1. Atalgojuma politika visiem darbiniekiem

Saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 26. pantu ieguldījumu brokeru sabiedrībām ir jānodrošina atalgojuma politika attiecībā uz visiem darbiniekiem, ņemot vērā šīs Direktīvas 28. līdz 33. panta kritērijus un šīs pamatnostādnes. Atalgojuma politikai attiecībā uz visiem darbiniekiem būtu jābūt dzimumneitrālai, t.i. darbiniekiem, neatkarīgi no viņu dzimuma, būtu jāsaņem vienāds atalgojums par vienādu darbu vai par līdzvērtīgu darbu saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034 3. panta 1. punkta 12) apakšpunktu un LESD 157. pantu. Dzimumneitrālai pieejai būtu jābūt arī attiecībā uz atalgojuma palielinājumiem un karjeras izaugsmi.

Atalgojuma politikā būtu jānorāda visas atalgojuma daļas un jāietver arī pensijas politika, tostarp, vajadzības gadījumā, priekšlaicīgas pensionēšanas sistēma. Atalgojuma politikai būtu jānosaka arī sistēma citām personām, kuras rīkojas ieguldījumu brokeru sabiedrības vārdā (piemēram, saistītie aģenti), nodrošinot to, lai veiktie maksājumi veicina stimulus pārdomāti uzņemties risku un neveicina pārmērīgu riska uzņemšanos vai maldinošu produktu pārdošanu.

Darbinieku fiksētajam atalgojumam būtu jāatspoguļo to profesionālā pieredze un organizatoriskā atbildība, ņemot vērā izglītības līmeni, darba stāža pakāpi, zināšanu un prasmju līmeni, ierobežojumus (piemēram, sociālos, ekonomiskos, kultūras un citus būtiskos faktorus) un darba pieredzi, attiecīgās uzņēmējdarbības un ģeogrāfiskās atrašanās vietas atalgojuma līmeni. Fiksētajam atalgojumam tāpat kā atalgojuma mainīgajai daļai būtu jābūt dzimumneitrālam.

Ja ieguldījumu brokeru sabiedrība saņem ārkārtas finansiālo atbalstu no publiskā sektora līdzekļiem, ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānodrošina, ka visu darbinieku atalgojuma politika ir saskanīga ar Direktīvas (ES) 2019/2034 31. panta prasībām.

Ieguldījumu brokeru sabiedrības atalgojuma politikai attiecībā uz visiem darbiniekiem būtu jāatbilst ieguldījumu brokeru sabiedrības uzņēmējdarbības un riska stratēģijas mērķiem, tostarp ar vides, sociālajiem un pārvaldības⁴ riskiem saistītajiem mērķiem, korporatīvajai kultūrai un vērtībām, riska kultūru, tostarp vides, sociālajiem un pārvaldības riskiem saistītajiem mērķiem, ieguldījumu brokeru sabiedrības ilgtermiņa interesēm un izmantotajiem pasākumiem, lai izvairītos no interešu konfliktiem, sekmētu pārdomātu riska uzņemšanos un atbildīgu darījumdarbību. Atjaunojot atalgojuma politiku, būtu jāņem vērā šo mērķu un pasākumu izmaiņas. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai atalgojuma prakse tiek saskaņota ar to vispārējo vēlmi uzņemties risku, ņemot vērā visus riskus, tostarp reputācijas EBA Public

riskus un darbības riskus, kas rodas no maldinošas produktu pārdošanas. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāņem vērā arī akcionāru vai īpašnieku ilgtermiņa intereses atkarībā no ieguldījumu brokeru sabiedrības juridiskās formas.

⁴ Skatīt arī Eiropas Parlamenta un Padomes Regulu (ES) 2019/2088 (2019. gada 27. novembris) par informācijas atklāšanu, kas saistīta ar ilgtspēju, finanšu pakalpojumu nozarē.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pierādīt kompetentajām iestādēm, ka atalgojuma politika un prakse atbilst pareizai un efektīvai riska pārvaldībai un veicina to.

Ja tiek piešķirta atalgojuma mainīgā daļa, tad šādai atlīdzībai būtu jābūt balstītai uz ieguldījumu brokeru sabiedrību, darbinieku un, vajadzības gadījumā, struktūrvienību darbības rezultātiem un jāņem vērā uzņemtie riski. Atalgojuma politikā būtu jābūt skaidri nodalītai atalgojuma mainīgajai daļai un darbības rezultātu novērtējumam starp operatīvo darbību, korporatīvajām un kontroles funkcijām. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāapsver, kuri atalgojuma politikas par identificēto darbinieku atalgojuma mainīgo daļu saskaņā ar IFD 32. pantu elementi būtu jāiekļauj atalgojuma politikā attiecībā uz visiem darbiniekiem.

Atalgojuma politikai būtu jābūt saskanīgai ar prasību, lai ieguldījumu brokeru sabiedrībai ir stabila kapitāla bāze. Atalgojuma politikā būtu jāņem vērā arī iespējamie peļņas sadales ierobežojumi saskaņā ar Direktīvas (ES) 2019/2034. 39. pantu.

Atalgojuma politikā būtu jāietver:

• a. ieguldījumu brokeru sabiedrības, uzņēmējdarbības jomu un darbinieku darbības rezultāti;
• b. darbības rezultātu mērīšanas metodes, tostarp darbības rezultātu kritēriji;
• c. atalgojuma mainīgās daļas struktūra, tostarp, vajadzības gadījumā, instrumenti, ar kuriem tiek piešķirtas daļas no atalgojuma mainīgās daļas;
• d. atalgojuma mainīgās daļas riska novērtējuma iepriekšēju korekciju ( ex ante ) un pēckorekciju ( ex post )⁵ .

