4.3 Lunastussuunnitelman sisältö

Liikkeeseenlaskijan tulisi varmistaa, että lunastussuunnitelma sisältää selkeän ja yksityiskohtaisen kuvauksen ohjaus- ja hallintojärjestelmistä ja -prosesseista, jotka kattavat sen kehittämisen, arvioinnin ja päivityksen sekä sen täytäntöönpanon. Lunastussuunnitelmassa tulisi erityisesti

• i. ilmoittaa ylimmän hallintoelimen jäsenet tai liikkeeseenlaskijan organisaatiorakenteeseen kuuluvat henkilöt, jotka vastaavat lunastussuunnitelman laatimisesta, päivittämisestä ja täytäntöönpanosta
• ii. kuvata, miten lunastussuunnitelma on sisällytetty sisäisen valvonnan kehykseen, johon viitataan ART:ien liikkeeseenlaskijoiden ohjaus- ja hallintojärjestelmien vähimmäissisällöstä annetuissa EPV:n ohjeissa⁵ tai muussa EMT:ien liikkeeseenlaskijoihin sovellettavassa asiaankuuluvassa säännöksessä
• iii. kuvata menettelyt, joilla suunnitelmaa päivitetään tai tarkistetaan, jos tapahtuu merkittäviä muutoksia, jotka vaikuttavat liikkeeseenlaskijan liiketoiminta- tai rahoitusprofiiliin tai liikkeeseen laskettuihin tokeneihin
• iv. yksilöidä kriittiset toiminnot, jotka on pidettävä toiminnassa suunnitelman täytäntöönpanoa varten, ja nimettävä vastuuhenkilö(t) joko liikkeeseenlaskijan sisällä tai kolmannen osapuolen sisällä 42–51 kohdan mukaisesti
• v. vahvistaa menettely kuhunkin vaiheeseen kuuluvan toimen hyväksymiseksi, jotta voidaan varmistaa lunastussuunnitelman oikea-aikainen toteuttaminen toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä asetuksen (EU) 2023/1114 47 artiklan 1 kohdan mukaisesti ja
• vi. nimetä yhteyshenkilö, joka vastaa viestinnästä tokenien haltijoiden, toimivaltaisten viranomaisten, vastapuolten ja/tai yleisön kanssa, ja antaa näiden henkilöiden ajantasaiset yhteystiedot liikkeeseenlaskijan organisaatiossa.

⁵ EBA/GL/2024/06 – saatavilla osoitteessa https://www.eba.europa.eu/sites/default/files/2024-06/611ef3d4-4d67-467f-bf0d-4c2b1dd0ef5e/Final%20report%20on%20draft%20Guidelines%20on%20internal%20governance%20of%20issuers%20of% 20ARTs.pdf.

Lunastussuunnitelmassa tulisi ottaa asianmukaisesti huomioon väliaikaisen hallinnonhoitajan nimeämisen vaikutus, kun siitä säädetään sovellettavassa lainsäädännössä asetuksen (EU) 2023/1114 47 artiklan 2 kohdan mukaisesti, mukaan lukien seuraukset siitä, että ylin hallintoelin ei ehkä ole vastuussa lunastussuunnitelman täytäntöönpanosta kokonaan tai osittain.

Kriittiset toiminnot ja sopimusjärjestelyt

Lunastussuunnitelmaan tulisi sisällyttää kartoitus kriittisistä toiminnoista, jotka ovat välttämättömiä suunnitelman asianmukaisen täytäntöönpanon kannalta. Liikkeeseenlaskijan rakenteellinen organisaatio huomioon ottaen näihin voi sisältyä liikkeeseenlaskijoiden sisäisiä toimintoja tai kolmansien osapuolten tarjoamia toimintoja. Kartoituksen perusteella lunastussuunnitelmaan tulisi laatia luettelo tällaisista osapuolista ja esittää voimassa olevat sopimusehdot.

