+Usmernenia k vzniku a monitorovaniu úveru (EBA/GL/2020/06)
---+1. Povinnosti týkajúce sa dodržiavania súladu s predpismi a ohlasovacia povinnosť
------+Štatút týchto usmernení
---------+1. Tento dokument obsahuje usmernenia vydané podľa článku 16 nariadenia (EÚ) č. 1093/2010 . V …
---------+2. V týchto usmerneniach sa uvádza stanovisko Európskeho orgánu pre bankovníctvo (EBA) k náležitým …
------+Požiadavky na ohlasovanie
---------+3. Podľa článku 16 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 1093/2010 musia príslušné orgány do 27/08/2020 oznámiť …
---------+4. Oznámenia budú uverejnené na webovom sídle orgánu EBA v súlade s článkom 16 ods. 3 nariadenia …
---+2. Predmet úpravy, rozsah pôsobnosti a v ymedzenie pojmov
------+Predmet úpravy
---------+5. V týchto usmerneniach sa spresňujú opatrenia, postupy a mechanizmy vnútorného riadenia, ako sa …
------+Rozsah pôsobnosti
---------+6. Tieto usmernenia sa vzťahujú na inštitúcie v zmysle článku 4 ods. 1 bode 3 nariadenia (EÚ) č. …
---------+7. Tieto usmernenia sa uplatňujú na opatrenia a postupy vnútorného riadenia inštitúcií v súvislosti …
---------+8. Oddiely 4 a 8 sa uplatňujú v súvislosti so všetkými kreditnými rizikami, ktoré prijímajú …
---------+9. Oddiely 5 a 6 sa uplatňujú na úvery spotrebiteľom, mikropodnikom a malým podnikom, stredným a …
---------+10. Príslušné orgány môžu zvážiť uplatňovanie oddielov 6 a 7 na veriteľov, ktorí patria do rozsahu …
---------+11. Keď má v kontexte úverov na nehnuteľnosti nehnuteľný majetok kombinované použitie, ako …
---------+12. Príslušné orgány by mali zabezpečiť, aby inštitúcie uplatňovali tieto usmernenia na …
------+Adresáti
---------+13. Tieto usmernenia sú určené príslušným orgánom vymedzeným v článku 4 ods. 2 bodoch i), iii), vi) …
------+Vymedzenie pojmov
---------+14. Pokiaľ sa nestanovuje inak, pojmy použité a vymedzené v nariadení (EÚ) č. 575/2013, smernici …
---------+15. Na účely týchto usmernení sa okrem toho uplatňuje toto vymedzenie pojmov: znamená úverový výbor …
------+Proporcionalita
---------+16. V záujme zaistenia primeraného uplatňovania týchto usmernení by sa mali zohľadniť tieto …
---------+17. Pokiaľ ide o poskytovanie úverov spotrebiteľom, inštitúcie a veritelia by mali zabezpečiť, aby …
---+3. Vykonávanie
------+Dátum začiatku uplatňovania
---------+18. Tieto usmernenia sa uplatňujú od 30 . júna 2021.
---------+19. Oddiely 5 a 6 sa uplatňujú na úvery a preddavky, ktoré vzniknú po 30 . júni 2021. Oddiel 5 sa …
---------+20. Oddiel 7 sa uplatňuje na každé ocenenie, monitorovanie a precenenie kolaterálu vo forme …
---------+21. Oddiel 8 sa uplatňuje na všetky úverové nástroje, ktoré vznikli po 30 . júni 2021.
------+Prechodné ustanovenia
---------+22. Tieto osobitné ustanovenia usmernení podliehajú ďalej uvedeným prechodným opatreniam, hoci …
------+Zrušenie
---------+23. S účinnosťou od dátumu uplatňovania týchto usmernení sa rušia tieto usmernenia: Usmernenia k …
---+4. Vnútorné riadenie pre poskytovanie úverov a monitorovani e
------+24. Okrem ustanovení stanovených v Usmerneniach EBA o vnútornom riadení by inštitúcie mali …
------+4.1 Riadenie a kultúra v oblasti kreditného rizika
---------+25. Riadiaci orgán, ako sa uvádza v Usmerneniach EBA o vnútornom riadení, by v súvislosti s …
---------+26. Inštitúcie by mali rozvíjať kultúru kreditného rizika ako súčasť celkovej kultúry rizika …
---------+27. Kultúra kreditného rizika by mala zahŕňať primeraný „príklad zhora“ (tzv. tone from the top ) a …
---------+28. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby sa kultúra kreditného rizika účinne uplatňovala na všetkých …
---------+29. Inštitúcie by mali prijať politiky a procesy na monitorovanie dodržiavania kultúry kreditného …
------+4.2 Rizikový apetít pre kreditné riziko, stratégia a limity kreditného rizika
---------+30. Rizikový apetít pre kreditné riziko, stratégia v oblasti kreditného rizika a celková politika …
---------+31. Rizikový apetít pre kreditné riziko by sa mal implementovať s využitím príslušných ukazovateľov …
---------+32. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli rizikový apetít pre kreditné riziko a súvisiace …
---------+33. Na účely riadenia rizika koncentrácie by inštitúcie mali stanoviť kvantitatívne interné limity …
------+4.3 Politiky a postupy v oblasti kreditného rizika
---------+34. Inštitúcie by mali vo svojich politikách a postupoch v oblasti kreditného rizika stanoviť …
---------+35. V rámci politík a postupov v oblasti kreditného rizika by mala byť sledovaným cieľom podpora …
---------+36. Politiky a postupy týkajúce sa kreditného rizika by sa mali vzťahovať na všetky činnosti …
---------+37. Politiky a postupy v oblasti kreditného rizika by mali zahŕňať dostatočne podrobné osobitné …
---------+38. V rámci politík a p ostupov v oblasti kreditného rizika by sa mali uvádzať: a. politiky …
---------+39. V rámci svojich politík a postupov v oblasti kreditného rizika a vychádzajúc zo stratégie …
---------+40. Pokiaľ ide o úverové produkty, ktoré sa poskytujú spotrebiteľom, inštitúcie by mali zabezpečiť …
---------+41. V rámci svojich politík a postupov v oblasti kreditného rizika týkajúcich sa rozhodovania o …
---------+42. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli politiky a postupy v oblasti kreditného rizika …
---------+43. Inštitúcie by mali pravidelne preskúmať politiky a postupy v oblasti kreditného rizika a na …
---------+44. Inštitúcie by mali vo svojich politikách takisto uviesť, ako určujú, posudzujú a riadia riziká …
---------+45. Inštitúcie by mali mať zavedené interné procesy na zabezpečenie, aby informácie získané na …
---------+46. Inštitúcie by mali mať zavedené politiky a postupy na zabezpečenie, aby sa vyplatenie úveru …
---------+47. Ako súčasť svojich politík a postupov by inštitúcie mali mať zavedené všeobecné vymedzenie …
---------+48. Rozsah a uplatňovanie vymedzenia transakcie s využitím pákového efektu inštitúciou by sa mali …
---------+49. Inštitúcie by mali stanoviť svoju ochotu a stratégiu pre transakcie s využitím pákového efektu …
---------+50. Inštitúcie by mali vymedziť svoj rizikový apetít v prípade syndikovaných transakcií s využitím …
