4.3 Izpirkšanas plāna saturs

Emitentam jāpārliecinās, ka izpirkšanas plānā ir ietverts skaidrs un detalizēts apraksts par pārvaldības kārtību un procesiem, kas aptver tā izstrādi, pārskatīšanu un atjaunināšanu, kā arī tā izpildi. Izpirkšanas plānā īpaši:

• i. jānorāda vadības struktūras loceklis( - ļi) vai jebkura( - as) persona( - s) emitenta organizatoriskajā struktūrā, kas atbild par izpirkšanas plāna izstrādi, atjaunināšanu un īstenošanu;
• ii. jāapraksta, kā izpirkšanas plāns ir integrēts iekšējās kontroles sistēmā, kā minēts EBI pamatnostādnēs par minimālajām prasībām ART emitentu pārvaldības sistēmas izveidošanai⁵ vai citos atbilstošos noteikumos, kas piemērojami EMT emitentiem;
• iii. jāapraksta plāna atjaunināšanas vai pārskatīšanas proces i būtisku izmaiņu gadījumā, kur as ietekmē emitenta vai emitētā žetona( - u) uzņēmējdarbīb as vai finanšu profilu;
• iv. jāidentificē svarīgākās darbības, kas jāturpina plāna īstenošanai, un jānorāda atbildīgā( - s) persona( - as) emitenta pusē vai trešās puses pakalpojumu sniedzēja struktūrā saskaņā ar 42.– 51. punktu;
• v. jānosaka katra posma darbības pieņemšanas process, lai nodrošinātu izpirkšanas plāna savlaicīgu izpildi pēc kompetentās iestādes lēmuma saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 47. panta 1. punktu; un
• vi. jāidentificē kontaktpersona( - s), kas atbild par saziņu ar žetona turētājiem, kompetento( - ajām) iestādi( - ēm) un darījum a partneriem un/vai sabiedrību, un jāiekļauj šo personu jaunākā kontaktinformācij a emitenta organizācijā.

⁵ EBA/GL/2024/06. Pieejamas šeit: https://www.eba.europa.eu/sites/default/files/2024 - 09/611ef3d4 -4d67- 467f - bf0d - 4c2b1dd0ef5e/GL%20internal%20governance%20of%20issuers%20of%20ARTs%20%28EBA%20GL%202024%2006%29_LV _COR.pdf .

Izpirkšanas plānā pienācīgi jāatspoguļo pagaidu administratora iecelšanas ietekme, ja to paredz piemērojamie tiesību akti saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 47. panta 2. punktu, tostarp tas , ka pārvaldības struktūra var nebūt pilnībā vai daļēji atbildīga par izpirkšanas plāna īstenošanu.

Kritiski svarīgas darbības un līgumiskās vienošanās

Izpirkšanas plānā jāiekļauj to kritiski svarīgo darbību kartēšana, kuras ir nepieciešamas plāna sakārtotai īstenošanai. Ņemot vērā emitenta strukturālo organizāciju, tās var ietvert emitentu iekšējās funkcijas vai funkcijas, ko nodrošina trešās personas. Pamatojoties uz kartēšanu, izpirkšanas plānā jāietver šādu personu saraksts un jāizklāsta spēkā esošie līguma noteikumi.

Šādā kritiski svarīgo darbību kartēšanā attiecīgā gadījumā jāiekļauj emitenta riska pārvaldības funkcija, tirdzniecības nodaļa, kases vai finanšu funkcija, attiecīgās IKT funkcijas un sistēmas, nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas (NILL) novēršanas funkcija (ja tāda pastāv, atkarībā no emitenta veida), attiecības ar aktīvu rezerves glabātāju (ja tādas pastāv), mijiedarbība ar finanšu starpniekiem (vajadzības gadījumā), lai piekļūtu sekundārajiem un repo tirgiem rezerves aktīvu likvidēšanai, un attiecības ar kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem (ja nepieciešams), lai identificētu žetonu turētājus un savāktu atlikušos žetonus, vai ar maksājumu pakalpojumu sniedzējiem (vajadzības gadījumā), lai veiktu maksājumus žetonu turētājiem, kuri atzīti par tiesīgiem uz izpirkšanas prasījumu, vai veiktu cit as saistīt as darbīb as.