Tällaiseen kriittisten toimintojen kartoitukseen tulisi tarvittaessa sisällyttää liikkeeseenlaskijan riskienhallintatoiminto, kaupankäyntiyksikkö, varainhallinta- tai rahoitustoiminto, asiaankuuluvat ICT-toiminnot ja -järjestelmät, rahanpesun torjuntatoiminto (jos sellainen on olemassa liikkeeseenlaskijan tyypistä riippuen), suhde omaisuusreservin säilyttäjään (jos sellainen on olemassa), vuorovaikutus rahoituksen välittäjien kanssa (tarvittaessa) jälki- ja takaisinostomarkkinoille pääsemiseksi omaisuusreservin likvidaatiota varten, ja suhde kryptovarapalvelun tarjoajiin (tarvittaessa) tokenien haltijoiden tunnistamiseksi ja liikkeessä olevien tokenien keräämiseksi tai maksupalveluntarjoajiin (tarvittaessa) maksujen suorittamiseksi tokenien haltijoille, joiden katsotaan olevan oikeutettuja lunastusvaateeseen, tai muusta asiaan liittyvästä toiminnasta.

Niiden ART:ien liikkeeseenlaskijoiden, jotka eivät ole direktiivin 2015/849/EU⁶ mukaisia ilmoitusvelvollisia, tulisi aina selittää lunastussuunnitelmassa, miten ne ottavat mukaan kyseisen direktiivin soveltamisalaan kuuluvia välittäjiä, jotta nämä välittäjät voivat

• a) suorittaa rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnan (AML/CFT) tarkastuksia, mukaan lukien asiakkaan due diligence -tarkastukset lunastusvaateen jättäneille tokenin haltijoille ja
• b) noudattaa asetuksen (EU) 2023/1113 (maksun tiedot -asetus)⁷ mukaisia velvoitteitaan (ks. näiden ohjeiden kohdat 55 ja 56) siirron osalta.

⁶ Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi (EU) 2015/849, annettu 20 päivänä toukokuuta 2015, rahoitusjärjestelmän käytön estämisestä rahanpesuun tai terrorismin rahoitukseen, Euroopan parlamentin ja neuvoston asetuksen (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta sekä Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivin 2005/60/EY ja komission direktiivin 2006/70/EY kumoamisesta (EUVL L 141, 5.6.2015, s. 73).

⁷ Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) 2023/1113, annettu 31 päivänä toukokuuta 2023, varainsiirtojen ja tiettyjen kryptovarojen siirtojen mukana toimitettavista tiedoista ja direktiivin (EU) 2015/849 muuttamisesta (EUVL L 150, 9.6.2023, s. 1).

Liikkeeseenlaskijan organisaation kriittisten toimintojen osalta liikkeeseenlaskijan tulisi sisällyttää lunastussuunnitelmaan katsaus olennaisista sisäisistä järjestelyistä ja prosesseista, jotka koskevat kriittisten toimintojen toimintaa ja toiminnan jatkuvuutta, mukaan lukien keskeiset henkilöt ja heidän ajantasaiset yhteystietonsa hätätilanteita varten.

Kolmansien osapuolten tarjoamien kriittisten toimintojen osalta lunastussuunnitelman tulisi sisältää luettelo kaikista tällaisista kolmansista osapuolista, liikkeeseenlaskijan sisäisistä keskeisistä yhteyshenkilöistä ja sopimuksesta vastaavasta kolmannesta osapuolesta sekä ajantasaiset yhteystiedot hätätilanteita varten.

Lunastussuunnitelmassa tulisi myös esittää yleiskatsaus sopimusjärjestelyjen sisällöstä ja osoittaa niiden riittävyys, eturistiriitojen välttäminen mukaan luettuna, lunastussuunnitelman oikea-aikaiseksi ja tasapuoliseksi toteuttamiseksi. Liikkeeseenlaskijan tulisi myös vahvistaa, että tällaisilla sopimuksilla varmistetaan suorituskyvyn jatkuvuus, jos lunastussuunnitelma aktivoidaan.

Erityisesti omaisuusreservin säilyttäjien ja (mahdollisten) rahoituksen välittäjien osalta, joiden tehtävänä on panna täytäntöön liikkeeseenlaskijan omaisuusreservin likvidaatiota varten antamat toimeksiannot, lunastussuunnitelmassa esitetyissä sopimusehdoissa tulisi ottaa asianmukaisesti huomioon tavoite, jonka mukaan omaisuusreservin likvidaatiosta saatavat tulot maksimoidaan tokenien haltijoita varten, tokenien haltijoiden kannalta paras toteutus varmistetaan ja vältetään tarpeeton taloudellinen vahinko tokenien haltijoille.