---------+51. Inštitúcie by mali stanoviť riadnu štruktúru riadenia pre transakcie s využitím pákového …
---------+52. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby sa všetky transakcie s využitím pákového efektu primerane …
---------+53. Pri využívaní inovácií pre poskytnutie úverov založené na technológiách by inštitúcie mali: a. …
---------+54. Pri používaní automatizovaných modelov na posúdenie úverovej bonity a rozhodovanie o poskytnutí …
---------+55. Inštitúcie by mali mať primeranú dokumentáciu modelu, ktorá zahŕňa: a. metodiku, predpoklady a …
---------+56. Inštitúcie by mali začleniť environmentálne a sociálne faktory a faktory riadenia, ako aj …
---------+57. Inštitúcie by mali vziať do úvahy riziká súvisiace s environmentálnymi a sociálnymi faktormi a …
---------+58. Inštitúcie, ktoré iniciujú alebo majú v úmysle iniciovať environmentálne udržateľné úverové …
---------+59. Inštitúcie by mali zasadiť svoje politiky a postupy environmentálne udržateľného poskytovania …
---------+60. Inštitúcie by mali mať primeranú infraštruktúru údajov, ako aj príslušné politiky a postupy na …
---------+61. Infraštruktúra údajov by mala byť podrobná a dostatočne granulárna na zachytenie konkrétnych …
---------+62. Na účely návrhu a zachovania tejto infraštruktúry údajov by inštitúcie mali zvážiť použitie …
------+4.4 Rozhodovanie o poskytnutí úveru
---------+63. Inštitúcie by mali vytvoriť jasný a dobre zdokumentovaný rám e c pre rozhodovanie o poskytnutí …
---------+64. Štruktúra subjektov rozhodujúcich o poskytnutí úveru by mala byť v súlade s rizikovým apetítom …
---------+65. Rámec pre rozhodovanie o poskytnutí úveru by mal jasne určovať rozhodovacie právomoci a …
---------+66. Pri delegovaní právomocí rozhodovať o poskytnutí úveru vrátane limitov na zamestnancov by …
---------+67. Rámec pre rozhodovanie o poskytnutí úveru by mal zohľadňovať perspektívu rizika v rozhodovacom …
---------+68. V tomto rámci by mali byť takisto uvedené pracovné postupy výborov pre poskytovanie úverov a …
---------+69. Ak inštitúcie v súvislosti s kladnými rozhodnutiami o poskytnutí úveru udelia vedúcemu …
---------+70. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli rozhodnutia prijaté subjektmi rozhodujúcimi o …
---------+71. Bez ohľadu na riadiace štruktúry zavedené v inštitúciách na uplatňovanie rámca pre rozhodovania …
------+4.5 Rámec pre riadenie kreditného rizika a rámec vnútornej kontroly
---------+72. V súlade s Usmerneniami EBA o vnútornom riadení by inštitúcie mali vykonávať spoľahlivý a …
---------+73. Riadenie rizík a vnútorné kontroly pre kreditné riziko by mali byť začlenené do celkového rámca …
---------+74. Inštitúcie by mali zaviesť mechanizmy na pravidelné a transparentné podávanie správ, aby sa …
---------+75. Inštitúcie by mali jasným a transparentným spôsobom určiť rozdelenie zodpovedností a právomocí …
---------+76. Obchodné línie a útvary podieľajúce sa na vzniku kreditného rizika by mali byť v prvom rade …
---------+77. Inštitúcie by mali mať funkciu riadenia rizík v súlade s Usmerneniami EBA o vnútornom riadení …
---------+78. Na účely bodu 75 by inštitúcie mali zvážiť tieto oblasti/úlohy: a. rozvoj a udržiavanie …
------+4.6 Zdroje a zručnosti
---------+79. Inštitúcie by mali mať dostatočné zdroje a zamestnancov pridelených na prijímanie kreditného …
---------+80. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby mali zamestnanci podieľajúci sa na poskytovaní úverov, najmä …
---------+81. Zamestnanci participujúci na poskytovaní úverov vrátane procesu rozhodovania o poskytnutí …
------+4.7 Odmeňovanie
---------+82. V rámci požiadaviek na politiky odmeňovania inštitúcií stanovených v článkoch 74, 75 a 92 …
---------+83. Politiky a postupy odmeňovania inštitúcií by mali najmä zabezpečiť, aby proces hodnotenia …
---+5. Postupy vzniku úveru
------+5.1 Informácie a dokumentácia
---------+84. Inštitúcie a veritelia by pred uzavretím zmluvy o úvere mali mať dostatočné, presné a …
---------+85. Na účely posúdenia úverovej bonity spotrebiteľov by inštitúcie a veritelia mali mať k …
---------+86. Na účely posúdenia úverovej bonity mikropodnikov, malých, stredných a veľkých podnikov by …
---------+87. Inštitúcie a veritelia môžu využiť už dostupné informácie a údaje pre existujúcich klientov a …
---------+88. Ak informácie a údaje nie sú ľahko dostupné, inštitúcie a veritelia by mali zhromaždiť potrebné …
---------+89. Ak majú inštitúcie a veritelia obavy, pokiaľ ide o presnosť a spoľahlivosť informácií a údajov …
---------+90. Inštitúcie a veritelia by mali mať presný súhrnný prehľad o klientovi, ktorý umožní posúdenie …
---------+91. Ak je pravdepodobné, že dlžník bude pri plnení zmluvných úverových záväzkov čeliť finančným …
---------+92. Ak zmluva o úvere zahŕňa záruky od tretích strán, inštitúcie a veritelia by mali mať dostatočnú …
---------+93. Ak je dlžník členom skupiny prepojených klientov, inštitúcie by mali zhromažďovať potrebné …
---------+94. Inštitúcie a veritelia by mali dokumentovať informácie a údaje, ktoré vedú k schváleniu úveru …
------+5.2 Posúdenie úverovej bonity dlžníka
---------+95. Inštitúcie by mali analyzovať žiadosť dlžníka o úver s cieľom zabezpečiť, aby bola žiadosť v …
---------+96. Inštitúcie a veritelia by mali v súlade s príslušnými právnymi predpismi na ochranu …
---------+97. Samotný kolaterál by v prípade zabezpečenej pôžičky nemal byť prevládajúcim kritériom na …
---------+98. Pri posudzovaní schopnosti dlžníka plniť si záväzky vyplývajúce zo zmluvy o úvere by inštitúcie …
---------+99. Ak je žiadosť o úver predložená spoločne viac než jedným dlžníkom, inštitúcie a veritelia by …
---------+100. Ak zmluva o úvere zahŕňa akúkoľvek formu záruk od tretích strán, inštitúcie by mali posúdiť …
---------+101. Na posúdenie schopnosti dlžníka plniť si záväzky vyplývajúce zo zmluvy o úvere by inštitúcie a …
---------+102. V tomto oddiele sa ďalej spresňujú faktory dôležité pre posúdenie vyhliadok dlžníka plniť si …
---------+103. Podľa potreby, najmä v prípadoch dlžníkov, ktorí sú samostatne zárobkovo činnými osobami alebo …
---------+104. Ak obdobie splatnosti úveru presahuje očakávaný vek odchodu dlžníka do dôchodku, inštitúcie a …
