------+109. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida ja pisteyttää pääomaan kohdistuvat riskit, jotka …
------+110. Tämän osaston tarkoituksena on esitellä yleisiä menetelmiä, joita voidaan käyttää arvioitaessa …
------+111. Tässä osastossa annetaan toimivaltaisille viranomaisille ohjeet seuraavien pääomaan …
------+112. Tässä osastossa myös yksilöidään kunkin edellä mainitun riskiluokan sisällä joukko alaluokkia …
------+113. Päätös merkittävyydestä määräytyy valvontaan perustuvan arvion mukaan. Huomioiden Euroopan …
------+114. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida muita riskejä, jotka on katsottu tietyn …
------+115. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa edellä kuvatut tekijät huomioon myös …
------+116. Arvioidessaan luotto- ja markkinariskiä sekä operatiivista riskiä toimivaltaisten …
------+117. Arvioidessaan pääomaan kohdistuvia riskejä toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös …
------+118. Käyttäessään tässä osastossa esitettyjä menetelmiä toimivaltaisten viranomaisten tulisi …
------+119. Kunkin merkittävän riskin osalta toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida ja kuvata …
------+120. Tämän arvioinnin kulku on esitetty seuraavassa kaaviossa 2. Kaavio 2. Pääomaan kohdistuvia …
------+121. Arviointeja tehdessään toimivaltaisten viranomaisten tulisi hyödyntää käytettävissä olevia …
------+122. Pääomaan kohdistuvien riskien arvioinnin yhteydessä toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös …
------+123. Kunkin merkittävän riskin arvioinnin tuloksen pitäisi käydä ilmi havainnoista tehtävästä …
---+6.2. Luotto- ja vastapuoliriskin arviointi
------+124. Arvioidessaan luottoriskin hallintakehystä toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida …
------+125. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida koko muusta rahoitustoiminnasta aiheutuvaa …
------+126. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon mahdollisuus siihen, että nämä osatekijät …
------+127. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida ESG-riskien vaikutusta luontaiseen luottoriskiin …
------+128. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös kiinnittää huomiota rahanpesun ja terrorismin …
------+129. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida luottoriskiä sekä nykyhetken että tulevaisuuden …
------+130. Laitoksen luontaisen luottoriskin arvioimiseksi toimivaltaisten viranomaisten tulisi ensin …
------+131. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi keskittää arviointinsa ensisijaisesti merkittävimpiin …
------+132. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida riskin olennaisuutta suhteessa nykyiseen …
------+133. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi olennaisuuden arvioinnin lisätietolähteenä ottaa huomioon …
------+134. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös ottaa huomioon niiden stressitestien tulokset, jotka …
------+135. Edellisissä kohdissa tehdyn olennaisuuden arvioinnin sekä laitoksen luottoriskien ja …
------+136. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida luottoriskin luonnetta (ts. lainansaajien ja …
------+137. Arvioidessaan luottoriskin luonnetta toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella ainakin …
------+138. Jos erityisrahoitusvastuut katsotaan olennaisiksi, toimivaltaisten viranomaisten tulisi …
------+139. Arvioidessaan salkun luottolaatua toimivaltaisten viranomaisten tulisi kiinnittää erityistä …
------+140. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tehdä analyysi, jossa erotetaan toisistaan terveiden ja …
------+141. Tämän tulisi johtaa laitoksen luottokierron kokonaisarviointiin alusta loppuun, myöntöhetkestä …
------+142. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, ovatko luottotappiovaraukset ja vastuun …
------+143. Arvioidessaan laitoksen luontaista luottoriskiä toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös …
------+144. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella takausten (luottojohdannaiset mukaan lukien) …
------+145. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida (direktiivin 2013/36/EU 80 artiklassa …
------+146. Arvioidessaan ESG-riskien ja erityisesti ympäristöriskien vaikutusta luontaiseen luottoriskiin …
------+147. Jotta laitoksen luottoriskiprofiilista saataisiin kattava käsitys, toimivaltaisten …
------+148. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella luotettava, selkeästi …
------+149. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella asianmukainen …
------+150. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella asianmukaiset …
------+151. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi laitoksen koon ja monimutkaisuuden mukaisesti arvioida …
------+152. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, ymmärtävätkö laitoksen ylin hallintoelin ja …
------+153. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitos määrittänyt jatkuvan ja tehokkaan …
------+154. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella vankka ja kattava …
------+155. Tätä arviointia tehdessään toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella, onko …
------+156. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida sisäisen tarkastuksen toiminnon toimivuutta …
------+157. Sellaisten laitosten osalta, joilla on käytössä sisäiseen luottoluokitukseen perustuva …
------+158. Edellä kuvatun arvioinnin jälkeen toimivaltaisten viranomaisten pitäisi muodostaa käsitys …
------+159. Seuraavassa taulukossa esitetään ei-tyhjentävä luettelo valvontatoimenpiteistä, joihin …
---+6.3. Markkinariskin arviointi
------+160. Arvioidessaan markkinariskin hallintakehystä toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida …
------+161. Näissä ohjeissa viittaukset ’markkinariskiin’ koskevat kaikkia seuraavia riskejä, jotka …
------+162. Toimivaltaiset viranomaiset voivat tehdä vähemmän yksityiskohtaisen analyysin laitoksista …
------+163. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon ESG-riskien vaikutus luontaiseen …
------+164. Luontaisen markkinariskin arvioinnissa toimivaltaisten viranomaisten tulisi määrittää …
------+165. Tämän analyysin tueksi toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon vähintään kyseisen …
------+166. Ensimmäinen vaihe laitoksen luontaisen markkinariskin luonteen arvioinnissa on …
------+167. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi perustaa arviointinsa ensisijaisesti merkittävimpiin …
------+168. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi lisäksi ottaa huomioon a. rahoitustuotteiden …
------+169. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarvittaessa myös tarkastella laitosten sisäisiä …