Liikkeeseenlaskijan tulisi pitää ajan tasalla luettelo kriittisiä toimintoja tarjoavista kolmansista osapuolista ja sopimusehdoista. Tarvittaessa merkittävimpien kolmansien osapuolien, myös säilyttäjien, kanssa tehdyt sopimukset voidaan sisällyttää lunastussuunnitelman liitteiksi.

Kriittisiä toimintoja tarjoavien kolmansien osapuolten kanssa voimassa olevien sopimusjärjestelyjen yleiskuva ei saisi estää liikkeeseenlaskijaa tarvittaessa tekemästä sopimusjärjestelyjä muiden vaadittujen välittäjien kanssa lunastussuunnitelman aktivointihetkellä, jos tämä edistäisi suunnitelman tehokkaampaa täytäntöönpanoa.

Tätä varten lunastussuunnitelmassa tulisi selkeästi ja toiminnallisesti havainnollistaa ainakin välittäjien valintaprosessi, siinä tulisi olla yhteenveto ehdotetuista keskeisistä sopimusehdoista (kuten tehtävistä, aikataulusta tai kustannuksista), ja siihen tulisi sisällyttää lunastussuunnitelman liitteenä alustava ehtoasiakirja, jossa on luettelo mahdollisista sopimuskumppaneista, joiden kanssa liikkeeseenlaskija on käynyt keskusteluja/neuvotteluja, sekä valintaperusteet.

Tokenien haltijoiden vaateiden hallittua lunastamista koskeva menettely

Liikkeeseenlaskijan tulisi varmistaa, että lunastussuunnitelmassa määritetään asianmukainen menettely tokenien haltijoiden saatavien lunastamista varten ja että se esitetään ja siitä tiedotetaan selkeällä, helposti saatavilla olevalla ja ymmärrettävällä kielellä asiaa koskevassa jaksossa annettujen viestintäsuunnitelmaa koskevien ohjeiden mukaisesti.

Tällainen prosessi tulisi järjestää operatiivisesti, ja sillä tulisi varmistaa, että tokenien haltijoiden lunastussaatavat maksetaan ajoissa asetuksen (EU) 2023/1114 47 artiklassa säädettyjen vaatimusten ja kryptovarojen kuvauksen sisällön mukaisesti.

Tätä varten lunastussuunnitelmassa tulisi kuvata prosessit, liikkeeseenlaskijan soveltamat toimenpiteet rahanpesuun ja terrorismin rahoitukseen liittyvien riskien tunnistamiseksi ja torjumiseksi sekä tekniset välineet, jotka on otettu käyttöön tai jotka on tarkoitus ottaa käyttöön, jotta voidaan käsitellä

• i. tokenien haltijoiden tunnistetiedot ja heidän oikeutensa tokenien lunastukseen
• ii. lunastettujen tokenien kerääminen ja pysyvä poistaminen liikkeestä ja
• iii. tämän jälkeen varojen maksaminen tai jako tokenien haltijoille.

Menettelyn kuvauksessa tulisi viitata sovellettavien rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjuntaa koskevien velvoitteiden noudattamiseen. Lunastussuunnitelmassa tulisi erityisesti

• a) edellä olevan 54 kohdan i alakohdan osalta viitata sellaisten asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevien toimenpiteiden toteuttamiseen, joita sovelletaan direktiivin (EU) 2015/849 mukaisesti tokenien haltijoihin, jotka toimittavat lunastusvaateen
• b) edellä olevan 54 kohdan iii alakohdan osalta viitataan tapauksen mukaan tarkastuksiin, jotka koskevat varainsiirron mukana toimitettavia tietoja asetuksen (EU) 2023/1113 mukaisesti.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi käyttää näissä ohjeissa määriteltyjä lunastukseen liittyviä valtuuksia ja suorittaa niihin liittyviä tehtäviä tehokkaassa yhteistyössä ja vaihtaa tietoja rahanpesun ja terrorismin rahoituksen torjunnasta vastaavien toimivaltaisten viranomaisten kanssa kyseisen asetuksen 94 artiklan 5 kohdan mukaisesti.

