4.3 Περιεχόμενο του σχεδίου εξαργύρωσης

Ο εκδότης θα πρέπει να διασφαλίζει ότι το σχέδιο εξαργύρωσης περιέχει σαφή και λεπτομερή περιγραφή των ρυθμίσεων και διαδικασιών διακυβέρνησης που διέπουν την ανάπτυξη, την επανεξέταση και την επικαιροποίησή του, καθώς και την εκτέλεσή του. Ειδικότερα, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει:

• i. να αναφέρει το μέλος ή τα μέλη του διοικητικού οργάνου ή οποιοδήποτε πρόσωπο ή πρόσωπα εντός της οργανωτικής δομής του εκδότη που είναι υπεύθυνα για την ανάπτυξη, την επικαιροποίηση και την εφαρμογή του σχεδίου εξαργύρωσης·
• ii. να περιγράφει τον τρόπο ενσωμάτωσης του σχεδίου εξαργύρωσης στο πλαίσιο εσωτερικού ελέγχου, όπως αναφέρεται στις κατευθυντήριες γραμμές της ΕΑΤ σχετικά με το ελάχιστο περιεχόμενο των ρυθμίσεων διακυβέρνησης για τους εκδότες ART⁵ ή σε άλλον σχετικό κανονισμό που ισχύει για τους εκδότες EMT·
• iii. να περιγράφει τις διαδικασίες για την επικαιροποίηση ή την επανεξέταση του σχεδίου σε περίπτωση ουσιωδών μεταβολών που επηρεάζουν το επιχειρηματικό ή χρηματοοικονομικό προφίλ του εκδότη ή της (των) εκδιδόμενης ( - ων) μάρκας ( - ών)·
• iv. να προσδιορίζει τις κρίσιμες δραστηριότητες που πρέπει να συνεχιστούν για την εφαρμογή του σχεδίου και να προσδιορίζει το πρόσωπο ή τα πρόσωπα που είναι υπεύθυνα, είτε από την πλευρά του εκδότη είτε εντός του εξωτερικού παρόχου, σύμφωνα με τις παραγράφους 42-51,
• v. να καθορίζει τη διαδικασία για την έγκριση της δράσης κάθε σταδίου προκειμένου να διασφαλίζεται η έγκαιρη εκτέλεση του σχεδίου εξαργύρωσης, κατόπιν απόφασης της αρμόδιας αρχής σύμφωνα με το άρθρο 47 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114· και
• vi. να προσδιορίζει το πρόσωπο ή τα πρόσωπα που είναι υπεύθυνα για την επικοινωνία με τους κατόχους μαρκών, με την αρμόδια αρχή ή τις αρμόδιες αρχές και με τους αντισυμβαλλομένους ή/και με το κοινό, και να περιλαμβάνει τα επικαιροποιημένα στοιχεία επικοινωνίας των εν λόγω προσώπων στο πλαίσιο της οργάνωσης του εκδότη.

⁵ EBA/GL/2024/06. Διατίθεται εδώ: https://www.eba.europa.eu/sites/default/files/2024 - 06/611ef3d4 - 4d67 - 467f - bf0d - 4c2b1dd0ef5e/Final%20report%20on%20draft%20Guidelines%20on%20internal%20governance%20of%20issuers%20of% 20ARTs.pdf .

Το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να αποτυπώνει δεόντως τον αντίκτυπο του διορισμού προσωρινού διαχειριστή, εφόσον προβλέπεται από το εφαρμοστέο δίκαιο, σύμφωνα με το άρθρο 47 παράγραφος 2 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114, και να διευκρινίζει ότι, κατά συνέπεια, το διοικητικό όργανο ενδέχεται να μην είναι υπεύθυνο πλήρως ή εν μέρει για την εφαρμογή του σχεδίου εξαργύρωσης.

Κρίσιμες δραστηριότητες και συμβατικές ρυθμίσεις

Το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να περιλαμβάνει χαρτογράφηση των κρίσιμων δραστηριοτήτων που είναι αναγκαίες για την ομαλή εφαρμογή του. Λαμβανομένης υπόψη της οργανωτικής δομής του εκδότη, αυτές μπορούν να περιλαμβάνουν εσωτερικές λειτουργίες των εκδοτών ή λειτουργίες που παρέχονται από τρίτα μέρη. Με βάση τη χαρτογράφηση, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να καθορίζει τον κατάλογο των εν λόγω μερών και να περιγράφει τους ισχύοντες συμβατικούς όρους.