------+170. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida laitoksen kykyä muodostaa kattava käsitys …
------+171. Päättäessään, pitäisikö markkinariskille, jolle laitos on altistunut, määrätä pilarin 2 …
------+172. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tunnistaa ja analysoida markkinariskipositioiden ja …
------+173. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida siirtohinnoittelun olennaisuus …
------+174. Kun kyseessä ovat 173 kohdan a alakohdassa tarkoitetut laitokset, joissa tulosperusteisiin …
------+175. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi analysoida markkinatoimintojen aiempaa kannattavuutta …
------+176. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi erottaa yhtäältä kaupankäynnin tuotot ja kaupankäynnin …
------+177. Niiden varallisuusluokkien ja/tai vastuiden osalta, jotka tuottavat huomattavia voittoja tai …
------+178. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitos tehnyt riittäviä stressitestejä …
------+179. Jotta markkinariskin hallinnasta saataisiin riittävä käsitys, joka on oikeassa suhteessa …
------+180. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida laitosten toimintaperiaatteita ja …
------+181. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksilla luotettava, selkeästi …
------+182. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella asianmukainen …
------+183. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella selkeästi määritellyt …
------+184. Arvioinnin tulisi erityisesti kattaa positiot, jotka kuuluvat kaupankäyntivarastoon tai …
------+185. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella asianmukainen kehys …
------+186. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksilla käytössä markkinariskejä …
------+187. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella vankat ja kattavat …
------+188. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida, onko sisäinen validointiprosessi …
------+189. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida sisäisen tarkastuksen toiminnon toimivuutta …
------+190. Edellä kuvatun arvioinnin jälkeen toimivaltaisten viranomaisten tulisi muodostaa käsitys …
------+191. Seuraavassa taulukossa esitetään ei-tyhjentävä luettelo valvontatoimenpiteistä, joihin …
---+6.4. Operatiivisen riskin arviointi
------+192. Arvioidessaan operatiivisen riskin hallintakehystä toimivaltaisten viranomaisten tulisi …
------+193. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida operatiivista riskiä laitoksen kaikilla …
------+194. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida palveluntarjoajina olevista kolmansista …
------+195. Operatiivista riskiä arvioidessaan toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida …
------+196. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella riittävä operatiivisen …
------+197. Operatiivista riskiä arvioidessaan toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarvittaessa arvioida …
------+198. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida maineriskiä yhdessä operatiivisen riskin kanssa …
------+199. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida ESG-riskien vaikutusta luontaiseen …
------+200. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi hankkia perusteellinen käsitys laitoksen luontaisen …
------+201. Tämän arvioinnin tueksi toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella operatiivista riskiä …
------+202. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella vähintään keskeisiä operatiivisen riskin …
------+203. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi määrittää operatiivisten riskien luonne analysoimalla …
------+204. Kun operatiivisen riskin tärkeimmät lähteet ja tekijät on tunnistettu ja analysoitu …
------+205. Yksi tärkeimmistä tietolähteistä, joka toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon, on …
------+206. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi keskittyä arvioimaan niitä operatiivisen riskin …
------+207. Arvioidessaan, onko laitoksen altistuminen oikeudelliselle riskille merkityksellistä ja …
------+208. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida sitä, voiko laitokselle aiheutua …
------+209. Toimivaltaisen viranomaisen tulisi kuitenkin soveltaa ennakoivaa lähestymistapaa ja …
------+210. Operatiivisten riskien yhteydessä toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida malliriskiä ja …
------+211. Malliriskin arvioimisessa toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella a. sitä, miten …
------+212. Kun malleja käytetään päätöksenteossa (esim. tuotteiden hinnoittelu, tekoälymallit …
------+213. Malliriskiä arvioidessaan toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon muiden pääomaan …
------+214. DORA-asetuksen mukaisesti toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkistaa, miten laitos on …
------+215. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella laitoksen asiaankuuluvia asiakirjoja …
------+217. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tämän jälkeen luokitella tunnistetut olennaiset …
------+218. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida luottolaitoksen operatiivisen riskin hallintaa …
------+219. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella luotettava, selkeästi …
------+220. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, noudattaako laitos asetuksen (EU) N:o 575/2013 …
------+221. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella vahva valvontakehys ja vankat …
------+222. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida sisäisen tarkastuksen toiminnon toimivuutta …
------+223. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, noudattaako laitos i) hallinnosta ja …
------+224. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitos ottanut käyttöön tehokkaan …
------+225. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi määrittää, sisältyykö laitoksen liiketoiminnan …
------+226. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida laitoksen liiketoiminnan jatkuvuus-, reagointi- …
------+227. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös arvioida, dokumentoidaanko testitulokset ja …
------+228. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, noudattaako laitos DORA-asetusta ja EPV:n …
------+229. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, miten kaikkien TVT:hen liittyvien toimintojen …
------+230. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi hankkia perusteellinen käsitys laitoksen …
------+231. Arvioidessaan TVT-riskienhallintaa toimivaltaisten viranomaisten tulisi kiinnittää erityistä …
