+Obecné pokyny k poskytování a sledování úvěrů (EBA/GL/2020/06)
---+1. Dodržování předpisů a oznamovací povinnost
------+Status těchto obecných pokynů
---------+1. Tento dokument obsahuje obecné pokyny vydané podle článku 16 nařízení (EU) č. 1093/2010 . V …
---------+2. Obecné pokyny formulují názor Evropského orgánu pro bankovnictví (EBA) na náležité postupy …
------+Oznamovací povinnost
---------+3. Podle čl. 16 odst. 3 nařízení (EU) č. 1093/2010 musí příslušné orgány do 27/08/2020 orgánu EBA …
---------+4. Oznámení budou zveřejněna na internetových stránkách orgánu EBA v souladu s čl. 16 odst. 3 …
---+2. Předmět, oblast působnosti a definice
------+Předmět
---------+5. Tyto obecné pokyny specifikují vnitřní systémy správy a řízení a postupy a mechanismy stanovené …
------+Oblast působnosti
---------+6. Tyto obecné pokyny se vztahují na instituce ve smyslu čl. 4 odst. 1 bodu 3 nařízení (EU) č. …
---------+7. Tyto obecné pokyny se vztahují na vnitřní systémy správy a řízení a postupy institucí v …
---------+8. Oddíly 4 a 8 se vztahují na veškerá úvěrová rizika, která instituce přijmou, vyjma dluhových …
---------+9. Oddíly 5 a 6 se vztahují na úvěry pro spotřebitele, mikropodniky a malé, střední a velké …
---------+10. Příslušné orgány mohou zvážit, zda uplatní oddíly 6 a 7 na věřitele, kteří spadají do oblasti …
---------+11. Pokud je nemovitost v souvislosti s pronájmem smíšeně užívaná, např. pokud se jedná o obytnou i …
---------+12. Pokud příslušné orgány nevyužívají odchylky ve smyslu článků 21 a 109 směrnice 2013/36/EU, měly …
------+Určení
---------+13. Tyto obecné pokyny jsou určeny příslušným orgánům ve smyslu čl. 4 odst. 2 bodů i), iii), vi) a …
------+Definice
---------+14. Není - li uvedeno jinak, pojmy použité a vymezené v nařízení (EU) č. 575/2013, ve směrnici …
---------+15. Kromě toho se pro účely těchto obecných pokynů použijí tyto definice: se rozumí úvěrový výbor …
------+Proporcionalita
---------+16. V zájmu zajištění přiměřeného uplatňování těchto obecných pokynů je třeba zohlednit tato …
---------+17. Pokud jde o poskytování úvěrů spotřebitelům, instituce a věřitelé by měli zajistit, aby …
---+3. Provádění
------+Datum použití
---------+18. Tyto obecné pokyny se použijí od 30. června 2021.
---------+19. Oddíly 5 a 6 se vztahují na úvěry a jiné pohledávky vzniklé po 30 . červnu 2021. Oddíl 5 se …
---------+20. Oddíl 7 se vztahuje na jakékoli ocenění, sledování a přecenění kolaterálu ve formě nemovitého a …
---------+21. Oddíl 8 se vztahuje na všechny úvěrové facility vzniklé po 30 . . červnu 2021.