---------+105. Inštitúcie a veritelia by mali zabezpečiť, aby schopnosť dlžníka plniť si záväzky vyplývajúce …
---------+106. Pri posudzovaní schopnosti dlžníka plniť si záväzky vyplývajúce zo zmluvy o úvere by …
---------+107. V rámci posúdenia úverovej bonity by inštitúcie a veritelia mali vykonať analýzy citlivosti …
---------+108. V prípadoch úverov v cudzej mene v zmysle článku 4 bod 28 smernice 2014/17/EÚ by inštitúcie a …
---------+109. Pokiaľ ide o zmluvy o úvere, ktoré sa týkajú nehnuteľného majetku, v ktorých sa výslovne …
---------+110. Pokiaľ ide o zmluvy o úvere zabezpečené nehnuteľným majetkom, iné než zmluvy uvedené v oddiele …
---------+111. Ak je majetok ešte stále vo výstavbe a po dokončení má poskytovať vlastníkovi príjem v podobe …
---------+112. Pokiaľ ide o zmluvy o úvere týkajúce sa nehnuteľného majetku, v ktorých sa výslovne stanovuje …
---------+113. V rámci posúdenia úverovej bonity by inštitúcie mali vykonať analýzy citlivosti s cieľom …
---------+114. V tomto oddiele sa ďalej spresňujú požiadavky na posúdenie úverovej bonity dlžníka uvedené v …
---------+115. Ak je to potrebné, najmä v prípadoch dlžníkov, ktorí sú samostatne zárobkovo činnými osobami …
---------+116. Inštitúcie a veritelia by mali zabezpečiť, aby schopnosť dlžníka plniť si záväzky vyplývajúce …
---------+117. V rámci posúdenia úverovej bonity by inštitúcie a veritelia mali prípadne vykonať analýzy …
---------+118. Inštitúcie by mali posúdiť súčasnú a budúcu schopnosť dlžníka plniť si záväzky podľa zmluvy o …
---------+119. Inštitúcie by mali vziať do úvahy, že peňažný tok z bežných obchodných činností dlžníka a – …
---------+120. Pri posudzovaní úverovej bonity dlžníka by inštitúcie mali klásť dôraz na realistické a …
---------+121. Pri vykonávaní posúdenia úverovej bonity by inštitúcie mali: a. analyzovať finančnú situáciu a …
---------+122. Inštitúcie by mali vykonávať posúdenie úverovej bonity v súvislosti s osobitosťami úveru, ako …
---------+123. Na posúdenie schopnosti dlžníka plniť si záväzky vyplývajúce zo zmluvy o úvere by inštitúcie …
---------+124. Ak je dlžník členom skupiny prepojených klientov, inštitúcie by mali vykonať posúdenie na …
---------+125. Pri činnostiach poskytovania úverov s cezhraničnými prvkami (napr. financovanie obchodu …
---------+126. Inštitúcie by mali posúdiť expozíciu dlžníka voči environmentálnym a sociálnym faktorom a …
---------+127. V záujme určenia dlžníkov, ktorí sú priamo alebo nepriamo vystavení zvýšenému riziku spojenému …
---------+128. Na účely analýzy finančnej situácie v rámci posúdenia úverovej bonity uvedeného vyššie by …
---------+129. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli finančné prognózy použité v analýze realistické a …
---------+130. V náležitých prípadoch by inštitúcie mali posudzovať finančnú situáciu pri poskytovaní úverov …
---------+131. Pri posudzovaní finančnej situácie dlžníka by inštitúcie mali posúdiť udržateľnosť a usku …
---------+132. Inštitúcie by mali posúdiť obchodný model a stratégiu dlžníkov, a to aj pokiaľ ide o účel …
---------+133. Inštitúcie by mali posúdiť dlžníkove znalosti, skúsenosti a schopnosť riadiť obchodné …
---------+134. Inštitúcie by mali posúdiť uskutočniteľnosť obchodného plánu a súvisiace finančné prognózy v …
---------+135. Inštitúcie by mali posúdiť spoliehanie sa dlžníka na hlavné zmluvy, zákazníkov alebo …
---------+136. Inštitúcie by mali posúdiť existenciu každej možnej závislosti od kľúčovej osoby, pokiaľ ide o …
---------+137. Inštitúcie by mali posúdiť každý založený kolaterál, ktorý sa používa na účely zmiernenia …
---------+138. Inštitúcie by mali posúdiť všetky záruky, zmluvné dodatky, negatívne záväzky a zmluvy o …
---------+139. Pokiaľ je to relevantné pre rozhodnutia o poskytnutí úveru, inštitúcie by mali posúdiť vlastný …
---------+140. Ak zmluva o úvere zahŕňa akúkoľvek formu záruk od tretích strán, inštitúcie by mali posúdiť …
---------+141. Inštitúcie by mali posúdiť súčasnú a budúcu schopnosť dlžníka plniť si záväzky podľa zmluvy o …
---------+142. Inštitúcie by mali vziať do úvahy, že peňažný tok z bežných obchodných činností dlžníka a – …
---------+143. Pri posudzovaní úverovej bonity dlžníka by inštitúcie mali klásť dôraz na realistické a …
---------+144. Pri vykonávaní posúdenia úverovej bonity by inštitúcie mali: a. analyzovať finančnú situáciu a …
---------+145. Inštitúcie by mali vykonávať posúdenie úverovej bonity v súvislosti s osobitosťami úveru, ako …
---------+146. Inštitúcie by mali posúdiť expozíciu dlžníka voči environmentálnym a sociálnym faktorom a …
---------+147. Ak je dlžník členom skupiny prepojených klientov, inštitúcie by mali vykonať posúdenie na …
---------+148. Pri činnostiach poskytovania úverov s cezhraničnými prvkami (napr. financovanie obchodu …
---------+149. V záujme určenia dlžníkov, ktorí sú priamo alebo nepriamo vystavení zvýšenému riziku spojenému …
---------+150. Na účely analýzy finančnej situácie v rámci posúdenia úverovej bonity uvedeného vyššie by …
---------+151. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby prognózy použité v analýze boli realistické a primerané a v …
---------+152. Inštitúcie by mali takisto posúdiť kapacitu budúcej ziskovosti dlžníka s cieľom zmerať vplyv …
---------+153. Inštitúcie by mali vykonať posúdenie cyklu konverzie peňažných prostriedkov dlžníka s cieľom …
---------+154. Inštitúcie by mali v príslušných prípadoch posúdiť tieto finančné ukazovatele so zreteľom na …
---------+155. Inštitúcie by mali posúdiť finančnú situáciu pri poskytovaní úverov holdingovým spoločnostiam …
---------+156. Inštitúcie by mali posúdiť udržateľnosť a uskutočniteľnosť finančnej situácie dlžníka a …
---------+157. V týchto analýzach citlivosti by sa mali zohľadniť všetky všeobecné aspekty aj aspekty …
---------+158. Pri vykonávaní analýzy citlivosti schopnosti splácania dlžníka za negatívnych budúcich …
---------+159. Inštitúcie by mali posúdiť obchodný model a stratégiu dlžníkov, a to aj pokiaľ ide o účel …
---------+160. Inštitúcie by mali posúdiť dlžníkove znalosti, skúsenosti a schopnosť riadiť obchodné …
---------+161. Inštitúcie by mali posúdiť uskutočniteľnosť obchodného plánu a súvisiace finančné prognózy v …