Η εν λόγω χαρτογράφηση των κρίσιμων δραστηριοτήτων θα πρέπει να περιλαμβάνει, κατά περίπτωση, τη λειτουργία διαχείρισης κινδύνου του εκδότη, τη λειτουργία γραφείου διαπραγμάτευσης, τη λειτουργία διαχείρισης ταμειακών διαθεσίμων ή χρηματοδότησης, τις σχετικές λειτουργίες ΤΠΕ και τα συστήματα ΤΠΕ, τη λειτουργία καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (ΞΧ) (εφόσον υπάρχει, ανάλογα με τον τύπο του εκδότη), τη σχέση με τον θεματοφύλακα του αποθεματικού περιουσιακών στοιχείων (εφόσον υπάρχει), την αλληλεπίδραση με τους χρηματοοικονομικούς διαμεσολαβητές (όπου απαιτείται) για την πρόσβαση στις δευτερογενείς αγορές και τις αγορές συμφωνιών επαναγοράς, προκειμένου να ρευστοποιηθεί το αποθεματικό περιουσιακών στοιχείων, και τη σχέση με τους παρόχους υπηρεσιών κρυπτοστοιχείων (όπου απαιτείται) για την ταυτοποίηση των κατόχων μαρκών και τη συλλογή των μαρκών σε κυκλοφορία, ή με τους παρόχους υπηρεσιών πληρωμών (όπου απαιτείται) για την πραγματοποίηση πληρωμών προς τους κατόχους μαρκών που κρίθηκε ότι δικαιούνται να ζητήσουν εξαργύρωση ή για άλλες συναφείς δραστηριότητες.

Οι εκδότες ARTs που δεν είναι υπόχρεες οντότητες σύμφωνα με την οδηγία 2015/849/ΕΕ⁶ θα πρέπει πάντα να εξηγούν στο σχέδιο εξαργύρωσης τον τρόπο με τον οποίο θα εμπλέξουν τους διαμεσολαβητές που υπόκεινται στην εν λόγω οδηγία, ώστε οι εν λόγω διαμεσολαβητές:

• a) να διενεργούν ελέγχους για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες (ξέπλυμα χρήματος) και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ΚΞΧ/ΧΤ), συμπεριλαμβανομένων ελέγχων δέουσας επιμέλειας ως προς τους πελάτες - κατόχους μαρκών που έχουν υποβάλει απαίτηση εξαργύρωσης· και
• b) να συμμορφώνονται με τις υποχρεώσεις τους βάσει του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1113 (κανονισμός για τη μεταφορά χρηματικών ποσών)⁷ (βλ. παραγράφους 55 και 56 των παρουσών κατευθυντήριων γραμμών) όσον αφορά τη μεταφορά.

⁶ Οδηγία (ΕΕ) αριθ. 2015/849 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 20ής Μαΐου 2015, σχετικά με την πρόληψη της χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, την τροποποίηση του κανονισμού (ΕΕ) αριθ. 648/2012 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, και την κατάργηση της οδηγίας 2005/60/ΕΚ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου και της οδηγίας 2006/70/ΕΚ της Επιτροπής (ΕΕ L 141 της 5.6.2015, σ. 73).

⁷ Κανονισμός (ΕΕ) 2023/1113 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 31ης Μαΐου 2023, περί στοιχείων που συνοδεύουν τις μεταφορές χρηματικών ποσών και ορισμένων κρυπτοστοιχείων και περί τροποποίησης της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 (ΕΕ L 150 της 9.6.2023, σ. 1).

Όσον αφορά τις κρίσιμες δραστηριότητες εντός του οργανισμού του εκδότη, ο εκδότης θα πρέπει να συμπεριλάβει στο σχέδιο εξαργύρωσης μια επισκόπηση των συναφών εσωτερικών ρυθμίσεων και διαδικασιών σχετικά με την εκτέλεση και την αδιάλειπτη συνέχιση των δραστηριοτήτων, συμπεριλαμβανομένου του/των βασικού/ - ών προσώπου/ - ων με τα επικαιροποιημένα στοιχεία τους για επικοινωνία έκτακτης ανάγκης.

Όσον αφορά τις κρίσιμες δραστηριότητες που παρέχονται από τρίτα μέρη, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να περιλαμβάνει κατάλογο όλων των εν λόγω εξωτερικών παρόχων, των βασικών προσώπων επικοινωνίας εντός του εκδότη και του εξωτερικού παρόχου που είναι υπεύθυνοι για τη σύμβαση με τα επικαιροποιημένα στοιχεία τους για επικοινωνία έκτακτης ανάγκης.