Lunastussuunnitelmassa tulisi ilmoittaa selvästi ne vaatimukset ja vähimmäissisältö, jotka tokenien haltijoiden tulisi ilmoittaa lunastusvaateen osalta ja joihin tulisi sisältyä

• a) yksittäisten haltijoiden henkilöllisyys ja yhteystiedot (nimi, osoite, sähköpostiosoite ja/tai puhelinnumero), siten, että käy ilmi, että henkilötietoja käsitellään asetuksen (EU) 2016/679 mukaisesti
• b) todisteet siitä, että vaateen tekevä henkilö on tokenin haltija ja näin ollen oikeutettu siihen lunastusoikeuteen, johon lunastusvaade liittyy, sekä (mahdolliset) tarvittavat takuut tokenin haltijan puolelta kryptovaran kuvauksen mukaisesti
• c) tiedot, joita tarvitaan rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskien tunnistamiseen, arviointiin ja hallintaan, muun muassa asiakkaan tuntemisvelvollisuutta koskevien toimenpiteiden toteuttamiseen lunastuksen yhteydessä direktiivin 2015/849/EU mukaisesti tokenien haltijoiden osalta
• d) hallussa olevien asianomaisten tokenien lukumäärä (mukaan lukien hallussa olevat murto-osat) ja lompakkoon kuuluvat julkiset lohkoketjuosoitteet, joissa tokeneita säilytetään (soveltuvin osin) ja
• e) merkintä tokenin haltijan pankki- tai maksutilistä, jolle varat siirretään lunastusvaateen maksua varten, tai vastaavat tiedot, joita tarvitaan varojen toimittamiseksi lunastusta varten (soveltuvin osin). Tällaisia pankki- tai maksutilejä tulisi mieluiten pitää EU:n luotto- tai maksulaitoksissa, eikä niitä saisi missään tapauksessa pitää suuririskisissä kolmansissa maissa direktiivin (EU) 2015/849 9 artiklassa tarkoitetun rahanpesun ja terrorismin rahoituksen riskin vuoksi.

Edellä lueteltujen ja lunastusvaateeseen sisältyvien tietojen perusteella liikkeeseenlaskijan tulisi myös voida arvioida, ovatko tokenien haltijat oikeutettuja lunastukseen, mikä on ennakkoedellytys sille, että lunastetut tokenit voidaan kerätä ja poistaa pysyvästi liikkeestä. Tätä varten lunastussuunnitelmassa tulisi täsmentää, miten mekanismi tokenin toimittamisesta maksua vastaan pannaan täytäntöön. Erityisesti tulisi ilmoittaa, miten liikkeeseenlaskija kerää kunkin lunastetun tokenin ja poistaa sen myöhemmin kierrosta (tai ”polttaa” sen) eikä kumpikaan osapuoli voi enää kierrättää, vaihtaa, siirtää tai myydä sitä.

Lunastussuunnitelmassa tulisi myös selvittää asiaankuuluvat tietolähteet sekä suunnitellut toimet ja menettelyt, joita toteutetaan tai joihin tukeudutaan, jotta lunastettavaksi vaadittujen tokenien määrä saadaan täsmäytettyä liikkeessä olevien tokenien määrään.

Lunastussuunnitelman tulisi sisältää kaikki tarvittavat vaiheet, toimet ja prosessit jakosuunnitelman laatimiseksi, jotta voidaan maksaa tokenien haltijoille, jotka ovat esittäneet lunastusvaateen, joka on hyväksytty.

Viestintäsuunnitelma

Lunastussuunnitelmaan tulisi sisällyttää viestintäsuunnitelma, joka aktivoidaan viipymättä, kun toimivaltainen viranomainen tekee päätöksen lunastussuunnitelman täytäntöönpanon käynnistämisestä asetuksen (EU) 2023/1114 47 artiklan 1 kohdan mukaisesti.

