9.3.1 Обезщетение при прекратяване на трудов договор

Политиките за възнагражденията на инвестиционните посредници следва да определят възможното използване на плащанията при прекратяване на трудови договори, включително максималния размер или критериите за определяне на тези суми, които могат да бъдат предоставени като обезщетение при прекратяване на трудов договор на категоризирания персонал. При определяне на максималния размер на обезщетенията при прекратяване на трудов договор инвестиционните посредници следва да вземат предвид по - специално постоянните елементи на възнаграждението на персонала. Инвестиционните посредници следва да обмислят как ще прилагат съотношението между променливото и постоянното възнаграждение към обезщетенията при прекратяване на трудов договор.

Инвестиционните посредници следва да разполагат с рамка, в която обезщетението при прекратяване на трудов договор се определя и одобрява в рамките на предсрочното прекратяване на договор от инвестиционния посредник, включително ясно разпределение на отговорностите и правомощията за вземане на решения и процедурното участие на персонала с контролни функции.

Обезщетенията при прекратяване на трудов договор не следва да предвиждат непропорционално възнаграждение, а подходящо обезщетение на члена на персонала в случай на предсрочно прекратяване на договора. В съответствие с член 32, параграф 1, буква е) от Директива (ЕС) 2019/2034 обезщетенията при прекратяване на трудов договор трябва да отразяват постигнатите с течение на времето резултати и не трябва да възнаграждават неуспех или некоректно поведение.

Обезщетение при прекратяване на трудов договор не следва да се предоставя в случай на явно неизпълнение, което дава възможност за незабавното прекратяване на договора или освобождаването на персонал.

Обезщетение при прекратяване на трудовия договор не следва да се предоставя, когато член на персонала напусне доброволно, за да заеме длъжност в различен правен субект, освен ако то се изисква съгласно националното трудово законодателство.

Допълнителните плащания в контекста на стандартния краен срок на договорния период или назначаването като член на ръководния орган, напр. предоставеното по преценка на работодателя пенсионно право, не следва да се разглеждат като обезщетения при прекратяване на трудов договор, а като обичайно променливо EBA Public

възнаграждение, което е за категоризирания персонал, за който се прилагат всички специфични изисквания за променливо възнаграждение.

Обезщетенията при прекратяване на трудов договор включват допълнителни плащания в допълнение към редовното възнаграждение в следните специфични ситуации:

• а. обезщетение при съкращаване при загуба на длъжност в случай на предсрочно прекратяване на договора от инвестиционния посредник или неговото дъщерно предприятие;
• б. възнаграждение, предоставено за ограничен период от време, което е договорено да въведе период за размисъл след прекратяването на договора и е предмет на клауза за въздържане от конкурентна дейност;
• в. инвестиционният посредник прекратява договорите на персонала поради своята несъстоятелност или мерки за ранна намеса;
• г. инвестиционният посредник желае да прекрати договора вследствие на съществено намаляване на дейностите му, в които е работил членът на персонала, или когато сфери на дейност са придобити от други инвестиционни посредници без възможност за персонала да запази заетостта си в придобиващия инвестиционен посредник;
• д. инвестиционният посредник и членът на персонала се споразумяват за уреждане на спора в случай на действителен трудов спор, който иначе би могъл реалистично да доведе до уреждане на спора по съдебен ред.

Когато инвестиционните посредници предоставят обезщетение при прекратяване на трудов договор, те следва да могат да обосноват пред компетентния орган причините за обезщетението при прекратяване на трудов договор, целесъобразността на предоставената сума и критериите, използвани за определяне на размера, включително, че то е свързано с постигнатото с течение на времето изпълнение и че не възнаграждава пропуск или некоректно поведение.

При определяне на размера на обезщетенията при прекратяване на трудово правоотношение, които трябва да бъдат предоставени, инвестиционният посредник следва да отчита постигнатите с течение на времето резултати и да оцени, при необходимост, сериозността на всяко неспазване. Установените пропуски следва да бъдат разграничени между пропуски от страна на инвестиционния посредник и пропуск на категоризирания персонал, както следва:

• а. пропуските на инвестиционния посредник следва да се отчитат, когато общата сума на обезщетенията при прекратяване на трудовия договор за персонала е определена, като се отчита капиталовата база на инвестиционния посредник; тези EBA Public

обезщетения при прекратяване на трудов договор не следва да бъдат по - високи от намаляването на разходите, постигнато от предсрочното прекратяване на договорите;

• б. пропуски на категоризирания персонал следва да доведат до корекция надолу на размера на обезщетението при прекратяване на трудов договор, което иначе би било предоставено, когато само изпълнението във времето би било отчетено при изчисляването на обезщетението при прекратяване на трудов договор, включително възможността за намаляване на сумата до нула.

Несъстоятелност на инвестиционните посредници включва следните ситуации:

• а. когато е стартирало откриването на обичайно производство по несъстоятелност на инвестиционния посредник, както е определено в член 2, параграф 1, алинея 47 от Директива 2014/59/ЕС;
• б. когато значителни загуби водят до положение, при което инвестиционният посредник вече няма стабилна капиталова база и след това сферата на дейност е продадена или дейността е ограничена.

Неефективността на категоризирания персонал следва да бъде оценявана поотделно за всеки случай и включва следните случаи:

• а. когато за член на ръководния орган вече не се счита, че отговаря на съответните норми за надеждност и пригодност;
• б. когато член на категоризирания персонал е участвал или е отговорен за поведение, което е довело до значителни загуби за инвестиционния посредник, както е определено в политиката за възнагражденията на инвестиционните посредници;
• в. когато член на категоризирания персонал действа в разрез с вътрешните правила, норми или процедури, като се основава на умисъл или груба небрежност.

Обезщетенията при прекратяване на трудов договор следва да се разглеждат като променливо възнаграждение и следователно, ако се предоставят на категоризирания персонал, се прилагат всички изисквания по член 32 от Директива (ЕС) 2019/2034. Същевременно обезщетенията при прекратяване на трудов договор при следните обстоятелства не следва да се вземат предвид за целите на изчисляването на съотношението между променливото и постоянното възнаграждение, определено в политиката за възнагражденията, и за прилагането на разсрочването и изплащането на сумите в инструменти:

• а. обезщетения при прекратяване на трудов договор, които са задължителни съгласно националното трудово законодателство или са задължителни след решение на съда; EBA Public
• б. обезщетения при прекратяване на трудов договор по подточки i) и ii), когато инвестиционният посредник е в състояние да докаже причините и целесъобразността на размера на обезщетението при прекратяване на трудов договор:
• (i) обезщетения при прекратяване на трудов договор, изчислени чрез подходяща предварително определена обща формула (напр. освобождаване при условията на неактивна заетост), определена в рамките на политиката за възнагражденията в случаите, посочени в точка 161 ;
• (ii) обезщетения при прекратяване на трудов договор, които съответстват на допълнителната сума, дължима при прилагане на клауза за въздържане от конкурентна дейност по договора, и изплащана в бъдещи периоди, до размера на постоянното възнаграждение, което би било платено за периода на въздържане от конкурентна дейност, в случай че служителите все още са на работа.
• в. обезщетенията при прекратяване на трудови договори съгласно точка 161 , които не изпълняват условието, посочено в буква точка 166 , буква б), подточка i), при което инвестиционният посредник е посочил на компетентния орган причините и уместността на размера на обезщетението при прекратяване на трудовия договор.