Το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει επίσης να παρέχει επισκόπηση του περιεχομένου των συμβατικών ρυθμίσεων και να καταδεικνύει την επάρκειά τους, συμπεριλαμβανομένων διατάξεων για την αποφυγή συγκρούσεων συμφερόντων, προκειμένου να επιτυγχάνεται η έγκαιρη και ισότιμη λειτουργική εφαρμογή του σχεδίου εξαργύρωσης. Ο εκδότης θα πρέπει επίσης να επιβεβαιώνει ότι οι εν λόγω συμβάσεις διασφαλίζουν την αδιάλειπτη εκτέλεση των δραστηριοτήτων σε περίπτωση ενεργοποίησης του σχεδίου εξαργύρωσης.

Όσον αφορά ειδικά τους θεματοφύλακες του αποθεματικού περιουσιακών στοιχείων και τους χρηματοοικονομικούς διαμεσολαβητές (εάν υπάρχουν) που είναι επιφορτισμένοι με την εκτέλεση των εντολών που παρέχονται από τον εκδότη για τη ρευστοποίηση του αποθεματικού περιουσιακών στοιχείων, οι συμβατικοί όροι που περιγράφονται στο σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να αντικατοπτρίζουν δεόντως τον στόχο της μεγιστοποίησης των εσόδων από τη ρευστοποίηση του αποθεματικού περιουσιακών στοιχείων για τους κατόχους μαρκών, τη διασφάλιση της βέλτιστης εκτέλεσης προς όφελος των κατόχων μαρκών και την αποφυγή αδικαιολόγητης οικονομικής ζημίας στους κατόχους μαρκών.

Ο κατάλογος των εξωτερικών παρόχων κρίσιμων δραστηριοτήτων και οι συμβατικοί όροι θα πρέπει να επικαιροποιούνται από τον εκδότη. Κατά περίπτωση, οι συμβάσεις με τους σημαντικότερους εξωτερικούς παρόχους, μεταξύ άλλων με τους θεματοφύλακες, μπορούν να περιλαμβάνονται ως παραρτήματα του σχεδίου εξαργύρωσης.

Η επισκόπηση των συμβατικών ρυθμίσεων που ισχύουν με εξωτερικούς παρόχους κρίσιμων δραστηριοτήτων δεν θα πρέπει να εμποδίζει τον εκδότη, εάν χρειαστεί, να συνάψει συμβατικές ρυθμίσεις με οποιουσδήποτε άλλους απαιτούμενους διαμεσολαβητές κατά τη στιγμή της ενεργοποίησης του σχεδίου εξαργύρωσης, εφόσον αυτό συμβάλλει στην αποτελεσματικότερη εφαρμογή του σχεδίου.

Για τον σκοπό αυτό, το σχέδιο εξαργύρωσης, κατ’ ελάχιστον, θα πρέπει να καθορίζει με σαφήνεια και λειτουργικότητα τη διαδικασία επιλογής των διαμεσολαβητών, να συνοψίζει τους προτεινόμενους βασικούς συμβατικούς όρους (όπως καθήκοντα, χρονοδιάγραμμα ή κόστος) και να περιλαμβάνει προσωρινό δελτίο όρων (term sheet) ως παράρτημα του σχεδίου εξαργύρωσης, κατάλογο των δυνητικών συμβαλλομένων με τους οποίους ο εκδότης έχει ξεκινήσει ορισμένες συζητήσεις/διαπραγματεύσεις καθώς και τα κριτήρια επιλογής. Διαδικασία για την εύρυθμη διεκπεραίωση των απαιτήσεων εξαργύρωσης των κατόχων μαρκών

Ο εκδότης θα πρέπει να διασφαλίζει ότι το σχέδιο εξαργύρωσης καθορίζει μια εύρυθμη διαδικασία για εκπλήρωση των απαιτήσεων εξαργύρωσης των κατόχων μαρκών και ότι η διαδικασία αυτή καθορίζεται και κοινοποιείται με σαφή, εύληπτη και κατανοητή γλώσσα σύμφωνα με τις κατευθυντήριες γραμμές σχετικά με το σχέδιο επικοινωνίας στη σχετική ενότητα.

Η διαδικασία αυτή θα πρέπει να καθορίζεται κατά τρόπο ώστε να είναι λειτουργική και να διασφαλίζει ότι οι απαιτήσεις εξαργύρωσης των κατόχων μαρκών ικανοποιούνται εγκαίρως, σύμφωνα με τις απαιτήσεις που θεσπίζονται στο άρθρο 47 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114 και με το περιεχόμενο του λευκού βιβλίου κρυπτοστοιχείων.