Viestintäsuunnitelman tulisi sisältää ainakin seuraavaa:

• a) yleisölle toimitettavan julkisen ilmoituksen luonnos ja
• b) ilmoitusluonnokset kriittisiä toimintoja tarjoaville kolmansille osapuolille, joihin on otettava välittömästi yhteyttä lunastussuunnitelman aktivoimisen jälkeen. Jos asianomaisissa sopimuksissa on sovittu tiedonantoilmoituksista, ne tulisi liittää lunastussuunnitelmaan.

Liikkeeseenlaskijan tulisi varmistaa, että tokenien haltijoiden lunastuksia koskeva viestintäsuunnitelma on yhdenmukainen muiden olemassa olevien viestintäsuunnitelmien kanssa.

Julkisen ilmoituksen luonnos tulisi laatia, jotta tokenien haltijoille voidaan ilmoittaa toimivaltaisen viranomaisen päätöksestä aktivoida lunastussuunnitelma, jotta tokenit voidaan lunastaa asianmukaisesti, oikea-aikaisesti ja tasapuolisesti ilman tarpeetonta taloudellista haittaa ja kryptovarojen kuvauksessa esitettyjen ehtojen mukaisesti.

Suuren yleisön ja mahdollisimman monien tokenien haltijoiden tavoittamiseksi lunastussuunnitelmassa tulisi ilmoittaa, missä tiedotuskanavissa ilmoitus tulisi julkaista. Liikkeeseenlaskijan tulisi tällöin asettaa etusijalle sellaiset tiedotuskanavat, joita liikkeeseenlaskija tavallisesti käyttää yleisölle ja markkinoille tiedottamiseen sekä tuotteidensa ja palvelujensa mainostamiseen.

Julkisen ilmoituksen luonnoksessa tulisi kuvata selkeällä ja ei-teknisellä kielellä lunastusmenettelyn päävaiheet ja toimet, jotka tokenien haltijoiden on tehtävä ilmoitetussa aikataulussa saadakseen tokeninsa lunastettua.

Tätä varten julkisen ilmoituksen luonnoksessa tulisi olla vähintään seuraavat tiedot:

• a) tarkka päivämäärä ja kellonaika, jolloin lunastussuunnitelma on aktivoitu toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä
• b) lunastusvaateen vähimmäissisältö näiden ohjeiden 56 kohdan mukaisesti;
• c) tällaisen ilmoituksen julkaisemisesta alkava määräaika, jonka kuluessa tokenien haltijoiden on esitettävä lunastusvaateensa liikkeeseenlaskijalle tai (tarvittaessa) kolmansille osapuolille kryptovaran kuvauksessa esitetyn mukaisesti ja
• d) menettely, tekninen tuki ja sijainti, johon tokenien haltijoiden tulisi jättää lunastusvaateensa, esimerkiksi liikkeeseenlaskijan tietty portaali tai soveltuvin osin kolmannen osapuolen portaali. Ratkaisut eivät saa syrjiä tokenien haltijoita esimerkiksi asuinpaikan perusteella.

Useampi liikkeeseenlaskija laskee liikkeelle saman ART:n tai EMT:n

Kun ART:n on laskenut liikkeelle useampi liikkeeseenlaskija tai jos merkittävän EMT:n on laskenut liikkeelle useampi liikkeeseenlaskija, jotka eivät ole luottolaitoksia, asetuksessa (EU) 2023/1114 säädetään, että tokenin asianmukaisen vakautusmekanismin varmistamiseksi on perustettava yksi omaisuusreservi.

Tämän vuoksi lunastussuunnitelma tulisi jakaa kahteen osaan: ensimmäinen on yhteinen kaikille liikkeeseenlaskijoille ja kaikkien liikkeeseenlaskijoiden hyväksymä ja toinen kullekin liikkeeseenlaskijalle erityinen osa.