---------+162. Inštitúcie by mali posúdiť spoliehanie sa dlžníka na hlavné zmluvy, zákazníkov alebo …
---------+163. Inštitúcie by mali posúdiť každý založený kolaterál so zreteľom na požiadavky na kolaterál …
---------+164. Inštitúcie by mali posúdiť všetky záruky, zmluvné dodatky, negatívne záväzky a zmluvy o …
---------+165. Inštitúcie by mali posúdiť vlastný kapitál dlžníka a zvýšenia kreditnej kvality, ako sú …
---------+166. Ak zmluva o úvere zahŕňa akúkoľvek formu záruk od tretích strán, inštitúcie by mali posúdiť …
---------+167. Ak pri poskytovaní syndikovaných úverov alebo transakciách projektového financovania toky …
---------+168. Pri posudzovaní úverovej bonity dlžníkov v prípadoch poskytovania úverov na nehnuteľnosti na …
---------+169. Inštitúcie by mali posúdiť a preveriť skúsenosti dlžníka, pokiaľ ide o druh, veľkosť a …
---------+170. Inštitúcie by mali vykonať posúdenie schopnosti majetku vytvárať príjem a posúdenie …
---------+171. Pri posudzovaní schopnosti splácania dlžníka by inštitúcie mali podľa potreby posúdiť: a. …
---------+172. Pri posudzovaní perspektív opätovného prenajatia akéhokoľvek nehnuteľného majetku by …
---------+173. Keď sa úvery, pri ktorých sa platia len úroky, poskytujú na nehnuteľnosti na účely podnikania …
---------+174. Na účely analýzy citlivosti pri nepriaznivých trhových a idiosynkratických udalostiach by …
---------+175. Pri posudzovaní úverovej bonity dlžníkov v prípadoch poskytovania úverov na výstavbu …
---------+176. Posúdenie úverovej bonity by sa malo v súlade so životným cyklom úveru vzťahovať na fázu …
---------+177. Pri posudzovaní fázy výstavby by sa inštitúcie mali presvedčiť, že dlžník: a. má realistický …
---------+178. Inštitúcie by mali zabezpečiť, že výpočet nákladov súvisiacich s výstavbou zahŕňa nepredvídané …
---------+179. Inštitúcie by mali vykonať posúdenie uskutočniteľnosti každej predpokladanej projekcie čistého …
---------+180. Inštitúcie by mali uskutočniť prehliadky staveniska, v príslušných prípadoch v sprievode …
---------+181. Okrem posúdenia úverovej bonity dlžníka by inštitúcie mali v príslušných prípadoch (napr. v …
---------+182. Pri posudzovaní úverovej bonity dlžníkov v prípadoch transakcií s využitím pákového efektu by …
---------+183. Inštitúcie by mali vykonať komplexné posúdenie kapacity dlžníka, pokiaľ ide o splácanie alebo …
---------+184. Pri posudzovaní úverovej bonity dlžníkov v prípadoch financovania lodnej dopravy by inštitúcie …
---------+185. Inštitúcie by mali takisto zvážiť ďalšie faktory, ako sú ponuka a dopyt na trhu týkajúce sa …
---------+186. V prípade úverov na stavbu lodí by sa inštitúcie mali presvedčiť, že dlžník: a. má realistický …
---------+187. Pri posudzovaní úverovej bonity dlžníkov v prípadoch projektového financovania by mali …
---------+188. Inštitúcie by mali posúdiť primárny zdroj splatenia úveru, ktorým je príjem vyprodukovaný …
---------+189. Pokiaľ je to možné, inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli všetky aktíva projektu a súčasný a …
---------+190. Pri posudzovaní fázy výstavby projektu by sa inštitúcie mali presvedčiť, že dlžník: a. má …
---------+191. Inštitúcie by mali zabezpečiť, že výpočet nákladov súvisiacich s výstavbou, ktorý poskytne …
---------+192. Okrem posúdenia úverovej bonity dlžníka by inštitúcie mali posúdiť kapitálových investorov v …
------+5.3 Rozhodnutie o poskytnutí úveru a zmluva o úvere
---------+193. S cieľom vykonať spoľahlivé a presné posúdenie úverovej bonity by inštitúcie a veritelia mali …
---------+194. Posúdenie úverovej bonity vykonané v súlade s oddielom 5.2 by sa malo riadne zdokumentovať a …
---------+195. Rozhodnutie o schválení alebo zamietnutí žiadosti o úver (rozhodnutie o poskytnutí úveru) by …
---------+196. Rozhodnutie o poskytnutí úveru by malo byť jasné a riadne zdokumentované a malo by zahŕňať …
---------+197. V rozhodnutí o poskytnutí úveru by sa malo jasne uviesť maximálne obdobie jeho platnosti. Ak …
---------+198. Uzavretie zmluvy o úvere by sa nemalo uskutočniť skôr, než inštitúcie a veritelia overia, že …
---+6. Stanovovanie cien
------+199. Rámce pre stanovovanie cien by mali odzrkadľovať rizikový apetít pre kreditné riziko …
------+200. Inštitúcie by mali zvážiť rozlišovanie medzi svojimi rámcami pre stanovovanie cien v …
------+201. Inštitúcie by mali stanoviť konkrétne prístupy k stanovovaniu cien propagačných úverov, pokiaľ …
------+202. Inštitúcie by mali zohľadniť a odzrkadliť v stanovení ceny úveru všetky príslušné náklady až …
------+203. Na účely stanovenia cien a merania ziskovosti vrátane krížových dotácií medzi úvermi alebo …
------+204. Inštitúcie by mali transparentne dokumentovať a preskúmať základný rámec pre rozdelenie …
------+205. Inštitúcie by mali zaviesť ex ante transakčné nástroje a pravidelné ex post monitorovanie …
---+7. Oceňovanie nehnuteľného a hnuteľného majetku
------+7.1 Oceňovanie v čase vznik u
---------+206. Keď je úverový nástroj zabezpečený kolaterálom vo forme nehnuteľného alebo hnuteľného majetku …
---------+207. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby bol kolaterál vo forme majetku oceňovaný v súlade s …
---------+208. V príslušných prípadoch by inštitúcie mali zohľadniť environmentálne a sociálne faktory a …
---------+209. V čase vzniku by inštitúcie mali zabezpečiť, aby hodnotu každého kolaterálu vo forme …
---------+210. Odchylne od bodu 209 možno na účely ocenenia nehnuteľnosti určenej na bývanie na dobre …
---------+211. Keď inštitúcie využívajú externých oceňovateľov, mali by vytvoriť panel (zoznam) akceptovaných …
---------+212. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby oceňovatelia poskytovali nestranné, jasné, transparentné a …
---------+213. Na konci procesu ocenenia by inštitúcie mali zabezpečiť, že získali, pre každý kolaterál vo …
---------+214. Inštitúcie by mali kriticky preskúmať ocenenie, ktoré dostanú od oceňovateľa, so zameraním …
---------+215. V čase vzniku by inštitúcie mali zabezpečiť, aby sa hodnota každého kolaterálu vo forme …
---------+216. V príslušných prípadoch by inštitúcie mali vo svojich politikách a postupoch stanoviť prístupy …
---------+217. Pokiaľ inštitúcie využívajú externých oceňovateľov, mali by vytvoriť panel (výber) …