------+Přechodná ustanovení
---------+22. Tato zvláštní ustanovení obecných pokynů podléhají následujícím přechodným ustanovením, ačkoli …
------+Zrušení
---------+23. S účinností ode dne použití těchto obecných pokynů se zrušují následující obecné pokyny: Obecné …
---+4. Vnitřní systém správy a řízení poskytování a sledování úvěrů
------+24. Kromě ustanovení uvedených v obecných pokynech orgánu EBA k vnitřnímu systému správy a řízení …
------+4.1 Řízení úvěrových rizik a kultura řízení úvěrových rizik
---------+25. Vedoucí orgán uvedený v obecných pokynech orgánu EBA k vnitřnímu systému správy a řízení by v …
---------+26. Instituce by měly rozvíjet kulturu řízení úvěrových rizik jako součást celkové kultury řízení …
---------+27. Kultura řízení úvěrových rizik by měla zahrnovat přiměřený „příklad shora“ a zajistit, aby …
---------+28. Instituce by měly zajistit, aby kultura řízení úvěrových rizik byla účinně uplatňována na všech …
---------+29. Instituce by měly přijmout zásady a postupy pro sledování toho, zda všichni pracovníci zapojení …
------+4.2 Ochota podstupovat úvěrové riziko, strategie v oblasti úvěrových rizik a limity úvěrových rizik
---------+30. Ochota podstupovat úvěrové riziko, strategie v oblasti úvěrových rizik a celkové zásady řízení …
---------+31. Ochota podstupovat úvěrové riziko by měla být uplatňována na základě vhodných parametrů a …
---------+32. Instituce by měly zajistit, aby ochota podstupovat úvěrové riziko a související parametry a …
---------+33. Pro účely řízení rizika koncentrace by instituce měly stanovit kvantitativní vnitřní limity …
------+4.3 Zásady a postupy v oblasti úvěrových rizik
---------+34. Instituce by měly ve svých zásadách a postupech v oblasti úvěrových rizik stanovit kritéria pro …
---------+35. Cílem zásad a postupů v oblasti úvěrových rizik by mělo být prosazování proaktivního přístupu …
---------+36. Zásady a postupy v oblasti úvěrových rizik by měly pokrývat všechny úvěrové činnosti, kategorie …
---------+37. Zásady a postupy v oblasti úvěrových rizik by měly zahrnovat dostatečně podrobné konkrétní …
---------+38. Zásady a postupy v oblasti úvěrových rizik by měly stanovit: a. zásady, postupy a pravidla …
---------+39. V rámci svých zásad a postupů v oblasti úvěrových rizik a na základě strategie v oblasti …
---------+40. U úvěrových produktů, které jsou nabízeny spotřebitelům, by instituce měly zajistit, aby …
---------+41. V rámci svých zásad a postupů v oblasti úvěrových rizik, které se týkají rozhodování o úvěrech …
---------+42. Instituce by měly zajistit, aby zásady a postupy v oblasti úvěrových rizik minimalizovaly …
---------+43. Instituce by měly provádět pravidelný přezkum zásad a postupů v oblasti úvěrových rizik a za …
---------+44. Instituce by v rámci svých zásad měly rovněž upřesnit, jak určují, posuzují a řídí rizika praní …
---------+45. Instituce by měly mít zavedené vnitřní postupy, které zajistí, aby se informace získané za …
---------+46. Instituce by měly mít zavedené zásady a postupy, které zajistí, aby vyplacení úvěru probíhalo v …
---------+47. Instituce by měly mít v rámci svých zásad a postupů zavedenou obecnou definici transakcí s …
---------+48. Oblast působnosti a uplatňování této definice transakce s pákovým efektem institucí je třeba …
---------+49. Instituce by měly definovat svůj zájem o transakce s pákovým efektem a strategii těchto …
---------+50. Instituce by měly definovat svůj rizikový apetit, pokud jde o syndikování transakcí s pákovým …
---------+51. Je třeba, aby instituce zřídily řádnou strukturu správy a řízení transakcí s pákovým efektem …