Liikkeeseenlaskijoiden tulisi koordinoida lunastussuunnitelman yhteisen osan laatiminen ja siitä sopiminen, ja sen tulisi sisältää ainakin seuraavat osat:

• i. lunastussuunnitelmaa koskevat yleiset periaatteet ja tavoitteet, sellaisina kuin ne on esitetty näiden ohjeiden jaksossa ”Lunastussuunnitelman yleiset periaatteet ja tavoitteet”
• ii. näiden ohjeiden jakso ”Kriittiset toiminnot ja sopimusjärjestelyt”, jonka tarkoituksena on määrittää kriittiset toiminnot, joiden valvonnassa liikkeeseenlaskijan on oltava toimintakykyinen, jotta yhteinen lunastussuunnitelma voidaan panna tehokkaasti täytäntöön
• iii. jakso ”Tokenien haltijoiden vaateiden hallittua lunastamista koskeva menettely”
• iv. jakso ”Viestintäsuunnitelma”
• v. tehokas koordinointi liikkeeseenlaskijoiden välillä lunastussuunnitelman laatimista, tarkistamista ja päivittämistä varten
• vi. liikkeeseenlaskijoiden välinen tehokas koordinointi suunnitelman asianmukaisen täytäntöönpanon varmistamiseksi sen jälkeen, kun se on aktivoitu toimivaltaisen viranomaisen päätöksellä ja
• vii. kaikkien liikkeeseenlaskijoiden sitoutuminen noudattamaan kokonaan ja tarkasti yhteisesti sovitun lunastussuunnitelman ehtoja.

Asianmukaisen yhteensovittamisen varmistamiseksi lunastussuunnitelmaan osallistuvien liikkeeseenlaskijoiden tulisi nimetä keskuudestaan yksi koordinaattoriksi, sanotun kuitenkaan rajoittamatta kunkin liikkeeseenlaskijan omaa vastuuta. Koordinaattori voidaan valita ottaen huomioon eri liikkeeseenlaskijoiden liiketoimintakokemus ja niiden sisäisen organisaation kypsyysaste, rooli vuorovaikutuksessa säilyttäjien ja muiden kolmansien osapuolten palveluntarjoajien tai välittäjien kanssa sekä niiden liikkeeseenlaskuun osallistumisen olennaisuus. Koordinointitehtäviin voivat kuulua lunastussuunnitelman laatiminen, tarkistaminen ja päivittäminen, viestintäsuunnitelmaa koskevan osion täytäntöönpano sekä lunastussuunnitelman hallinnoinnin ja toteuttamisen koordinointi.

Lunastussuunnitelman toinen osa tulisi räätälöidä erityisesti kunkin liikkeeseenlaskijan sisäisen organisaation mukaan. Liikkeeseenlaskijoiden tulisi erityisesti säätää asianmukaisista toimenpiteistä, joilla pyritään varmistamaan seuraavien soveltaminen:

• i. näiden ohjeiden jakso ”Hallinnan periaatteet” ja
• ii. jakso "Kriittiset toiminnot ja sopimusjärjestelyt”, jossa otetaan huomioon liikkeeseenlaskijan organisaation kriittiset toiminnot tai kolmansien osapuolten tarjoamat kriittiset toiminnot, joiden on oltava toiminnassa lunastussuunnitelman tehokasta täytäntöönpanoa varten.

Kunkin liikkeeseenlaskuun osallistuvan liikkeeseenlaskijan toimivaltaisten viranomaisten tulisi kuulla hyvissä ajoin toisiaan ja tehdä yhteistyötä liikkeeseenlaskijoiden toimittaman lunastussuunnitelman arvioinnissa.

Toimivaltaisten viranomaisten tulisi kuulla toisiaan ja tehdä yhteistyötä arvioidakseen, täyttyvätkö mahdolliset perusteet lunastussuunnitelman käynnistämiselle. Toimivaltaisten viranomaisten tulisi välttää aktivoimasta lunastussuunnitelmaa, kun yksi tai useampi liikkeeseenlaskija korjaa viipymättä ne kielteiset vaikutukset liikkeessä olevaan ART:iin tai EMT:iin, jotka johtuvat yhden liikkeeseenlaskijan kyvyttömyydestä tai todennäköisestä kyvyttömyydestä täyttää velvoitteensa, tavalla, jolla vältetään kielteiset vaikutukset tokenien haltijoiden luottamukseen, tokenien haltijoiden oikeuksiin tai markkinoiden vakauteen.