---------+218. Pokiaľ ide o kolaterál vo forme hnuteľného majetku, ktorý je predmetom individuálneho ocenenia …
---------+219. Pokiaľ ide o hnuteľný majetok, ktorý je predmetom ocenenia pomocou štatistických modelov …
---------+220. Inštitúcie by mali mať zavedené primerané procesy, systémy a spôsobilosti v oblasti …
------+7.2 Monitorovanie a precenenie
---------+221. Pri monitorovaní hodnôt majetku, ako sa stanovuje v článku 208 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. …
---------+222. Inštitúcie by mali stanoviť primeranú frekvenciu monitorovania hodnoty kolaterálu, so zreteľom …
---------+223. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby všetky indexy a štatistické modely použité na monitorovanie …
---------+224. Inštitúcie by mali mať politiky a postupy na precenenie kolaterálu vo forme nehnuteľného …
---------+225. Keď sú dodržané podmienky na preskúmanie v súlade s článkom 208 ods. 3 písm. b) nariadenia …
---------+226. Ak nie sú dodržané podmienky preskúmania v súlade s článkom 208 ods. 3 písm. b) nariadenia …
---------+227. Pri monitorovaní kolaterálu vo forme hnuteľného majetku sa inštitúcie môžu opierať o príslušné …
---------+228. Inštitúcie by mali vo svojich politikách a postupoch stanoviť prístupy k využívaniu …
---------+229. Politiky a postupy inštitúcie by mali v príslušných prípadoch zahŕňať kritériá na individuálne …
---------+230. Inštitúcie by mali mať primerané procesy, systémy a funkcie v oblasti informačných technológií …
------+7.3 Kritériá pre oceňovateľov
---------+231. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby oceňovateľ vykonávajúci úlohy oceňovania alebo …
---------+232. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby poplatok alebo mzda oceňovateľa a výsledok oceňovania …
---------+233. Inštitúcie by mali posudzovať výkonnosť oceňovateľov, najmä presnosť poskytnutých ocenení …
---------+234. Aby bolo možné dostatočne obmedziť akýkoľvek konflikt záujmov by inštitúcie mali prijať …
---------+235. Inštitúcie by mali zabezpečiť primeranú rotáciu oceňovateľov a určiť počet postupných …
------+7.4 Kritériá pre pokročilé štatistické modely na oceňovanie
---------+236. Inštitúcie by mali vo svojich politikách a postupoch stanoviť kritériá na používanie …
---------+237. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli použité pokročilé štatistické modely: a. špecifické …
---------+238. Pri používaní týchto pokročilých štatistických modelov inštitúcie nesú konečnú zodpovednosť za …
---------+239. Inštitúcie by mali mať zavedené primerané procesy, systémy a spôsobilosti v oblasti …
---+8. Rámec monitorova nia
------+8.1 Všeobecné ustanovenia pre rámec monitorovania kreditného rizika
---------+240. Inštitúcie by mali mať spoľahlivý a účinný rámec monitorovania, podporený primeranou …
---------+241. Rámec monitorovania by mal umožňovať inštitúciám spravovať a monitorovať ich expozície voči …
---------+242. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby bol rámec monitorovania kreditného rizika dobre vymedzený a …
---------+243. Inštitúcie by mali pri navrhovaní a vykonávaní svojich rámcov monitorovania kreditného rizika …
---------+244. Proces monitorovania by sa mal zakladať na zásade následných opatrení na podporu a dosiahnutie …
---------+245. Rámec monitorovania kreditného rizika by mal zahŕňať: a. Platobné správanie dlžníkov vrátane …
---------+246. Rámec monitorovania a infraštruktúra údajov by mali umožniť inštitúciám sledovať proces …
---------+247. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby rámec monitorovania kreditného rizika a infraštruktúra …
---------+248. V rámci monitorovania a vykazovania kreditného rizika by inštitúcie mali určiť príslušné …
---------+249. Pri monitorovaní kreditného rizika by inštitúcie mali mať primerané metodiky a postupy …
---------+250. Inštitúcie by mali zabezpečiť, aby boli prevádzkové ukazovatele týkajúce sa riadenia …
------+8.2 Monitorovanie expozícií voči kreditnému riziku a dlžníkov
---------+251. V rámci monitorovania expozícií voči kreditnému riziku a dlžníkov by inštitúcie mali …
---------+252. Inštitúcie by mali takisto monitorovať, či sú dlžník a kolaterál v súlade s politikami a …
---------+253. Inštitúcie by mali nepretržite monitorovať a posudzovať kvalitu expozícií voči kreditnému …
---------+254. Priebežné monitorovanie by malo byť založené na interných informáciách týkajúcich sa úverových …
---------+255. Okrem toho by inštitúcie mali takisto monitorovať opatrenia koncentrácie vo vzťahu k hodnotám …
---------+256. Inštitúcie zapojené do syndikovaných transakcií s využitím pákového efektu by mali uplatňovať …
------+8.3 Pravidelné kreditné prehodnotenie dlžníkov
---------+257. Inštitúcie by mali takisto vykonávať pravidelné kreditné prehodnotenie dlžníkov, ktorí sú …
---------+258. Proces prehodnotenia a frekvencia by mali byť špecifické a primerané pre typ a rizikový profil …
---------+259. Na tento účel by inštitúcie mali podľa potreby takisto pravidelne aktualizovať príslušné …
---------+260. Inštitúcie by mali vykonávať pravidelné pr ehodnotenie na účely posúdenia rizika zlyhania …
---------+261. Kreditné prehodnotenie dlžníkov by malo zahŕňať posúdenie existujúceho dlhu a citlivosti …
---------+262. Inštitúcie by mali pravidelne posudzovať riziká súvisiace s refinancovaním existujúceho dlhu …
---------+263. Pri pravidelnom prehodnotení kreditného rizika by sa mal takisto zohľadňovať individuálny aj …
---------+264. Inštitúcie by mali takisto prípadne prehodnotiť ručiteľov podľa dohody o úverovom nástroji. …
---------+265. Okrem monitorovania kreditných a finančných ukazovateľov by inštitúcie mali vziať do úvahy …
------+8.4 Monitorovanie zmluvných dodatkov
---------+266. Pokiaľ je to relevantné a uplatniteľné na konkrétne zmluvy o úvere, inštitúcie by mali …
---------+267. Podľa potreby by inštitúcie mali monitorovať dodržiavanie zmluvných dodatkov prijatých v …
---------+268. Inštitúcie by mali takisto monitorovať nefinančné zmluvné dodatky nielen prostredníctvom zberu …
------+8.5 Používanie indikátorov včasného varovania/kontrolných zoznamov v rámci monitorovania úverov
---------+269. V rámci svojich rámcov monitorovania by inštitúcie mali rozvíjať, udržiavať a pravidelne …