---------+52. Instituce by měly zajistit, aby všechny transakce s pákovým efektem byly náležitě přezkoumány v …
---------+53. Při využívání technologických inovací k poskytování úvěrů by instituce měly učinit toto: a. …
---------+54. Při využívání automatizovaných modelů k posuzování úvěruschopnosti a rozhodování o úvěrech by …
---------+55. Instituce by měly mít příslušnou dokumentaci k modelům, která zahrnuje: a. metodiku …
---------+56. Instituce by měly začlenit environmentální a sociální faktory a faktory správy a řízení a …
---------+57. Instituce by měly zohlednit rizika spojená s vlivem environmentálních a sociálních faktorů a …
---------+58. Instituce, které vytvářejí nebo plánují vytvářet environmentálně udržitelné úvěrové facility …
---------+59. Instituce by měly dát své environmentálně udržitelné úvěrové zásady a postupy do souvislosti se …
---------+60. Instituce by měly mít přiměřenou datovou infrastrukturu, jakož i náležité zásady a postupy na …
---------+61. Datová infrastruktura by měla být podrobná a dostatečně přesná, aby zachytila specifické …
---------+62. Pro účely navržení a udržování této datové infrastruktury by instituce měly zvážit, zda použijí …
------+4.4 Rozhodování o úvěrech
---------+63. Je třeba, aby instituce zřídily jasný a dobře zdokumentovaný rámec pro rozhodování o úvěrech …
---------+64. Struktura subjektů s rozhodovací pravomocí o úvěrech by měla být v souladu s ochotou …
---------+65. Rámec pro rozhodování o úvěrech by měl jasně formulovat rozhodovací pravomoci a omezení …
---------+66. Při přenášení rozhodovacích pravomocí o úvěrech, včetně limitů, na pracovníky by instituce měly …
---------+67. Rámec pro rozhodování o úvěrech by měl brát v potaz hledisko rizika při rozhodování. Také by …
---------+68. Rámec by měl rovněž stanovit způsoby práce úvěrových výborů a role jejich členů, případně …
---------+69. Pokud instituce v souvislosti s kladnými rozhodnutími o úvěru udělí zvláštní práva veta …
---------+70. Instituce by měly zajistit, aby rozhodnutí přijatá subjekty s rozhodovací pravomocí o úvěrech …
---------+71. Bez ohledu na struktury správy a řízení zavedené v institucích za účelem uplatňování rámce pro …
------+4.5 Rámce řízení úvěrových rizik a vnitřní kontroly
---------+72. V souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k vnitřnímu systému správy a řízení by instituce měly …
---------+73. Řízení rizik a vnitřní kontroly úvěrového rizika by měly být začleněny do celkových rámců …
---------+74. Instituce by měly zavést mechanismy pro pravidelné a transparentní vykazování, aby byly …
---------+75. Instituce by měly jasným a transparentním způsobem definovat rozdělení povinností a pravomocí v …
---------+76. Obchodní linie a útvary, které se podílejí na vzniku úvěrového rizika, by měly v první řadě …
---------+77. Instituce by měly mít funkci řízení rizik v souladu s obecnými pokyny orgánu EBA k vnitřnímu …
---------+78. Pro účely odstavce 75 by se instituce měly zaměřit na tyto oblasti/úkoly: a. vypracování a …
------+4.6 Zdroje a dovednosti
---------+79. Instituce by měly mít dostatek zdrojů a pracovníků přidělených na podstupování úvěrových rizik …
---------+80. Instituce by měly zajistit, aby pracovníci zapojení do poskytování úvěrů, zejména do …
---------+81. Pracovníci zapojení do poskytování úvěrů, včetně rozhodování o úvěrech, řízení úvěrových rizik …
------+4.7 Odměňování
---------+82. V rámci požadavků zásad odměňování institucí, které jsou stanoveny v článcích 74, 75 a 92 …