ART emitentiem, kas nav atbildīgie subjekti saskaņā ar Direktīvu (ES) 2015/849/ES⁶ , izpirkšanas plānā vienmēr jāpaskaidro, kā tie iesaistīs starpniekus, uz kuriem attiecas minētā direktīva, lai šie starpnieki:

• a) veiktu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas (NILL) novēršanas un terorisma finansēšanas (TF) novēršanas pārbaudes, tostarp padziļinātas pārbaudes klientiem attiecībā uz žetonu turētājiem, kuri ir iesnieguši izpirkšanas prasījumu; un
• b) pildītu savus pienākumus saskaņā ar Regulu (ES) 2023/1113 (Fondu nodošanas regula)⁷ (sk. šo pamatnostādņu 55 . un. 56. punktu) attiecībā uz pārvedumu.

⁶ Eiropas Parlamenta un Padomes 2015. gada 20. maija Direktīva (ES) 2015/849 par to, lai nepieļautu finanšu sistēmas izmantošanu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanai vai terorisma finansēšanai, un ar ko groza Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) Nr. 648/2012 un atceļ Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvu 2005/60/EK un Komisijas Direktīvu 2006/70/EK (OV L 141, 5.6.2015., 73. lpp.).

⁷ Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2023/1113 (2023. gada 31. maijs) par līdzekļu un konkrētu kriptoaktīvu pārvedumiem pievienoto informāciju un ar ko groza Direktīvu (ES) 2015/849 (OV L 150, 9.6.2023., 1. lpp.).

Attiecībā uz kritiski svarīgajām darbībām emitenta organizācijā emitentam izpirkšanas plānā jāiekļauj pārskats par attiecīgajiem iekšējiem pasākumiem un procesiem saistībā ar to darbību un darbības nepārtrauktību, tostarp par galveno( - ajām) personu( - ām) ar atjauninātu kontaktinformāciju ārkārtas situācijām .

Attiecībā uz kritiski svarīgajām darbībām, ko veic trešās personas, izpirkšanas plānā jāiekļauj visu šādu trešo personu pakalpojumu sniedzēju, emitenta galven o kontaktpersonu un par līgumu atbildīg o treš o personu saraksts ar atjauninātu kontaktinformāciju ārkārtas situācijām .

Izpirkšanas plānā arī jāsniedz pārskats par līguma noteikumu saturu un jāatspoguļo to atbilstība, tostarp izvairīšanās no interešu konfliktiem, lai panāktu savlaicīgu un taisnīgu izpirkšanas plāna īstenošanu. Emitentam arī jāapstiprina, ka šādi līgumi nodrošina darbības nepārtrauktību, ja tiek aktivizēts izpirkšanas plāns.

Īpaši attiecībā uz aktīvu rezerves pārvaldītājiem un finanšu starpniekiem (ja tādi ir), kuru uzdevums ir izpildīt emitenta sniegtos rīkojumus aktīvu rezerves likvidēšanai, izpirkšanas plānā izklāstītajos līguma noteikumos pienācīgi jāatspoguļo mērķis, ka ieņēmumi no aktīvu rezerves likvidācijas tiek maksimāli palielināti žetonu turētājiem, tiek nodrošināta vislabākā izpilde žetonu turētāju labā un tiek novērsts nepamatots ekonomiskais kaitējums žetonu turētājiem.

Emitentam pastāvīgi jāatjaunina tādu treš o personu saraksts, kuras veic kritiski svarīgas darbības, un līguma noteikumi. Attiecīgā gadījumā līgumus ar nozīmīgākajiem trešo pušu pakalpojumu sniedzējiem, tostarp ar glabātājiem, var iekļaut kā izpirkšanas plāna pielikumus.

Pārskatam par spēkā esošajām līgumsaistībām ar trešo personu pakalpojumu sniedzējiem, kas nodrošina kritiski svarīgas darbības, nav jāliedz emitentam vajadzības gadījumā noslēgt līgumiskas vienošanās ar citiem nepieciešamajiem starpniekiem izpirkšanas plāna aktivizēšanas brīdī, ja tas veicinā s efektīvāku plāna īstenošanu.