---------+270. Indikátory včasného varovania by mali mať vymedzené hraničné úrovne stanovené so zreteľom na …
---------+271. Rámec pre indikátory včasného varovania by mal obsahovať opis relevantnosti indikátorov …
---------+272. Pri zistení udalosti aktivujúcej indikátory včasného varovania na úrovni individuálnej …
---------+273. Keď tieto opatrenia zahŕňajú interakciu s dlžníkom, inštitúcie by mali zohľadniť svoje …
---------+274. V rámci svojho priebežného monitorovania kreditného rizika by inštitúcie mali zvážiť tieto …
---------+275. Po aktivovaní indikátora včasného varovania na prísnejšie monitorovanie a ďalšie preskúmanie …
---------+276. Príslušné subjekty rozhodujúce o poskytnutí úveru by mali na základe uvedenej analýzy a …
---------+277. Aktivujúce indikátory včasného varovania by mali viesť k zvýšenej frekvencii v p rocese …
---+Príloha 1 — Kritériá poskytovania úverov
------+1. Kritériá prijateľnosti klientov, t. j. typy klientov, vekové hranice klientov, úverové záznamy …
------+2. Vymedzenie prijateľného príjmu
------+3. Minimálne požiadavky pre kolaterál
------+4. Minimálne požiadavky pre záruky
------+5. Maximálne sumy úveru
------+6. Maximálne splatnosti úveru
------+7. Požiadavky amortizácie (vrátane druhu úrokovej sadzby pre úvery)
------+8. Limity založené na riziku (koncentrácia, druh produktu atď.)
------+9. Prijateľné limity pomeru výšky úveru k hodnote zabezpečenia (pri zabezpečených pôžičkách)
------+10. Prijateľné limity pomeru úveru k príjmu
------+11. Prijateľné limity pomeru dlhu k p ríjmu
------+12. Prijateľné limity pomeru príjmu k celkovému kreditnému záväzku (a to aj pre hrubý príjem …
------+13. Prijateľná maximálna výška úveru k schopnosti splácania
------+14. Koncepcia dodržiavania súladu s makroprudenciálnymi požiadavkami, v prípade potreby …
------+1. Špecifikácia zemepisných trhov a hospodárskych odvetví
------+2. Kritériá prijateľnosti klientov, t. j. pre konkrétne pravdepodobnosti zlyhania, externé ratingy …
------+3. Minimálne požiadavky pre príjmy, peňažný tok a finančné prognózy
------+4. Minimálne požiadavky pre kolaterál
------+5. Minimálne požiadavky pre záruky a zvýšenia kreditnej kvality
------+6. Minimálne požiadavky pre prijateľné zmluvné dodatky
------+7. Požiadavky pre čerpanie úveru dlžníkom
------+8. Maximálne sumy úveru
------+9. Primerané limity pre úvery s čiastočným regresom alebo bez regresu
------+10. Maximálne splatnosti úveru
------+11. Plány amortizácie a normy pre prijateľnosť a limity, pokiaľ ide o neamortizované úvery a …
------+12. Limity založené na riziku (so zreteľom na koncentráciu, druh produktu atď.)
------+13. Prijateľné limity pomeru výšky úveru k hodnote zabezpečenia (pri zabezpečených pôžičkách)
------+14. Prijateľné limity pomeru krytia dlhovej služby
------+15. Prijateľné limity pomeru úrokového krytia
------+16. Prijateľné limity EBITDA
------+17. Prijateľné limity ukazovateľa finančnej páky
------+18. Prijateľné limity pomeru dlhu k vlastnému imaniu
------+19. Prijateľné limity pomeru úveru k nákladom
------+20. Prijateľné limity pomeru peňažného toku k dlhovej službe
------+21. Prijateľné limity ukazovateľa rentability vlastného kapitálu
------+22. Prijateľné limity miery kapitalizácie (čistý prevádzkový príjem/trhová hodnota)
------+23. Normy na riešenie a zmiernenie rizík súvisiacich s environmentálnym rizikom
------+24. Koncepcia dodržiavania súladu s makroprudenciálnymi požiadavkami, v prípade potreby …
------+1. Konkrétne formy nehnuteľností na účely podnikania, ktoré má inštitúcia v úmysle financovať …
------+2. Minimálne úrovne vlastného kapitálu, ktoré má poskytnúť dlžník, a trhová hodnota založenej …
------+3. Limity založené na riziku pre poskytovanie úverov na špekulatívnu výstavbu
------+4. Normy na posúdenie rôznych fáz rozvoja/výstavby nehnuteľností na účely podnikania v súvislosti s …
------+5. Minimálne normy týkajúce sa požiadaviek na záruky na plnenie a platby a poistenie nároku
------+6. Minimálne normy na zabezpečenie minimálnej úrovne dohľadu nad výstavbou prostredníctvom zmluvnej …
------+7. Minimálne normy na účinné posudzovanie vhodnosti a skúsenosti všetkých zmluvných dodávateľov …
------+8. Minimálne normy pre požiadavky na nehnuteľnosti na účely podnikania pred prenájmom/pred predajom …
------+1. Účel financovania (t. j. stavba lodí, nákup, prevádzka)
------+2. Druh financovania (úvery zabezpečené hypotékami, financovanie novostavieb …
------+3. Základné podmienky zmluvy o úvere (maximálne trvanie založené na životnosti plavidla), maximálny …
------+4. Minimálne požiadavky na potrebné osvedčenia (klasifikácia, znečisťovanie, bezpečnosť atď.)
------+5. Minimálne požiadavky pre prijateľné registre/„vlajky“
------+6. Minimálne požiadavky pre prijateľné klasifikačné spoločnosti
---+Príloha 2 — Informácie a údaje pre posúdenie úverovej bonity
------+1. Identifikačný doklad
------+2. Doklad o bydlisku
------+3. Podľa potreby informácie o účele úveru
------+4. Podľa potreby doklad o oprávnenosti na účely úveru
------+5. Doklad o zamestnaní vrátane druhu, odvetvia, postavenia (napr. na plný pracovný čas, na kratší …
------+6. Doklad o príjme alebo iných zdrojoch splácania (vrátane koncoročných odmien, prémií, nadčasov …
------+7. Informácie o finančných aktívach a pasívach, napr. výpisy zo sporiaceho účtu a úverové výpisy …
------+8. Informácie o iných finančných záväzkoch, ako sú výživné na dieťa, poplatky za vzdelávanie a …
------+9. Informácie o zložení domácnosti a závislých osobách
------+10. Doklad o daňovej situácii
------+11. Podľa potreby doklad o životnom poistení pre menovaných dlžníkov
------+12. Podľa potreby údaje z úverových registrov alebo úverových informačných kancelárií, alebo iných …
------+13. Informácie o kolaterále, ak existuje
------+14. Doklad o vlastníctve kolaterálu
------+15. Doklad o hodnote kolaterálu
------+16. Doklad o poistení kolaterálu
------+17. Informácie o zárukách, iných faktoroch zmierňovania kreditného rizika a ručiteľoch, ak existujú
------+18. Zmluva o prenájme alebo doklad o potenciálnom príjme z prenájmu pri úveroch na kúpu na účely …
------+19. Povolenia a odhady nákladov, ak sa uplatňujú, pri úveroch na výstavbu a modernizáciu …