Για τον σκοπό αυτό, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να περιγράφει τις διαδικασίες, τα μέτρα για τον εντοπισμό και την αντιμετώπιση των κινδύνων νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας (ΞΧ/ΧΤ) τα οποία εφαρμόζει ο εκδότης, καθώς και τις τεχνικές διευκολύνσεις που έχουν θεσπιστεί ή προβλέπεται να τεθούν σε εφαρμογή για επεξεργασία:

• i. της ταυτοποίησης των κατόχων μαρκών και το δικαίωμά τους στην εξαργύρωση των μαρκών·
• ii. της συλλογής και τη μόνιμη απόσυρση από την κυκλοφορία των μαρκών που εξαργυρώθηκαν· και
• iii. της επακόλουθης πληρωμής ή παράδοσης των περιουσιακών στοιχείων στους κατόχους μαρκών.

Η περιγραφή της διαδικασίας θα πρέπει να περιλαμβάνει αναφορά στη συμμόρφωση με τις ισχύουσες υποχρεώσεις ΚΞΧ/ΧΤ. Ειδικότερα, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει:

• a) όσον αφορά το σημείο α) της παραγράφου 54 ανωτέρω, να αναφέρεται στην εκτέλεση των μέτρων δέουσας επιμέλειας ως προς τον πελάτη που εφαρμόζονται σύμφωνα με την οδηγία (ΕΕ) 2015/849 στους κατόχους μαρκών που υποβάλλουν την απαίτηση εξαργύρωσης·
• b) όσον αφορά το σημείο γ) της παραγράφου 54 ανωτέρω, να αναφέρεται στους ελέγχους σχετικά με τις πληροφορίες που συνοδεύουν τη μεταφορά χρηματικών ποσών σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) 2023/1113, κατά περίπτωση.

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να ασκούν εξουσίες και να εκτελούν καθήκοντα σε σχέση με την εξαργύρωση, όπως ορίζεται στις παρούσες κατευθυντήριες γραμμές, σε αποτελεσματική συνεργασία και ανταλλαγή πληροφοριών με τις αρχές που είναι αρμόδιες για την καταπολέμηση της νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, σύμφωνα με το άρθρο 94 παράγραφος 5 του εν λόγω κανονισμού.

Το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να αναφέρει σαφώς τις προϋποθέσεις και το ελάχιστο περιεχόμενο της απαίτησης εξαργύρωσης την οποία υποβάλουν οι κάτοχοι των μαρκών και η οποία θα πρέπει να περιλαμβάνει:

• α) την ταυτότητα και τα στοιχεία επικοινωνίας των μεμονωμένων κατόχων (ονοματεπώνυμο, διεύθυνση, διεύθυνση ηλεκτρονικού ταχυδρομείου και/ή αριθμός τηλεφώνου), επισημαίνοντας ότι τα δεδομένα προσωπικού χαρακτήρα θα υποβληθούν σε επεξεργασία σύμφωνα με τον κανονισμό (ΕΕ) 2016/679·
• β) τα αποδεικτικά στοιχεία ότι το πρόσωπο που υποβάλλει την απαίτηση είναι κάτοχος της μάρκας και συνεπώς έχει το δικαίωμα να απαιτήσει την εξαργύρωσή της και διαθέτει τις απαραίτητες εγγυήσεις (εφόσον απαιτούνται) για τον κάτοχο της μάρκας σύμφωνα με το λευκό βιβλίο κρυπτοστοιχείων·
• γ) τις πληροφορίες που είναι αναγκαίες για τον εντοπισμό, την αξιολόγηση και τη διαχείριση κάθε κινδύνου νομιμοποίησης εσόδων από παράνομες δραστηριότητες και χρηματοδότησης της τρομοκρατίας, μεταξύ άλλων για την εκτέλεση της δέουσας επιμέλειας ως προς τους πελάτες για τους κατόχους μαρκών κατά την εξαργύρωση σύμφωνα με την οδηγία (ΕΕ) 2015/849·
• δ) τον αριθμό των σχετικών μαρκών που κατέχονται (συμπεριλαμβανομένης της μερικής κυριότητας) και των δημόσιων διευθύνσεων αλυσίδας συστοιχιών που καλύπτονται από το πορτοφόλι στο οποίο είναι αποθηκευμένες οι μάρκες (κατά περίπτωση)· και
• ε) τα στοιχεία του τραπεζικού λογαριασμού ή του λογαριασμού πληρωμών του κατόχου της μάρκας για τη μεταφορά των χρημάτων προς εξόφληση της απαίτησης εξαργύρωσης, ή συναφή στοιχεία που απαιτούνται για την παράδοση των περιουσιακών στοιχείων για την εξαργύρωση (κατά περίπτωση). Οι εν λόγω τραπεζικοί λογαριασμοί ή λογαριασμοί πληρωμών θα πρέπει κατά προτίμηση να τηρούνται σε πιστωτικά ιδρύματα ή ιδρύματα πληρωμών της ΕΕ και, σε κάθε περίπτωση, δεν θα πρέπει να τηρούνται σε τρίτες χώρες υψηλού κινδύνου για τους σκοπούς του κινδύνου ΞΧ/ΧΤ, όπως αναφέρεται στο άρθρο 9 της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849.