Lunastussuunnitelman ja muiden menettelyjen välinen vuorovaikutus

Liikkeeseenlaskijan tulisi ottaa huomioon, että vaikka asetuksen (EU) 2023/1114 46 artiklan mukaisesti laadittu elvytyssuunnitelma (kutsutaan myös palautumissuunnitelmaksi) ja lunastussuunnitelma ovat kaksi erillistä asiakirjaa, joissa käsitellään liikkeeseenlaskijan mahdollisen kriisin kahta eri vaihetta ja tilannetta, niiden tulisi olla johdonmukaisia erityisesti sisäisten ohjaus- ja hallintojärjestelmien ja riskienhallintajärjestelmien, menettelyjen sekä tietotekniikkajärjestelmien ja kriittisten toimintojen tunnistamisen osalta.

Kun liikkeeseenlaskija on luottolaitos tai direktiivin 2014/59/EU⁸ soveltamisalaan kuuluva yhteisö tai asetuksen (EU) 2021/23⁹ soveltamisalaan kuuluva keskusvastapuoli, liikkeeseenlaskijan tulisi laatia lunastussuunnitelma kriisinratkaisusuunnitelmansa ja purkamis- tai uudelleenjärjestämismahdollisuusvaatimustensa mukaisesti. Tätä varten liikkeeseenlaskijan tulisi ottaa huomioon yhteisön kriisinratkaisustrategia, määritetyt kriittiset toiminnot ja palvelutasojärjestelyt, jotka ovat olennaisia yhteisön toiminnan jatkuvuuden kannalta, ja sen on pyrittävä varmistamaan kriisinratkaisustrategian ja lunastussuunnitelman moitteeton toiminta samanaikaisesti.

⁸ Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivi 2014/59/EU, annettu 15 päivänä toukokuuta 2014, luottolaitosten ja sijoituspalveluyritysten elvytys- ja kriisinratkaisukehyksestä sekä neuvoston direktiivin 82/891/ETY, Euroopan parlamentin ja neuvoston direktiivien 2001/24/EY, 2002/47/EY, 2004/25/EY, 2005/56/EY, 2007/36/EY, 2011/35/EU, 2012/30/EU ja 2013/36/EU ja asetusten (EU) N:o 1093/2010 ja (EU) N:o 648/2012 muuttamisesta (pankkien elvytys- ja kriisinratkaisudirektiivi) (EUVL L 173, 12.6.2014, s. 190).

⁹ Euroopan parlamentin ja neuvoston asetus (EU) 2021/23, annettu 16 päivänä joulukuuta 2020, keskusvastapuolten elvytys- ja kriisinratkaisukehyksestä sekä asetusten (EU) N:o 1095/2010, (EU) N:o 648/2012, (EU) N:o 600/2014, (EU) N:o 806/2014 ja (EU) 2015/2365 sekä direktiivien 2002/47/EY, 2004/25/EY, 2007/36/EY, 2014/59/EU ja (EU) 2017/1132 muuttamisesta (EUVL L 22, 22.1.2021, s. 1).

Jos liikkeeseenlaskijan lunastussuunnitelmassa suunnittelemilla toimilla, sopimusjärjestelyillä, menettelyillä ja järjestelmillä on todennäköisesti haitallisia vaikutuksia yhteisön purkamismahdollisuuksiin, liikkeeseenlaskijan tulisi saattaa ne kriisinratkaisuviranomaisen tietoon lunastussuunnitelman liitteenä olevassa huomautuksessa. Tämä ei vaikuta kriisinratkaisuviranomaisen suorittamaan lunastussuunnitelman arviointiin, jossa otetaan huomioon yhteisön purkamismahdollisuudet ja kriisinratkaisuviranomaisen valtuudet antaa suosituksia toimivaltaiselle viranomaiselle asetuksen (EU) 2023/1114 47 artiklan 4 kohdan mukaisesti.

Ottaen huomioon, että kriisinratkaisuviranomainen on laatinut kriisinratkaisusuunnitelman ja liikkeeseenlaskija on laatinut lunastussuunnitelman, nämä kaksi suunnitelmaa ovat erillisiä asiakirjoja.