Šajā nolūkā izpirkšanas plānā vismaz skaidri un operacionāli jāatspoguļo starpnieku atlases process, jāiekļauj ierosināto galveno līguma noteikumu kopsavilkums (piemēram, uzdevumi, grafiks vai izmaksas) un jāiekļauj pagaidu nosacījumi kā izpirkšanas plāna pielikums ar to iespējamo līgumisko partneru sarakstu, ar kuriem emitents ir iesaistījies kādās diskusijās/pārrunās, kā arī atlases kritēriji. Žetonu turētāju prasījumu sakārtotas izpirkšanas process

Emitentam jāpārliecinās, ka izpirkšanas plānā ir noteikts sakārtots žetonu turētāju prasījumu izpirkšanas process un ka tas ir izteikts un paziņots skaidrā, pieejamā un saprotamā valodā saskaņā ar attiecīgajā iedaļā sniegtajiem norādījumiem par komunikācijas plānu.

Šāds process jānosaka operacionālā veidā un jānodrošina, ka žetonu turētāju izpirkšanas prasījumi tiek maksāti laikus un saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 47. pantā noteiktajām prasībām un kriptoaktīvu baltās grāmatas saturu.

Šajā nolūkā izpirkšanas plānā jāapraksta emitenta piemērotie procesi, pasākumi nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas (NILL) un terorisma finansēšanas (TF) risku identificēšanai un novēršanai, kā arī tehniskie mehānismi, kas ieviesti vai ko paredzēts ieviest, lai nodrošinātu:

• i. žetonu turētāju identifikāciju un to tiesības uz žetonu izpirkšanu;
• ii. izpirkto žetonu savākšanu un pastāvīgu izņemšanu no apgrozības; un
• iii. aktīvu turpmāku izmaksu vai piegādi žetonu turētājiem.

Procesa aprakstā jāiekļauj atsauce uz piemērojamo NILL/FT novēršanas saistību ievērošanu. Izpirkšanas plānā īpaši:

• a) attiecībā uz 54. punkta i) apakšpunktu atsaucas uz klienta uzticamības pārbaudes pasākumu izpildi, kas saskaņā ar Direktīvu 2015/849/ES piemērojami žetonu turētājiem, kuri iesniedz izpirkšanas prasījumu;
• b) attiecībā uz minētā 54. punkta iii) apakšpunktu attiecīgā gadījumā atsaucas uz naudas līdzekļu pārskaitījumam pievienotās informācijas pārbaudēm saskaņā ar Regulu (ES) 2023/1113.

Kompetentajām iestādēm jāīsteno pilnvaras un jāpilda uzdevumi saistībā ar izpirkšanu, kā noteikts šajās pamatnostādnēs, efektīvi sadarbojoties un apmainoties ar informāciju ar iestādēm, kuru kompetencē ir nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršana un terorisma finansēšanas apkarošana saskaņā ar minētās regulas 94. panta 5. punktu.

Izpirkšanas plānā skaidri jānorāda prasības un minimālais saturs izpirkšanas prasījumam, kurš jāiesniedz žetonu turētājiem un kurā jāiekļauj:

• a) individuālo turētāju identitāte un kontaktinformācija (vārds, uzvārds, adrese, e - pasts un/vai tālruņa numurs), norādot, ka visi personas dati tiks apstrādāti saskaņā ar Regulu (ES) 2016/679;
• b) pierādījumi, ka persona, kas iesniedz prasījumu, ir žetona turētājs un tāpēc tai ir tiesības uz izpirkšanas tiesībām, par kurām iesniegt s izpirkšanas prasījums, un nepieciešamās garantijas (ja tādas ir) no žetona turētāja puses saskaņā ar kriptoaktīvu balto grāmatu;
• c) informācija, kas nepieciešama, lai identificētu, novērtētu un pārvaldītu jebkādu nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas un terorisma finansēšanas risku, tostarp, lai īstenotu klienta uzticamības pārbaudi attiecībā uz žetonu turētājiem izpirkšanas brīdī saskaņā ar Direktīvu 2015/849/ES;
• d) attiecīgo turēto žetonu skaits (ieskaitot daļējus turējumus) un publiskās blokķēdes adreses, uz kurām attiecas maks, kurā tiek turēti žetoni (attiecīgā gadījumā); un
• e) norāde par žetona turētāja banku vai maksājumu kontu līdzekļu pārvedumam, atmaksājot izpirkšanas prasījumu, vai līdzīgi dati, kas vajadzīgi, lai piegādātu aktīvus izpirkšanai (attiecīgā gadījumā). Šādus bankas vai maksājumu kontus vēlams turēt ES kredītiestādēs vai maksājumu iestādēs, un jebkurā gadījumā tie nav jātur augsta riska trešajās valstīs nelikumīgi iegūtu līdzekļu legalizēšanas/terorisma finansēšanas riska novēršanas nolūkos, kā minēts Direktīvas 2015/849/ES 9. pantā.