Οι πληροφορίες που αναφέρονται ανωτέρω και περιλαμβάνονται στην απαίτηση εξαργύρωσης θα πρέπει επίσης να επιτρέπουν στον εκδότη να αξιολογεί το δικαίωμα εξαργύρωσης των κατόχων μαρκών. Αυτό αποτελεί βασική προϋπόθεση για να επιτραπεί η συλλογή και η μόνιμη απόσυρση των μαρκών που εξαργυρώνονται από την κυκλοφορία. Για τον σκοπό αυτό, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να προσδιορίζει τον τρόπο εφαρμογής του μηχανισμού παράδοσης της μάρκας έναντι της πληρωμής. Ειδικότερα, θα πρέπει να αναφέρεται πώς κάθε εξαργυρωμένη μάρκα θα συλλέγεται και στη συνέχεια θα αποσύρεται από την κυκλοφορία (ή θα «καίγεται») από τον εκδότη και δεν θα μπορεί πλέον να επανακυκλοφορεί, να ανταλλάσσεται, να μεταβιβάζεται ή να πωλείται από οποιοδήποτε μέρος.

Το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει επίσης να αποσαφηνίζει τις σχετικές πηγές πληροφοριών, καθώς και τις προβλεπόμενες δράσεις και διαδικασίες που θα εφαρμοστούν ή θα αποτελέσουν τη βάση για τη συμφωνία του αριθμού των μαρκών για τις οποίες ζητείται η εξαργύρωση με τον αριθμό των μαρκών σε κυκλοφορία.

Το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να περιλαμβάνει όλα τα σχετικά βήματα, ενέργειες και διαδικασίες για την κατάρτιση σχεδίου διανομής, προκειμένου να αποζημιωθούν οι κάτοχοι των μαρκών που έχουν υποβάλει απαίτηση εξαργύρωσης η οποία έχει αξιολογηθεί θετικά.

Σχέδιο επικοινωνίας

Το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να περιλαμβάνει σχέδιο επικοινωνίας που θα ενεργοποιείται χωρίς καθυστέρηση μετά την έκδοση της απόφασης της αρμόδιας αρχής για την έναρξη της εφαρμογής του σχεδίου εξαργύρωσης σύμφωνα με το άρθρο 47 παράγραφος 1 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114.

Το σχέδιο επικοινωνίας περιλαμβάνει τουλάχιστον τα ακόλουθα:

• α) το σχέδιο δημόσιας ανακοίνωσης που πρέπει να κοινοποιηθεί στο κοινό και
• β) τα σχέδια ανακοινώσεων στους εξωτερικούς παρόχους κρίσιμων δραστηριοτήτων οι οποίοι πρέπει να ενημερωθούν αμέσως μετά την ενεργοποίηση του σχεδίου εξαργύρωσης. Σε περίπτωση που έχουν συμφωνηθεί οι ανακοινώσεις στις σχετικές συμβάσεις, αυτές θα πρέπει να επισυνάπτονται στο σχέδιο εξαργύρωσης.

Ο εκδότης θα πρέπει να διασφαλίζει τη συνέπεια του σχεδίου επικοινωνίας για την εξόφληση των κατόχων μαρκών με άλλα υφιστάμενα σχέδια επικοινωνίας.

Το σχέδιο δημόσιας ανακοίνωσης θα πρέπει να καταρτιστεί προκειμένου να ενημερώσει τους κατόχους των μαρκών για την ενεργοποίηση του σχεδίου εξαργύρωσης κατόπιν της απόφασης της αρμόδιας αρχής, με σκοπό την εξαργύρωση των μαρκών με ομαλό, έγκαιρο και ισότιμο τρόπο, χωρίς να προκαλείται αδικαιολόγητη οικονομική ζημία και σύμφωνα με τους όρους που καθορίζονται στο λευκό βιβλίο κρυπτοστοιχείων.