---------+83. Zásady a postupy odměňování institucí by měly zejména zajišťovat, aby proces hodnocení …
---+5. Postupy poskytování úvěrů
------+5.1 Informace a dokumentace
---------+84. Instituce a věřitelé by měli mít před uzavřením úvěrové smlouvy dostatečné, přesné a aktuální …
---------+85. Pro účely posouzení úvěruschopnosti spotřebitelů by instituce a věřitelé měli mít k dispozici a …
---------+86. Pro účely posouzení úvěruschopnosti mikropodniků a malých, středních a velkých podniků by …
---------+87. Instituce a věřitelé mohou využívat již dostupné informace a údaje pro stávající klienty a …
---------+88. Pokud informace a údaje nejsou snadno dostupné, instituce a věřitelé by měli shromáždit …
---------+89. Pokud mají instituce a věřitelé pochybnosti ohledně přesnosti a spolehlivosti informací a …
---------+90. Instituce a věřitelé by měli mít přesný ucelený přehled informací o klientovi, který umožní …
---------+91. Pokud je pravděpodobné, že dlužník bude čelit finančním obtížím při plnění smluvních úvěrových …
---------+92. Pokud úvěrová smlouva zahrnuje záruky od třetích stran, instituce a věřitelé by měli mít …
---------+93. Pokud je dlužník členem ekonomicky spjaté skupiny klientů, instituce by měly shromáždit …
---------+94. Instituce a věřitelé by měli zdokumentovat informace a údaje, které vedou ke schválení úvěru …
------+5.2 Posouzení úvěruschopnosti dlužníka
---------+95. Instituce by měly analyzovat žádost dlužníka o úvěr, aby zajistily, že žádost je v souladu s …
---------+96. Instituce a věřitelé by měli v souladu s příslušnými právními předpisy na ochranu spotřebitele …
---------+97. Kolaterál by v případě zajištěných úvěrů sám o sobě neměl představovat rozhodující kritérium …
---------+98. Při posuzování schopnosti dlužníka plnit závazky vyplývající z úvěrové smlouvy by instituce a …
---------+99. Pokud žádost o úvěr předloží společně více než jeden dlužník, instituce a věřitelé by měli …
---------+100. Zahrnuje - li úvěrová smlouva jakoukoli formu záruky od třetích stran, instituce by měly …
---------+101. Za účelem posouzení schopnosti dlužníka plnit závazky vyplývající z úvěrové smlouvy by …
---------+102. Tento oddíl upřesňuje faktory důležité pro posuzování vyhlídek dlužníka na splnění závazků …
---------+103. Je - li to nezbytné, a to zejména v případech dlužníků, kteří jsou samostatně výdělečně činní …
---------+104. Pokud doba splácení úvěru přesahuje předpokládaný věk odchodu dlužníka do důchodu, měli by …
---------+105. Instituce a věřitelé by měli zajistit, že schopnost dlužníka plnit závazky vyplývající z …
---------+106. Při posuzování schopnosti dlužníka plnit závazky vyplývající z úvěrové smlouvy by instituce a …
---------+107. V rámci posouzení úvěruschopnosti by instituce a věřitelé měli provádět analýzy citlivosti …
---------+108. V případě úvěrů v cizích měnách ve smyslu čl. 4 odst. 28 směrnice 2014/17/EU by instituce a …
---------+109. U smluv o úvěru na nákup nemovitosti, v nichž je výslovně uvedeno, že nemovitost nesmí být …
---------+110. Pokud jde o úvěrové smlouvy zajištěné jinými nemovitostmi, než které jsou uvedeny v oddíle …
---------+111. Pokud je nemovitost stále ve výstavbě a pokud má po dokončení svému vlastníkovi poskytovat …
---------+112. U smluv o úvěru na nákup nemovitosti, v nichž je výslovně uvedeno, že nemovitost nesmí být …
---------+113. V rámci posouzení úvěruschopnosti by instituce měly provádět analýzy citlivosti, aby …
---------+114. Tento oddíl upřesňuje požadavky na posouzení úvěruschopnosti dlužníka uvedené v článku 8 …
---------+115. Je - li to nezbytné, a to zejména v případech dlužníků, kteří jsou samostatně výdělečně činní …