Iepriekš minētajai informācijai, kas iekļauta izpirkšanas prasījumā, arī jāļauj emitentam novērtēt žetonu turētāju tiesības uz izpirkšanu, kas ir priekšnoteikums, lai atļautu izpirkto žetonu savākšanu un pastāvīgu izņemšanu no apgrozības. Šim nolūkam izpirkšanas plānā jānorāda, kā tiks īstenots mehānisms žetona piegāde i pret maksājumu. Īpaši tajā jānorāda, kā emitents katru izpirkto žetonu savāks un pēc tam izņems no apgrozības (jeb “sadedzinās”), un neviena persona vairs nevarēs to atkārtoti laist apgrozībā, apmainīt, nodot vai pārdot.

Izpirkšanas plānā arī jāprecizē attiecīgie informācijas avoti un paredzētās darbības un process, k o īsteno s vai izmanto s , lai saskaņotu izpirkšanai pieprasīto žetonu skaitu ar atlikušo žetonu skaitu.

I zpirkšanas plānā jāiekļauj visi attiecīgie pasākumi, darbības un procesi, kas vajadzīgi, lai izstrādātu izplatīšanas plānu ar mērķi veikt atmaksu žetonu turētājiem, kuri ir iesnieguši pozitīvi novērtētu izpirkšanas prasījumu.

Saziņas plāns

Izpirkšanas plānā jāiekļauj saziņas plāns, kas nekavējoties jāaktivizē, kad pieņemts kompetentās iestādes lēmum s par izpirkšanas plāna īstenošanas sākšanu, saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 47. panta 1. punktu.

Saziņas plānā jāietver vismaz šāda informācija:

• a) publiskā paziņojuma projekts, kas jāpaziņo sabiedrībai; un
• b) paziņojumu projekti saziņai ar trešo personu pakalpojumu sniedzējiem, kuri veic kritiski svarīgas darbības un ar kuriem jāsazinās tūlīt pēc izpirkšanas plāna aktivizēšanas. Ja attiecīgajos līgumos ir saskaņoti saziņas paziņojumi, tie jāpievieno izpirkšanas plānam.

Emitentam jānodrošina žetonu turētāju informēšanai par izpirkšanu paredzētā saziņas plāna saskaņotība ar citiem esošajiem saziņas plāniem.

Publiskā paziņojuma projekts jāizstrādā, lai pēc kompetentās iestādes lēmuma informētu žetonu turētājus par izpirkšanas plāna aktivizāciju nolūkā pienācīgi, laikus un taisnīgi izpirkt žetonus, neradot nepamatotu ekonomisku kaitējumu un saskaņā ar noteikumiem, kas izklāstīti kriptoaktīvu baltajā grāmatā.

Lai sasniegtu plašu sabiedrību un maksimālo žetonu turētāju skaitu, izpirkšanas plānā jānorāda plašsaziņas līdzekļu kanāli, kuros paziņojumu publicē. To darot, emitentam jādod priekšroka tiem plašsaziņas līdzekļiem, kurus emitents parasti izmanto, lai sazinātos ar sabiedrību un tirgu un reklamētu savus produktus un pakalpojumus.

Publiskā paziņojuma projektā skaidrā un netehniskā valodā jāapraksta izpirkšanas procesa galvenie posmi un darbības, kas žetonu turētājiem jāveic norādītajā termiņā, lai to žetons tiktu izpirkts.