------+232. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella sitä, onko sisäisen tarkastuksen toiminto …
------+233. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida maineriskiä, jolle laitos altistuu …
------+234. Arvioidessaan maineriskin merkitystä toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa huomioon …
------+235. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella sekä sisäisiä että ulkoisia tekijöitä tai …
------+236. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida laitoksen maineriskin merkittävyyttä ja sen …
------+237. Operatiivista riskiä koskevan analyysin yhteydessä toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa …
------+238. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi pitää mielessä, että mikä tahansa laitos voi altistua …
------+239. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi jakaa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa …
------+240. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitos ottanut käyttöön asianmukaiset …
------+241. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi muodostaa kokonaisvaltainen käsitys siitä, miten hyvin …
------+242. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella sitä, miten paljon ylin hallintoelin ja …
------+243. Edellä kuvatun arvioinnin jälkeen toimivaltaisten viranomaisten tulisi muodostaa käsitys …
------+244. Seuraavassa taulukossa esitetään ei-tyhjentävä luettelo valvontatoimenpiteistä, joita …
---+6.5. Muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman korkoriskin ja luottomarginaaliriskin arviointi
------+245. Arvioitaessa muun kuin kaupankäyntitoiminnan taseen sisäisiin ja taseen ulkopuolisiin …
------+246. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttamaa …
------+247. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttamaa korkoriskiä …
------+248. Muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman korkoriskin arviointi tulisi erottaa muun kuin …
------+249. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi muodostaa muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman …
------+250. Muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman korkoriskin luontaisen tason arvioinnissa …
------+251. Muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman korkoriskin arvioinnin soveltamisalan …
------+252. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi muodostaa selkeä käsitys siitä, miten korkomuutoksilla …
------+253. Tätä varten toimivaltaisten viranomaisten tulisi analysoida laitoksen varojen, velkojen ja …
------+254. Lisäksi toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella laitoksen suojausstrategiaa ja sitä …
------+255. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös kiinnittää huomiota mahdollisiin keskittymiin (esim. …
------+256. Analysoidessaan vaikutusta laitoksen tulokseen toimivaltaisten viranomaisten tulisi tiedostaa …
------+257. Analysoidessaan vaikutusta laitoksen taloudelliseen arvoon ja tulokseen toimivaltaisten …
------+258. Jos laitos tunnistetaan poikkeavaksi nettokorkotuloja koskevassa valvonnan poikkeavien arvojen …
------+259. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi kiinnittää huomiota kassavirtojen herkkyyteen muun kuin …
------+260. Direktiivin 2013/36/EU 98 artiklan 5 kohdassa säädetyn ja sittemmin delegoidussa asetuksessa …
------+261. Määrällisessä arvioinnissaan toimivaltaisten viranomaisten tulisi myös tarkastella laitoksen …
------+262. Analysoidessaan sekä valvonnan poikkeavien arvojen testien vaikutuksen että laitoksen …
------+263. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida ja ottaa jatkuvan hallinnan kannalta huomioon …
------+264. Jos laitoksen sokkiskenaarioiden ja stressitestien tulosta tarkasteltaessa ilmenee tai …
------+265. Saadakseen kattavan käsityksen laitoksen muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman …
------+266. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella luotettava, selkeästi …
------+267. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella asianmukainen organisaatio …
------+268. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella muun kuin …
------+269. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella asianmukainen järjestelmä muun …
------+270. Niiden tulisi lisäksi arvioida sitä, ovatko tietojärjestelmät ja mittaamismenetelmät …
------+271. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida laitoksen toimintatapaa eräpäivättömien …
------+272. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella sitä, otetaanko laitoksen sisäisissä …
------+273. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella korkoriskiä koskeva …
------+274. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella vahva ja kattava …
------+275. Muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman luontaisen luottomarginaaliriskin arvioinnissa …
------+276. Muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman luottomarginaaliriskin arvioinnin soveltamisalan …
------+277. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi muodostaa selkeä käsitys siitä, miten luottomarginaalien …
------+278. Analysoidessaan vaikutusta laitoksen tulokseen toimivaltaisten viranomaisten tulisi ottaa …
------+279. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarvittaessa tarkastella laitoksen muun kuin …
------+280. Saadakseen kattavan käsityksen laitoksen muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman …
------+281. Laitoksen muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman luottomarginaaliriskin hallintaa …
------+282. Näiden osa-alueiden arvioinnissa toimivaltaisten viranomaisten tulisi viitata muun kuin …
------+283. Kun toimivaltaiset viranomaiset analysoivat muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman …
------+284. Analysoidessaan laitoksen muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman luottomarginaaliriskin …
------+285. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkistaa, onko laitoksen muun kuin kaupankäyntitoiminnan …
------+286. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella asianmukainen järjestelmä muun …
------+287. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi tarkastella sitä, otetaanko laitoksen sisäisissä …
------+288. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi arvioida, onko laitoksella muun kuin …
------+289. Toimivaltaisten viranomaisten olisi arvioitava, onko laitoksella vahva ja kattava …
------+290. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi muodostaa edellä esitettyjen arviointien perusteella …
------+291. Seuraavassa taulukossa esitetään ei-tyhjentävä luettelo valvontatoimenpiteistä, joihin …