---------+116. Instituce a věřitelé by měli zajistit, že schopnost dlužníka plnit závazky vyplývající z …
---------+117. V rámci posouzení úvěruschopnosti by instituce a věřitelé měli případně provést analýzu …
---------+118. Instituce by měly posoudit dlužníkovu současnou a budoucí schopnost plnit závazky z úvěrové …
---------+119. Instituce by měly považovat za hlavní zdroj splácení peněžní tok z běžné obchodní činnosti …
---------+120. Při posuzování úvěruschopnosti dlužníka by instituce měly klást důraz na dlužníkův reálný a …
---------+121. Při provádění posouzení úvěruschopnosti by instituce měly: a. analyzovat finanční situaci a …
---------+122. Instituce by měly provádět posouzení úvěruschopnosti s ohledem na charakter úvěru, jako je …
---------+123. Za účelem posouzení schopnosti dlužníka plnit závazky vyplývající z úvěrové smlouvy by …
---------+124. Pokud je dlužník členem ekonomicky spjaté skupiny klientů, instituce by měly provést posouzení …
---------+125. V případě poskytování úvěrů s přeshraničními prvky (např. financování obchodu, financování …
---------+126. Instituce by měly posoudit expozici dlužníka vůči environmentálním a sociálním faktorům a …
---------+127. V zájmu určení dlužníků, kteří jsou přímo nebo nepřímo vystaveni zvýšenému riziku spojenému s …
---------+128. Pro účely analýzy finanční situace v rámci posouzení úvěruschopnosti, která je uvedena výše …
---------+129. Instituce by měly zajistit, aby finanční prognózy použité v analýze byly realistické a …
---------+130. Je - li to relevantní, instituce by měly posoudit finanční situaci při poskytování úvěrů …
---------+131. Při posuzování dlužníkovy finanční situace by instituce měly posoudit udržitelnost a …
---------+132. Instituce by měly posoudit obchodní model a strategii dlužníků, a to i pokud jde o účel úvěru.
---------+133. Instituce by měly posoudit dlužníkovy znalosti, zkušenosti a schopnost řídit obchodní …
---------+134. Instituce by měly posoudit proveditelnost obchodního plánu a souvisejících finančních prognóz …
---------+135. Instituce by měly posoudit závislost dlužníka na klíčových smlouvách, klientech nebo …
---------+136. Instituce by měly posoudit přítomnost jakékoli potenciální závislosti na klíčové osobě v …
---------+137. Instituce by měly posoudit veškerý poskytnutý kolaterál, který je využíván pro účely zmírnění …
---------+138. Instituce by měly posoudit veškeré záruky, kovenanty, zákazy zřízení zástavního práva a dohody …
---------+139. Pokud to má význam pro rozhodnutí o úvěru, měly by instituce posoudit vlastní kapitál a …
---------+140. Zahrnuje - li úvěrová smlouva jakoukoli formu záruky od třetích stran, instituce by měly …
---------+141. Instituce by měly posoudit dlužníkovu současnou a budoucí schopnost plnit závazky z úvěrové …
---------+142. Instituce by měly považovat za hlavní zdroj splácení peněžní tok z běžné obchodní činnosti …
---------+143. Při posuzování úvěruschopnosti dlužníka by instituce měly klást důraz na dlužníkův reálný a …
---------+144. Při provádění posouzení úvěruschopnosti by instituce měly: a. analyzovat finanční situaci a …
---------+145. Instituce by měly provádět posouzení úvěruschopnosti s ohledem na charakter úvěru, jako je …
---------+146. Instituce by měly posoudit expozici dlužníka vůči environmentálním a sociálním faktorům a …
---------+147. Pokud je dlužník členem ekonomicky spjaté skupiny klientů, instituce by měly provést posouzení …
---------+148. V případě poskytování úvěrů s přeshraničními prvky (např. financování obchodu, financování …