Šajā nolūkā publiskā paziņojuma projektā jāiekļauj vismaz:

• a) precīzs datums un laiks, kad izpirkšanas plāns ir aktivizēts, pamatojoties uz kompetentās iestādes lēmumu;
• b) izpirkšanas prasījuma minimālais saturs, kā noteikts šo pamatnostādņu 56. punktā;
• c) termiņš no šāda paziņojuma publicēšanas brīža, kurā žetonu turētājiem jāiesniedz emitentam vai (attiecīgā gadījumā) trešās puses pakalpojumu sniedzējiem izpirkšanas prasījums saskaņā ar baltajā grāmatā norādīto; un
• d) modalitāte, tehniskais atbalsts un vieta, kur žetonu turētājiem jāiesniedz izpirkšanas prasījums, piemēram, precīzs emitenta portāls vai — attiecīgā gadījumā — trešās personas portāls. Pieņemtais( - ie) risinājums( - i) nedrīkst diskriminēt žetonu turētājus, piemēram, viņu dzīvesvietas dēļ.

Viena un tā paša ART vai EMT emisija, ko veic vairāki emitenti

Ja ART emitē vairāki emitenti vai ja nozīmīgu EMT emitē vairāki emitenti, kas nav kredītiestādes, Regulā (ES) 2023/1114 ir paredzēts, ka jāizveido vienota aktīvu rezerve, lai nodrošinātu pienācīgu žetona stabilizācijas mehānismu.

Ņemot to vērā, izpirkšanas plāns jāformulē divās iedaļās: pirmā ir kopīga visiem emitentiem un par to vienojas visi emitenti, bet otrā ir specifiska katram emitentam.

Emitentiem jākoordinē savas darbības, lai izstrādātu izpirkšanas plāna kopīgo iedaļu un vienotos par to. Šajā iedaļā jāiekļauj vismaz šādas daļas:

• i. vispārējie principi un mērķi, ar kuriem saskaņā veidots izpirkšanas plān s , kā noteikts šo pamatnostādņu iedaļā “ I zpirkšanas plāna vispārīgie principi un mērķi”;
• ii. šo pamatnostādņu iedaļa “Kritiski svarīgas darbības un līgumiskās vienošanās”, lai noteiktu kritiski svarīgās darbības, kuru kontrolē esošajam emitentam jādarbojas, lai efektīvi īstenotu kopējo izpirkšanas plānu;
• iii. iedaļa “Žetonu turētāju prasījumu sakārtota s izpirkšanas process”;
• iv. iedaļa “Saziņas plāns”;
• v. efektīva koordinācija starp emitentiem attiecībā uz izpirkšanas plāna izstrādi, pārskatīšanu un atjaunināšanu;
• vi. efektīva koordinācija starp emitentiem, lai nodrošinātu plāna sakārtotu īstenošanu pēc tā aktivizēšanas ar kompetentās iestādes lēmumu; un
• vii. visu emitentu apņemšanās pilnībā un godprātīgi ievērot kopīgi pieņemtā izpirkšanas plāna noteikumus.

Lai nodrošinātu pienācīgu koordināciju, emitenti, kuri izstrādā izpirkšanas plānu, ieceļ vienu no sava vidus par koordinatoru, neskarot katra emitenta attiecīgo atbildību. Koordinatoru varētu izvēlēties, ņemot vērā dažādu emitentu salīdzinošo pieredzi uzņēmējdarbībā un to iekšējās organizācijas brieduma pakāpi, lomu mijiedarbībā ar turētājbankām un citām trešajām personām — pakalpojumu sniedzējiem vai starpniekiem – , kā arī to dalības emisijā būtiskumu. Koordinācijas uzdevumi varētu ietvert izpirkšanas plāna izstrādi, pārskatīšanu un atjaunināšanu, saziņas plāna iedaļas īstenošanu, kā arī izpirkšanas plāna pārvaldības un izpildes koordinēšanu.

Izpirkšanas plāna otrā daļa ir īpaši jāpielāgo katra emitenta iekšējai organizācijai. E mitentiem īpaši jānosaka atbilstīgi pasākumi, kuru mērķis ir nodrošināt, ka tiek piemērot as :

• i. šo pamatnostādņu iedaļ a “Pārvaldības principi”; un
• ii. sa daļa “Kritiski svarīgas darbības un līgumiskas vienošanās”, ņemot vērā tādas kritiski svarīgas darbības emitenta organizācijā vai ko nodrošina trešās personas, kurām jābūt operatīvām, lai efektīvi īstenotu izpirkšanas plānu.