⁵ Šo pamatn ostādņu III un IV sadaļa ietver īpašās atalgojuma prasības identificētajiem darbiniekiem un tā riska korekciju.

Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jānodrošina, lai tiktu identificēti un pārvaldīti iespējamie interešu konflikti, kurus izraisa mainīgās vai fiksētās atalgojuma daļas izmaksa ar instrumentiem. Tas ietver to, ka tiek nodrošināta atbilstība iekšējiem tirdzniecības noteikumiem un ka netiek veikti nekādi pasākumi, kuriem var būt īstermiņa ietekme uz akcijas vai instrumentu cenu.

Ja ieguldījumu brokeru sabiedrības, tostarp to meitasuzņēmumi, īsteno atalgojuma p olitiku vai grupas atalgojuma politiku un ieguldījumu brokeru sabiedrības darbinieki veido arī ieguldījumu brokeru sabiedrības vai meitasuzņēmuma īpašnieku vairākumu, tad atalgojuma politika būtu jākoriģē atbilstoši konkrētajai šo ieguldījumu brokeru sabiedrību vai meitasuzņēmumu situācijai. Attiecībā uz identificētajiem darbiniekiem ieguldījumu brokeru sabiedrībai būtu jānodrošina, ka atalgojuma politika atbilst Direktīvas (ES) 2019/2034 30. un 32. panta EBA Public

attiecīgajām prasībām un šīm pamatnostādnēm individuālā un, vajadzības gadījumā, konsolidētā līmenī.

Neskarot dalībvalstu⁶ pieņemtos pasākumus, lai novērstu vai kompensētu nelabvēlīgo situāciju nepietiekami pārstāvētā dzimuma⁷ profesionālajā karjerā, atalgojuma politikai un visiem saistītajiem nodarbinātības nosacījumiem, kas ietekmē darba samaksu attiecībā pret mērvienību vai laika likmi, vajadzētu būt dzimumneitrālai, t. i., vīriešu, sieviešu vai abu dzimumu darbiniekiem nevajadzētu tikt diferencētiem.

⁶ Piemēram, īstenojot Direktīvu 2006/54/EK.

⁷ Lai gan LESD 157. pantā tiek lietots termins “nepietiekami pārstāvēts dzimums”, šajās pamatnostādnēs saskaņā ar Kapitāla prasību direktīvas terminoloģiju arī tiek lietots termins “nepietiekami pārstāvēts dzimums”, abiem terminiem šīs pamatnostādnes izpratnē, ir vienāda nozīme.

Dzimumneitrālai atalgojuma politikai būtu jānodrošina, ka visi atalgojuma politikas aspekti ir dzimumneitrāli, tostarp atalgojuma piešķiršanas un izmaksāšanas nosacījumi. Ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu jāspēj pierādīt, ka atalgojuma politika ir dzimumneitrāla.

Nosakot darba samaksu attiecībā pret mērvienību vai laiku, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu pienācīgi jāņem vērā piešķirtais atalgojums, darba laika kārtība, ikgadējā atvaļinājuma laikposmi un citi finansiāli un nefinansiāli labumi. Ieguldījumu brokeru sabiedrībās kā mērvienību var izmantot darbinieku gada bruto atalgojumu, kas aprēķināts, pamatojoties uz pilna darba laika ekvivalentu.

Lai uzraudzītu dzimumneitrālas atalgojuma politikas piemērošanu, ieguldījumu brokeru sabiedrībām būtu pienācīgi jādokumentē konkrētās amata vietas vērtība, piemēram, dokumentējot darba aprakstus vai nosakot algu kategorijas visiem d arbiniekiem vai darbinieku kategorijām, un jānosaka, kuri amati tiek uzskatīti par līdzvērtīgiem, piemēram, ieviešot profesiju klasifikācijas sistēmu, ņemot vērā vismaz šim amatam vai darbiniekam uzticēto darbību, uzdevumu un pienākumu veidu. Ja darba samaksas noteikšanai izmanto profesiju klasifikācijas sistēmu, tā būtu jābalsta uz vieniem un tiem pašiem kritērijiem gan attiecībā uz vīriešiem, gan sievietēm un abu dzimumu darbiniekiem un to ir jāizstrādā tā, lai nepieļautu nekādu diskrimināciju, tostarp diskrimināciju dzimuma dēļ.

Nosakot darbinieku atalgojumu, ieguldījumu brokeru sabiedrības var dzimumneitrālā veidā apsvērt papildu aspektus. Šādi aspekti var ietvert:

• a. izglītības, profesionālās un apmācības prasības, prasmes, centienus un atbildību, veikto darbu un attiecīgo uzdevumu būtību⁸ ;
• b. nodarbinātības vietu un vietējo dzīves dārdzību;
• c. personāla hierarhisko līmeni un to, vai darbiniekiem ir vadības pienākumi; EBA Public
• d. darbinieku formālās izglītības līmeni;
• e. darba tirgū ir pieejamo specializēto amatu darbinieku trūkums;
• f. darba līguma veidu, tai skaitā, vai tas ir pagaidu līgums vai līgums uz nenoteiktu laiku;
• g. darbinieku profesionālās pieredzes ilgumu;
• h. darbinieku profesionālo sertifikāciju;
• i. atbilstīgus pabalstus, tostarp papildu mājsaimniecību un bērnu pabalstu izma ksa darbiniekiem ar laulātiem un apgādājamiem ģimenes locekļiem.

⁸ Skatīt arī Komisijas ieteikumu (2014. gada 7. marts) par to, kā ar pārredzamības palīdzību stiprināt principu par vienādu darba samaksu vīriešiem un sievietēm.