---------+149. V zájmu určení dlužníků, kteří jsou přímo nebo nepřímo vystaveni zvýšeným rizikům spojeným s …
---------+150. Pro účely analýzy finanční situace v rámci posouzení úvěruschopnosti, která je uvedena výše …
---------+151. Instituce by měly zajistit, aby prognózy použité v analýze byly realistické a uvážlivé a aby …
---------+152. Instituce by rovněž měly posoudit dlužníkovu schopnost generovat v budoucnosti zisk za účelem …
---------+153. Instituce by měly provést posouzení dlužníkova cyklu převedení peněžních prostředků, aby …
---------+154. Instituce by měly v relevantních případech posoudit soulad těchto finančních parametrů s …
---------+155. Instituce by měly posoudit finanční situaci při poskytování úvěrů holdingovým společnostem, a …
---------+156. Instituce by měly posoudit udržitelnost dlužníkovy finanční situace a udržitelnost a …
---------+157. Tato analýza citlivosti by měla zohlednit všechny obecné aspekty a aspekty vztahující se na …
---------+158. Při provádění analýzy citlivosti dlužníkovy schopnosti splácet za budoucích nepříznivých …
---------+159. Instituce by měly posoudit obchodní model a strategii dlužníků, a to i ve vztahu k účelu úvěru.
---------+160. Instituce by měly posoudit dlužníkovy znalosti, zkušenosti a schopnost řídit obchodní …
---------+161. Instituce by měly posoudit proveditelnost obchodního plánu a souvisejících finančních prognóz …
---------+162. Instituce by měly posoudit závislost dlužníka na klíčových smlouvách, klientech nebo …
---------+163. Instituce by měly posoudit veškerý poskytnutý kolaterál na základě požadavků na kolaterál …
---------+164. Instituce by měly posoudit veškeré záruky, kovenanty, zákazy zřízení zástavního práva a dohody …
---------+165. Instituce by měly posoudit vlastní kapitál a úvěrová posílení dlužníka, jako je pojištění …
---------+166. Zahrnuje - li úvěrová smlouva jakoukoli formu záruky od třetích stran, instituce by měly …
---------+167. Pokud jsou při poskytování syndikátních úvěrů nebo při transakcích projektového financování …
---------+168. Při posuzování úvěruschopnosti dlužníků v případě poskytování úvěrů na komerční nemovitosti by …
---------+169. Instituce by měly posoudit a ověřit zkušenosti dlužníka s typem, velikostí a zeměpisným …
---------+170. Instituce by měly provést posouzení schopnosti dané nemovitosti vytvářet příjem a posouzení …
---------+171. Při posouzení schopnosti dlužníka splácet by instituce v relevantních případech měly …
---------+172. Při posuzování vyhlídek na opětovné pronajmutí jakékoli nemovitosti by instituce měly …
---------+173. Pokud jsou na komerční nemovitost poskytnuty úvěry, u nichž se průběžně platí pouze úroky …
---------+174. Pro účely analýzy citlivosti za nepříznivých tržních podmínek a událostí specifických pro daný …
---------+175. Při posuzování úvěruschopnosti dlužníků v případě poskytování úvěrů na výstavbu nemovitostí by …
---------+176. Posouzení úvěruschopnosti by mělo zahrnovat v souladu s životním cyklem úvěru fázi výstavby …
---------+177. Při posuzování fáze výstavby by instituce měly prokázat, že dlužník: a. má věrohodný obchodní …
---------+178. Instituce by měly zajistit, aby výpočet nákladů souvisejících s výstavbou zahrnoval rezervy …
---------+179. Instituce by měly provést posouzení proveditelnosti jakékoli prognózy předpokládaného čistého …
---------+180. Instituce by měly provádět návštěvy na místě, v případě potřeby v doprovodu náležitě …
---------+181. Kromě posouzení úvěruschopnosti dlužníka by instituce v relevantních případech (např. v …
