|
I enlighet med avdelning III bör instituten beakta följande aspekter när policyer och metoder för intern styrning dokumenteras: 1. Aktieägarstruktur 2. Koncernstruktur, i tillämpliga fall (rättslig och funktionell struktur) 3. Ledningsorganets sammansättning och arbetssätt - a) Valkriterier, bland annat hur mångfald beaktas
- b) Antal, mandatperiod, omsättning, ålder
- c) Oberoende ledamöter i ledningsorganet
- d) Verkställande ledamöter i ledningsorganet
- e) Icke verkställande ledamöter i ledningsorganet
- f) Intern uppdelning av arbetsuppgifter, i tillämpliga fall
4. Styrstruktur och organisationsschema (samt påverkan på gruppen i tillämpliga fall) - a) Specialiserade kommittéer
- i. Sammansättning
- ii. Arbetssätt
- b) Verkställande kommitté, i förekommande fall
- i. Sammansättning
- ii. Arbetssätt
5. Personer som innehar nyckelfunktioner - a) Chef för riskhanteringsfunktionen
- b) Chef för efterlevnadsfunktionen
- c) Chef för internrevisionsfunktionen
- d) Finansdirektör
- e) Andra personer som innehar nyckelfunktioner
6. Ramverket för internkontroll - a) Beskrivning av varje funktion, inbegripet organisation, resurser, tyngd och auktoritet
7. Beskrivning av riskstrategin och ramverket för riskhantering 8. Organisationsstruktur (samt påverkan på koncernen i tillämpliga fall) EBA Regular Use - a) Operativ struktur, affärsområden och fördelning av behörigheter och ansvarsområden
- b) Utkontraktering
- c) Utbud av produkter och tjänster
- d) Verksamhetens geografiska omfattning
- e) Tillhandahållande av tjänster i enlighet med systemet för friheten att tillhandahålla tjänster
- f) Filialer
- g) Dotterföretag, samriskföretag osv.
- h) Användning av offshore-centrum
9. Uppförandekod (samt påverkan på koncernen i tillämpliga fall) - a) Strategiska mål och företagets värderingar
- b) Interna koder och regler, policy för förebyggande åtgärder
- c) Policy om intressekonflikter
- d) Visselblåsning
10. Status för policyn för intern styrning, med datum - a) Utarbetande
- b) Senaste ändring
- c) Senaste utvärdering
- d) Godkännande från ledningsorganet. EBA Regular Use
|