------+1. Informácie o účele úveru
------+2. Podľa potreby doklad o účele úveru
------+3. Účtovné závierky a sprievodné správy na úrovni jediného subjektu a na konsolidovanej úrovni …
------+4. Historické výkazy/výpisy o dlžníkoch
------+5. Obchodný plán pre dlžníka, ako aj v súvislosti s účelom úveru
------+6. Finančné prognózy (súvaha, zisk alebo strata, peňažný tok)
------+7. Doklad o daňovej situácii a daňových záväzkoch
------+8. Údaje z úverových registrov alebo úverových informačných kancelárií, zahŕňajúce aspoň informácie …
------+9. Informácie o externom úverovom ratingu dlžníka, ak sa uplatňuje
------+10. Informácie o existujúcich zmluvných dodatkoch a ich dodržiavaní zo strany dlžníka, podľa potreby
------+11. Informácie o hlavných súdnych sporoch zahŕňajúcich dlžníka v čase podania žiadosti
------+12. Informácie o kolaterále, ak existuje
------+13. Doklad o vlastníctve kolaterálu, ak sa uplatňuje
------+14. Doklad o hodnote kolaterálu
------+15. Doklad o poistení kolaterálu
------+16. Informácie o vymožiteľnosti kolaterálu (v prípade špecializovaného financovania opis štruktúry …
------+17. Informácie o zárukách, iných faktoroch zmierňovania kreditného rizika a ručiteľoch, ak existujú
------+18. Informácie o vlastníckej štruktúre dlžníka na účely boja proti praniu špinavých peňazí a …
------+1. Informácie o úrovniach nájmu, podiele prázdnych bytov a nájomcoch vrátane zmlúv pre konkrétnu …
------+2. Informácie o druhu portfólia nehnuteľnosti
------+3. Doklad o podiele prázdnych bytov a miere obratu pre portfólio, podľa druhu nehnuteľnosti, veku …
------+4. Doklad o úrovniach nájomného, podľa druhu nehnuteľnosti, veku nehnuteľnosti a umiestnenia
------+5. Informácie o hlavných nájomcoch, podľa druhu nehnuteľnosti, veku nehnuteľnosti a umiestnenia
------+6. Informácie o odôvodnení pre nehnuteľnosť súvisiacu s úverom, doložené preskúmaním ponuky a …
------+7. Doklad o hodnote kolaterálu a samostatných jednotkách kolaterálu vo forme nehnuteľnosti, ak sa …
------+1. Doklad o skúsenostiach z podobných projektov a podobných druhov aktív, napr. kancelárske …
------+2. Informácie o prebiehajúcich projektoch, ktoré dlžník stavia
------+3. Doklad o plánovaní a stavebných povoleniach
------+4. Informácie o stavbároch, architektoch, inžinieroch a dodávateľoch
------+5. Doklad o zmluvách s dodávateľmi a príslušnej dokumentácii o výstavbe vrátane informácií o …
------+6. Informácie o odôvodnení na výstavbu, doložené preskúmaním ponuky a dopytu na trhu špecifickým …
------+7. Doklad o odhadoch nákladov a harmonograme výstavby vrátane nepredvídaných udalostí pre výstavbu …
------+1. Doklad o skúsenostiach s podobným druhom plavidla alebo segmentu
------+2. Doklad o vlastníctve aktív s informáciami o plavidlách, napr. meno, registračné číslo, druh, vek …
------+3. Informácie o poistení a klasifikácii aktív klasifikačnou spoločnosťou prijateľnou pre inštitúciu
------+4. Doklad o dodržiavaní súladu s bezpečnostnými a environmentálnymi predpismi, ktorými sa riadi …
------+5. Informácie, založené na trhových údajoch, o každom druhu plavidla a výhľadoch pre segment, napr. …
------+6. Doklad o podsúvahových záväzkoch, ako sú časovo prenajaté plavidlá a pozície forwardových zmlúv …
------+1. Informácie o obchodnom pláne týkajúcom sa projektu
------+2. Doklad o skúsenostiach s podobnými projektmi
------+3. Informácie o prebiehajúcich projektoch, ktoré dlžník stavia
------+4. Doklad o plánovaní a stavebných povoleniach týkajúcich sa projektu
------+5. Informácie o stavbároch, architektoch, inžinieroch a dodávateľoch
------+6. Doklad o zmluvách s dodávateľmi a príslušnej dokumentácii o výstavbe vrátane informácií o …
------+7. Informácie o odôvodnení na výstavbu, doložené preskúmaním ponuky a dopytu na trhu špecifickým …
------+8. Doklad o odhadoch nákladov a harmonograme vrátane nepredvídaných udalostí pre výstavbu …
---+Príloha 3 – Ukazovatele pre poskytovanie úverov a monitorovanie
------+1. Úver k príjmu
------+2. Správa úveru k príjmu
------+3. Dlh k príjmu
------+4. Dlhová služba k príjmu
------+5. Ukazovateľ LTV B. Poskytovanie úverov mikropodnikom, malým, stredným a veľkým podnikom
------+6. Pomer vlastného imania (vlastné imanie vydelené celkovými aktívami)
------+7. (Dlhodobý) pomer dlhu k vlastnému imaniu
------+8. EBITDA
------+9. Výnos z dlhu (čistý prevádzkový príjem/suma úveru)
------+10. Úročený dlh/EBITDA
------+11. Hodnota podniku (súčet trhovej hodnoty kmeňovej akcie, trhovej hodnoty prioritného kapitálu …
------+12. Miera kapitalizácie (čistý prevádzkový príjem/trhová hodnota)
------+13. Kvalita aktív
------+14. Celkový pomer krytia dlhovej služby (EBITDA) k celkovej dlhovej službe
------+15. Pomer hotovosti a krytia dlhu (peňažný tok z prevádzkovej činnosti k priemerným krátkodobým …
------+16. Pomer krytia (celkový obežný majetok vydelený celkovým krátkodobým dlhom)
------+17. Analýza budúceho peňažného toku
------+18. Návratnosť aktív
------+19. Dlhová služba
------+20. Úver k nákladom
------+21. Ukazovateľ úrokového krytia
------+22. Pomer rentability vlastného kapitálu (čistý príjem po započítaní úrokov a daní k priemernému …
------+23. Návratnosť vloženého kapitálu
------+24. Čisté rozpätie zisku
------+25. Vývoj obratu C. Poskytovanie úverov na výstavbu nehnuteľností
------+26. Pomer dlhodobého majetku k vlastnému imaniu
------+27. Ukazovateľ LTV
------+28. Umiestnenie a kvalita nehnuteľností
------+29. Úver k nákladom
------+30. Ukazovateľ krytia dlhovej služby pre činnosti poskytovania úverov na účely podnikania
------+31. Vývoj miery obsadenosti Ziskovosť
------+32. Príjem z prenájmu k úrokovým nákladom súvisiacim s úvermi na účely podnikania D. Financovanie s …
------+33. Hodnota nadobudnutého goodwillu
------+34. Oddelené spravovanie
------+35. Ukazovateľ LTV
------+36. Dodržiavanie obchodného plánu
------+37. Ukazovateľ finančnej páky (celkový dlh k EBITDA)
------+38. Schopnosť splácania E. Financovanie lodnej dopravy
------+39. Ukazovateľ finančnej páky
------+40. Rating
------+41. Splácanie z prevádzkového peňažného toku
------+42. Splácanie od ručiteľa
------+43. Splácanie z predaja plavidiel
------+44. Neuhradené platby
 English - European Union - Financial Industry -