---------+182. Při posuzování úvěruschopnosti dlužníků v případě transakcí s pákovým efektem by instituce …
---------+183. Instituce by měly provést komplexní posouzení dlužníkovy schopnosti splácet nebo snížit pákový …
---------+184. Při posuzování úvěruschopnosti dlužníků v případě financování lodní dopravy by instituce kromě …
---------+185. Instituce by rovněž měly zvážit další faktory, jako je nabídka a poptávka na trhu s dotčeným …
---------+186. V případě úvěrů na stavbu lodí by instituce měly prokázat, že dlužník: a. má věrohodný …
---------+187. Při posuzování úvěruschopnosti dlužníků v případě projektového financování by se instituce …
---------+188. Instituce by měly posoudit primární zdroj splácení úvěru, kterým je příjem z financovaných …
---------+189. Instituce by měly pokud možno zajistit, aby všechna aktiva projektu a současný a budoucí …
---------+190. Při posuzování fáze výstavby v rámci projektu by instituce měly prokázat, že dlužník: a. má …
---------+191. Instituce by měly zajistit, aby výpočet nákladů souvisejících s výstavbou, který poskytne …
---------+192. Kromě posouzení úvěruschopnosti dlužníka by instituce měly posoudit kapitálové investory …
------+5.3 Rozhodnutí o úvěru a úvěrová smlouva
---------+193. Za účelem provedení spolehlivého a správného posouzení úvěruschopnosti by instituce a věřitelé …
---------+194. Posouzení úvěruschopnosti provedené v souladu s oddílem 5.2 by mělo být řádně zdokumentováno a …
---------+195. Rozhodnutí o schválení nebo zamítnutí žádosti o úvěr (rozhodnutí o úvěru) by měl přijmout …
---------+196. Rozhodnutí o úvěru by mělo být jasné a dobře zdokumentované a mělo by zahrnovat všechny …
---------+197. Rozhodnutí o úvěru by mělo jasně stanovit maximální dobu jeho platnosti. Pokud není v této …
---------+198. K uzavření úvěrové smlouvy by nemělo dojít, pokud instituce a věřitelé neověří, zda byly …
---+6. Stanovení cen
------+199. Rámce pro stanovení cen by měly odrážet ochotu podstupovat úvěrové riziko a obchodní strategie …
------+200. Instituce by měly zvážit rozlišování mezi svými rámci pro stanovení cen podle typů úvěrů a …
------+201. Instituce by měly stanovit specifické přístupy ke stanovení cen úvěrů v akčních nabídkách …
------+202. Instituce by měly posoudit – a zohlednit v rámci stanovení cen úvěrů – všechny příslušné …
------+203. Pro účely stanovení ceny a měření ziskovosti, včetně křížového subvencování mezi úvěry či …
------+204. Instituce by měly transparentně zdokumentovat a přezkoumat základní rámec pro rozdělení …
------+205. Instituce by měly zavést nástroje pro transakce ex ante a pravidelné sledování ex post , jež …
---+7. Oceňování nemovitého a movitého majetku
------+7.1 Oceňování v okamžiku poskytnutí
---------+206. Pokud je úvěrová facilita zajištěna kolaterálem ve formě nemovitého či movitého majetku …
---------+207. Instituce by měly zajistit, aby kolaterál ve formě majetku byl oceněn v souladu s platnými …
---------+208. V příslušných případech by instituce měly zohlednit environmentální a sociální faktory a …
---------+209. V okamžiku poskytnutí by instituce měly zajistit, aby hodnota veškerého kolaterálu ve formě …
---------+210. Odchylně od odstavce 209 může být pro účely ocenění obytné nemovitosti na dobře rozvinutých a …
---------+211. Pokud instituce využívají externí odhadce, měly by stanovit skupinu (seznam) schválených …
---------+212. Instituce by měly zajistit, aby odhadci poskytovali nestranné, jasné, transparentní a …
---------+213. Na závěr postupu ocenění by instituce měly zajistit, aby ke každému kolaterálu ve formě …