Προκειμένου να προσεγγίσει το ευρύ κοινό και τον μέγιστο αριθμό κατόχων μαρκών, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να αναφέρει τα μέσα ενημέρωσης στα οποία θα πρέπει να δημοσιεύεται η ανακοίνωση. Κατά τον τρόπο αυτό, ο εκδότης θα πρέπει να προτιμά τα μέσα που χρησιμοποιεί συνήθως για την επικοινωνία με το κοινό και τους φορείς της αγοράς και για τη διαφήμιση των προϊόντων και υπηρεσιών του.

Το σχέδιο δημόσιας ανακοίνωσης θα πρέπει να περιγράφει με σαφή και μη τεχνική γλώσσα τα κύρια στάδια της διαδικασίας εξαργύρωσης και τις ενέργειες στις οποίες αναμένεται να προβούν οι κάτοχοι της μάρκας εντός του καθορισμένου χρονικού πλαισίου για την εξαργύρωσή της.

Για τους σκοπούς αυτούς, το σχέδιο δημόσιας ανακοίνωσης θα πρέπει να περιλαμβάνει τουλάχιστον:

• α) την ακριβή ημερομηνία και ώρα κατά την οποία ενεργοποιήθηκε το σχέδιο εξαργύρωσης βάσει της απόφασης της αρμόδιας αρχής·
• β) το ελάχιστο περιεχόμενο της απαίτησης εξαργύρωσης, όπως ορίζεται στην παράγραφο 56 των παρουσών κατευθυντήριων γραμμών,
• γ) το χρονικό διάστημα, από τη δημοσίευση της εν λόγω ανακοίνωσης, εντός του οποίου οι κάτοχοι μαρκών υποχρεούνται να υποβάλουν την απαίτησή τους για εξαργύρωση στον εκδότη ή (κατά περίπτωση) στους εξωτερικούς παρόχους υπηρεσιών, σύμφωνα με όσα αναφέρονται στο λευκό βιβλίο· και
• δ) τον τρόπο, την τεχνική υποστήριξη και τον τόπο όπου οι κάτοχοι μαρκών θα πρέπει να υποβάλουν την απαίτηση εξαργύρωσης, π.χ. την ακριβή διαδικτυακή πύλη του εκδότη ή — κατά περίπτωση — του εξωτερικού παρόχου. Η λύση ή οι λύσεις που θα υιοθετηθούν δεν θα πρέπει να εισάγουν διακρίσεις εις βάρος των κατόχων μαρκών, π.χ. λόγω του τόπου διαμονής τους.

Έκδοση της ίδιας ART ή EMT από πολλαπλούς εκδότες

Όταν μια ART εκδίδεται από πολλαπλούς εκδότες ή όταν μια σημαντική EMT εκδίδεται από πολλαπλούς εκδότες πλην πιστωτικών ιδρυμάτων, ο κανονισμός (ΕΕ) 2023/1114 προβλέπει ότι πρέπει να δημιουργηθεί ένα ενιαίο αποθεματικό περιουσιακών στοιχείων για τη διασφάλιση κατάλληλου μηχανισμού σταθεροποίησης για τη μάρκα.

Υπό το πρίσμα αυτό, το σχέδιο εξαργύρωσης θα πρέπει να αποτελείται από δύο τμήματα: το πρώτο είναι κοινό για όλους τους εκδότες και συμφωνείται από όλους τους εκδότες, ενώ το δεύτερο αφορά ειδικά κάθε εκδότη.

Οι εκδότες θα πρέπει να συντονίζονται ώστε να καταρτίζουν και να συμφωνούν σχετικά με το κοινό τμήμα του σχεδίου εξαργύρωσης, το οποίο θα πρέπει να περιλαμβάνει τουλάχιστον τα ακόλουθα μέρη:

• i. τις γενικές αρχές και τους στόχους που διέπουν το σχέδιο εξαργύρωσης, όπως αναφέρονται στο κεφάλαιο «Γενικές αρχές και στόχοι του σχεδίου εξαργύρωσης» των παρουσών κατευθυντήριων γραμμών·
• ii. την ενότητα «Κρίσιμες δραστηριότητες και συμβατικές ρυθμίσεις» των παρουσών κατευθυντήριων γραμμών με σκοπό τον προσδιορισμό των κρίσιμων δραστηριοτήτων βάσει των οποίων θα πρέπει να λειτουργεί ο εκδότης για την αποτελεσματική εφαρμογή του κοινού σχεδίου εξαργύρωσης·
• iii. την ενότητα «Διαδικασία για την εύρυθμη διεκπεραίωση των απαιτήσεων εξαργύρωσης των κατόχων μαρκών»·
• iv. το τμήμα "Σχέδιο επικοινωνίας",
• v. τον αποτελεσματικό συντονισμό μεταξύ των εκδοτών για την ανάπτυξη, την αναθεώρηση και την επικαιροποίηση του σχεδίου εξαργύρωσης,
• vi. τον αποτελεσματικό συντονισμό μεταξύ των εκδοτών για την ομαλή εφαρμογή του σχεδίου κατά την ενεργοποίησή του με απόφαση της αρμόδιας αρχής· και
• vii. τη δέσμευση όλων των εκδοτών να συμμορφωθούν πλήρως και πιστά με τους όρους του σχεδίου εξαργύρωσης που αποφασίστηκε από κοινού.

Για να εξασφαλιστεί ο κατάλληλος συντονισμός, οι εκδότες του σχεδίου εξαργύρωσης θα πρέπει να ορίσουν έναν από αυτούς ως συντονιστή, με την επιφύλαξη της αντίστοιχης ευθύνης κάθε εκδότη. Ο συντονιστής θα μπορούσε να επιλεγεί με βάση τη συγκριτική εμπειρία των διαφόρων εκδοτών όσον αφορά τη δραστηριότητα και το επίπεδο ωριμότητας της εσωτερικής τους οργάνωσης, τον ρόλο τους στην αλληλεπίδραση με τους θεματοφύλακες και άλλους εξωτερικούς παρόχους ή διαμεσολαβητές, καθώς και τη σημαντικότητα της συμμετοχής τους στην έκδοση. Τα καθήκοντα συντονισμού θα μπορούσαν να περιλαμβάνουν την ανάπτυξη, την επανεξέταση και την επικαιροποίηση του σχεδίου εξαργύρωσης, την εφαρμογή της ενότητας σχετικά με το σχέδιο επικοινωνίας καθώς και τον συντονισμό της διαχείρισης και της εκτέλεσης του σχεδίου εξαργύρωσης.

Το δεύτερο τμήμα του σχεδίου εξαργύρωσης θα πρέπει να είναι ειδικά προσαρμοσμένο στην εσωτερική οργάνωση κάθε εκδότη. Ειδικότερα, οι εκδότες θα πρέπει να θεσπίσουν κατάλληλα μέτρα με στόχο τη διασφάλιση της εφαρμογής:

• i. της ενότητας «Αρχές διακυβέρνησης» των παρουσών κατευθυντήριων γραμμών· και
• ii. της ενότητας «Κρίσιμες δραστηριότητες και συμβατικές ρυθμίσεις», λαμβάνοντας υπόψη τις κρίσιμες δραστηριότητες τις οποίες εκτελούν οι εκδότες ή εξωτερικοί πάροχοι και οι οποίες πρέπει να είναι λειτουργικές για την αποτελεσματική εφαρμογή του σχεδίου εξαργύρωσης.

Οι αρμόδιες αρχές κάθε εκδότη που συμμετέχει στην έκδοση θα πρέπει να διαβουλεύονται μεταξύ τους εγκαίρως και να συνεργάζονται για την αξιολόγηση του σχεδίου εξαργύρωσης που υποβάλλεται από τους εκδότες.

Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να διαβουλεύονται μεταξύ τους και να συνεργάζονται για να αξιολογούν κατά πόσον πληρούνται οι λόγοι για την ενεργοποίηση του σχεδίου εξαργύρωσης. Οι αρμόδιες αρχές θα πρέπει να αποφεύγουν την ενεργοποίηση του σχεδίου εξαργύρωσης όταν οι δυσμενείς επιπτώσεις σε ART ή EMT σε κυκλοφορία που απορρέουν από την αδυναμία ή την πιθανή αδυναμία ενός εκδότη να εκπληρώσει τις υποχρεώσεις του αποκαθίστανται χωρίς καθυστέρηση από έναν ή περισσότερους άλλους εκδότες, προκειμένου να αποφεύγεται η αρνητική επίπτωση στην εμπιστοσύνη των κατόχων μαρκών, στα δικαιώματα των κατόχων μαρκών ή στη σταθερότητα των αγορών.