6. Osasto 6. Pääomaan kohdistuvien riskien arviointi

6. Osasto 6. Pääomaan kohdistuvien riskien arviointi

1. Yleiskatsaus

,
6.1. Yleistä

6.1. Yleistä
6.2. Luotto- ja vastapuoliriskin arviointi

6.2.1. Yleistä
6.3. Markkinariskin arviointi

6.3.1. Yleistä
6.4. Operatiivisen riskin arviointi

6.4.1. Yleistä
6.5. Muun kuin kaupankäyntitoiminnan aiheuttaman korkoriskin ja luottomarginaaliriskin arviointi

6.5.1. Yleistä

1.1 Viittaukset

1.2 Tunnistetut vaatimukset

1.3 Liittyvät standardit

2. Tunnistetut vaatimukset

Vaatimukset

3. Liittyvät standardit

Standardit
  • EBA -

    EN: Guidelines and other publications of the European Banking Authority (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Reproduction is authorised provided the source is acknowledged (EBA legal notice). Divided into sections and converted into the GRCA format, the wording unchanged. Only the versions published by the EBA are authoritative.

    DE: Leitlinien und weitere Veröffentlichungen der Europäischen Bankenaufsichtsbehörde (EBA), https://www.eba.europa.eu/. © European Banking Authority. Wiedergabe mit Quellenangabe gestattet (Rechtlicher Hinweis der EBA). In Abschnitte aufgeteilt und in das GRCA-Format umgewandelt, der Wortlaut unverändert. Maßgeblich sind allein die von der EBA veröffentlichten Fassungen.