Usmernenia k vzniku a monitorovaniu úveru (EBA/GL/2020/06)

Usmernenia k vzniku a monitorovaniu úveru (EBA/GL/2020/06)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/credit-risk/guidelines-loan-origination-and-monitoring – PDF

1. Prehľad

,
1. Povinnosti týkajúce sa dodržiavania súladu s predpismi a ohlasovacia povinnosť

1. Povinnosti týkajúce sa dodržiavania súladu s predpismi a ohlasovacia povinnosť
2. Predmet úpravy, rozsah pôsobnosti a v ymedzenie pojmov

2. Predmet úpravy, rozsah pôsobnosti a v ymedzenie pojmov
3. Vykonávanie

3. Vykonávanie
4. Vnútorné riadenie pre poskytovanie úverov a monitorovani e

4. Vnútorné riadenie pre poskytovanie úverov a monitorovani e
5. Postupy vzniku úveru

5. Postupy vzniku úveru
6. Stanovovanie cien

6. Stanovovanie cien
7. Oceňovanie nehnuteľného a hnuteľného majetku

7. Oceňovanie nehnuteľného a hnuteľného majetku
8. Rámec monitorova nia

8. Rámec monitorova nia
Príloha 1 — Kritériá poskytovania úverov

Táto príloha poskytuje súbor kritérií, ktoré sa majú zvážiť pri navrhovaní a dokumentovaní kritérií na poskytovanie úverov v súlade s týmito usmerneniami.

Poskytovanie úverov spotrebiteľom
Príloha 2 — Informácie a údaje pre posúdenie úverovej bonity

Táto príloha poskytuje súbor informácií, údajových položiek a dokladov, ktoré majú inštitúcie a veritelia zvážiť pri zhromažďovaní informácií na účely posúdenia úverovej bonity v súlade s týmito usmerneniami. Keď je to relevantné a vhodnejšie, napr. pri použití automatizovaných modelov pri poskytovaní úverov, môžu inštitúcie a veritelia použiť ďalšie druhy/zdroje informácií a údajov ekonomickej alebo finančnej povahy, ktoré sú potrebné na posúdenie, v súlade s uplatniteľnými právnymi predpismi a najmä smernicou 2008/48/ES, smernicou 2014/17/EÚ a nariadením (EÚ) 2016/679.

A. Poskytovanie úverov spotrebiteľom
Príloha 3 – Ukazovatele pre poskytovanie úverov a monitorovanie

Táto príloha poskytuje súbor ukazovateľov špecifických pre úvery, ktoré majú inštitúcie a veritelia zvážiť pri vykonávaní posúdenia úverovej bonity a monitorovaní kreditného rizika v s úlade s týmito usmerneniami. Keď je to potrebné a vhodnejšie, inštitúcie a veritelia môžu použiť ďalšie ukazovatele na tento účel.

A. Poskytovanie úverov spotrebiteľom

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požiadavky

1.3 Súvisiace štandardy

2. Identifikované požiadavky

Požiadavky

3. Súvisiace štandardy

Štandardy

Prepojené úlohy

Prepojenia
is related to Imported: Guidelines on loan origination and monitoring (2021-06-30-1a61938f0f-1652)
is related to Assignments added: Guidelines on loan origination and monitoring (2021-06-30-1a61938f0f-1652) – 7 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/