Αλληλεπίδραση του σχεδίου εξαργύρωσης με άλλες διαδικασίες

Ο εκδότης θα πρέπει να λάβει υπόψη ότι, ενώ το σχέδιο ανάκαμψης, το οποίο καταρτίζεται σύμφωνα με το άρθρο 46 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114, και το σχέδιο εξαργύρωσης αποτελούν δύο ξεχωριστά έγγραφα που αφορούν δύο διαφορετικές φάσεις και καταστάσεις πιθανής κρίσης του εκδότη, θα πρέπει να είναι συνεπή, ιδίως όσον αφορά τις ρυθμίσεις εσωτερικής διακυβέρνησης και διαχείρισης κινδύνων, τις διαδικασίες και τον προσδιορισμό των συστημάτων ΤΠ και των κρίσιμων δραστηριοτήτων.

Όταν ο εκδότης είναι πιστωτικό ίδρυμα ή οντότητα που εμπίπτει στο πεδίο εφαρμογής της οδηγίας 2014/59/ΕΕ⁸ ή κεντρικός αντισυμβαλλόμενος που υπόκειται στον κανονισμό (ΕΕ) 2021/23⁹ θα πρέπει να αναπτύσσει το σχέδιο εξαργύρωσης σύμφωνα με το οικείο σχέδιο εξυγίανσης και τις απαιτήσεις εξυγίανσης. Για τον σκοπό αυτόν, ο εκδότης θα πρέπει να λαμβάνει υπόψη τη στρατηγική εξυγίανσης της οντότητας, τις καθορισμένες κρίσιμες λειτουργίες και τις ρυθμίσεις σε επίπεδο υπηρεσιών που είναι καθοριστικές για τη συνέχιση της λειτουργίας της οντότητας και θα πρέπει να προσπαθεί να διασφαλίζει την ομαλή εφαρμογή της στρατηγικής εξυγίανσης και του σχεδίου εξαργύρωσης ταυτόχρονα.

⁸ Οδηγία 2014/59/ΕΕ του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 15ης Μαΐου 2014, για τη θέσπιση πλαισίου για την ανάκαμψη και την εξυγίανση πιστωτικών ιδρυμάτων και επιχειρήσεων επενδύσεων και για την τροποποίηση της οδηγίας 82/891/ΕΟΚ του Συμβουλίου, και των οδηγιών 2001/24/ΕΚ, 2002/47/ΕΚ, 2004/25/ΕΚ, 2005/56/ΕΚ, 2007/36/ΕΚ, 2011/35/ΕΕ, 2012/30/ΕΕ και 2013/36/ΕΕ, καθώς και των κανονισμών του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου (ΕΕ) αριθ. 1093/2010 και (ΕΕ) αριθ. 648/2012 (ΕΕ L 173 της 12.6.2014, σ. 190).

⁹ Κανονισμός (ΕΕ) 2021/23 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου, της 16ης Δεκεμβρίου 2020, σχετικά με πλαίσιο για την ανάκαμψη και την εξυγίανση κεντρικών αντισυμβαλλομένων και για την τροποποίηση των κανονισμών (ΕΕ) αριθ. 1095/2010, (ΕΕ) αριθ. 648/2012, (ΕΕ) αριθ. 600/2014, (ΕΕ) αριθ. 806/2014 και (ΕΕ) 2015/2365 και των οδηγιών 2002/47/ΕΚ, 2004/25/ΕΚ, 2007/36/ΕΚ, 2014/59/ΕΕ και (ΕΕ) 2017/1132 (ΕΕ L 22 της 22.1.2021, σ. 1).

Σε περίπτωση που οι ενέργειες, οι συμβατικές ρυθμίσεις, οι διαδικασίες και τα συστήματα που προβλέπονται από τον εκδότη στο σχέδιο εξαργύρωσης είναι πιθανό να έχουν οποιαδήποτε αρνητική επίπτωση στη δυνατότητα εξυγίανσης της οντότητας, ο εκδότης θα πρέπει να τα θέτει υπόψη της αρχής εξυγίανσης υπό μορφή σημειώματος σε παράρτημα του σχεδίου εξαργύρωσης. Αυτό δεν θίγει το δικαίωμα της αρχής εξυγίανσης να επανεξετάζει το σχέδιο εξαργύρωσης, λαμβάνοντας υπόψη τη δυνατότητα εξυγίανσης της οντότητας, και την αρμοδιότητά της να απευθύνει συστάσεις στην αρμόδια αρχή σύμφωνα με το άρθρο 47 παράγραφος 4 του κανονισμού (ΕΕ) 2023/1114.

Λαμβάνοντας υπόψη ότι το σχέδιο εξυγίανσης καταρτίζεται από την αρχή εξυγίανσης και ότι το σχέδιο εξαργύρωσης καταρτίζεται από τον εκδότη, τα δύο σχέδια θα είναι ξεχωριστά έγγραφα.