Katra emitenta, kas piedalās emisijā, kompetentajām iestādēm ir laikus savstarpēji jāapspriežas un jāsadarbojas attiecībā uz emitentu iesniegtā izpirkšanas plāna novērtējumu.

Kompetentajām iestādēm ir savstarpēji jāapspriežas un jāsadarbojas, lai novērtētu, vai ir spēkā kāds no izpirkšanas plāna aktivizēšanas iemesliem. Kompetentajām iestādēm jāizvairās no izpirkšanas plāna aktivizēšanas vienmēr, kad negatīvo ietekmi uz atlikušajiem ART vai EMT , kas izriet no viena emitenta nespējas vai iespējamās nespējas izpildīt savas saistības, nekavējoties novērš viens vai vairāki citi emitenti tādā veidā, lai izvairītos no negatīvas ietekmes uz žetonu turētāju uzticību, žetonu turētāju tiesībām vai tirgu stabilitāti.

Izpirkšanas plāna mijiedarbība ar citām procedūrām

Emitentam jāņem vērā, ka, lai gan atveseļošanas plāns, kas izstrādāts saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 46. pantu, un izpirkšanas plāns ir divi atsevišķi dokumenti, kas attiecas uz diviem dažādiem emitenta iespējamās krīzes posmiem un situācijām, tiem jābūt saskanīgiem, īpaši attiecībā uz iekšējās pārvaldības un riska pārvaldības pasākumiem, procesiem un IT sistēmu un kritiski svarīgu darbību identificēšanu.

Ja emitents ir kredītiestāde vai vienība, uz kuru attiecas Direktīvas 2014/59/ES piemērošanas joma⁸ , vai ir centrālais darījuma partneris, uz kuru attiecas Regula (ES) 2021/23⁹ , emitentam jāizstrādā izpirkšanas plāns saskaņā ar tā noregulējuma plānu un noregulējamības prasībām. Šajā nolūkā emitentam jāņem vērā vienības noregulējuma stratēģija, identificētās kritiski svarīgās funkcijas un pakalpojumu līmeņa pasākumi, kas ir noderīgi vienības darbības nepārtrauktībai, un vienlaikus jācenšas nodrošināt noregulējuma stratēģijas un izpirkšanas plāna netraucētu darbību .

⁸ Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2014/59/ES (2014. gada 15. maijs), ar ko izveido kredītiestāžu un ieguldījumu brokeru sabiedrību atveseļošanas un noregulējuma režīmu un groza Padomes Direktīvu 82/891/EEK un Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīvas 2001/24/EK, 2002/47/EK, 2004/25/EK, 2005/56/EK, 2007/36/EK, 2011/35/ES, 2012/30/ES un 2013/36/ES, un Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 1093/2010 un (ES) Nr. 648/2012 (Banku atveseļošanas un noregulējuma direktīva) (OV L 173, 12.6.2014., 190. lpp.).

⁹ Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES) 2021/23 (2020. gada 16. decembris) par centrālo darījumu partneru atveseļošanas un noregulējuma režīmu un ar ko groza Regulas (ES) Nr. 1095/2010, (ES) Nr. 648/2012, (ES) Nr. 600/2014, (ES) Nr. 806/2014 un (ES) 2015/2365 un Direktīvas 2002/47/EK, 2004/25/EK, 2007/36/EK, 2014/59/ES un (ES) 2017/1132 (OV L 22, 22.1.2021., 1. lpp.).

Ja emitenta izpirkšanas plānā paredzētās darbības, līgumiskās vienošanās, procedūras un sistēmas varētu nelabvēlīgi ietekmēt vienības noregulējamību, emitentam par tām jāinformē noregulējuma iestāde piezīmē, kas pievienota izpirkšanas plāna pielikumā. Tas neskar noregulējuma iestādes veikto noregulējuma plāna pārskatīšanu, pievēršot uzmanību vienības noregulējamīb ai , un tās pilnvaras adresēt ieteikumus kompetentajai iestādei saskaņā ar Regulas (ES) 2023/1114 47. panta 4. punktu.

Ņemot vērā to, ka noregulējuma plānu ir izstrādājusi noregulējuma iestāde un ka izpirkšanas plānu ir izstrādājis emitents, abi plāni būs atsevišķi dokumenti.