---------+214. Instituce by měly kriticky přezkoumat ocenění, které obdrží od odhadce, a zejména by se měly …
---------+215. V okamžiku poskytnutí by instituce měly zajistit, aby hodnota veškerého kolaterálu ve formě …
---------+216. V příslušných případech by instituce měly stanovit v rámci svých zásad a postupů metody pro …
---------+217. Pokud instituce využívají externí odhadce, měly by zřídit skupinu (výběr) schválených …
---------+218. V případě kolaterálu ve formě movitého majetku, který je předmětem individuálního ocenění …
---------+219. V případě movitého majetku, který je předmětem ocenění pomocí statistických modelů, by …
---------+220. Instituce by měly mít zavedeny přiměřené postupy, systémy a funkce v oblasti informačních …
------+7.2 Sledování a přecenění
---------+221. Při sledování hodnot nemovitostí podle čl. 208 odst. 3 nařízení (EU) č. 575/2013 by měly …
---------+222. Instituce by měly stanovit odpovídající četnost pro sledování hodnoty kolaterálu s ohledem na …
---------+223. Instituce by měly zajistit, aby jakékoli indexy a statistické modely používané ke sledování …
---------+224. Instituce by měly mít zásady a postupy pro přecenění kolaterálu ve formě nemovitého majetku …
---------+225. Pokud jsou splněny podmínky pro přezkum v souladu s čl. 208 odst. 3 písm. b) nařízení (EU) č. …
---------+226. Pokud nejsou splněny podmínky pro přezkum v souladu s čl. 208 odst. 3 písm. b) nařízení (EU) …
---------+227. V případě sledování kolaterálu ve formě movitého majetku se instituce mohou spoléhat na …
---------+228. Instituce by měly v rámci svých zásad a postupů stanovit metody pro využití odhadce nebo …
---------+229. Zásady a postupy institucí by měly v příslušných případech zahrnovat kritéria pro individuální …
---------+230. Instituce by měly mít zavedené přiměřené postupy, systémy a funkce v oblasti informačních …
------+7.3 Kritéria pro odhadce
---------+231. Instituce by měly zajistit, aby odhadce provádějící úkoly v oblasti oceňování a přeceňování …
---------+232. Instituce by měly zajistit, aby honorář nebo mzda odhadce a výsledek ocenění nebyly spojeny …
---------+233. Instituce by měly posoudit výkonnost odhadců, zejména přesnost poskytnutých ocenění, např. …
---------+234. Aby bylo možné dostatečně omezit případný střet zájmů, měly by instituce podniknout uvážlivé …
---------+235. Instituce by měly zajistit náležitou rotaci odhadců a stanovit počet postupných individuálních …
------+7.4 Kritéria pro pokročilé statistické modely pro ocenění
---------+236. Instituce by měly stanovit v rámci svých zásad a postupů kritéria pro používání pokročilých …
---------+237. Instituce by měly zajistit, aby pokročilé statistické modely byly: a. specifické pro daný …
---------+238. Při používání těchto pokročilých statistických modelů mají instituce konečnou odpovědnost za …
---------+239. Instituce by měly mít zavedené přiměřené postupy, systémy a funkce v oblasti informačních …
---+8. Rámec pro sledování
------+8.1 Obecná ustanovení pro rámec pro sledování úvěrových rizik
---------+240. Instituce by měly mít spolehlivý a účinný rámec pro sledování podporovaný odpovídající datovou …
---------+241. Rámec pro sledování by měl institucím umožnit, aby řídily a sledovaly své expozice vůči …
---------+242. Instituce by měly zajistit, aby rámec pro sledování úvěrových rizik byl dobře vymezen a …
---------+243. Instituce by měly při vytváření a provádění svého rámce pro sledování úvěrových rizik vzít v …
---------+244. Proces sledování by měl být založen na principu následných opatření, jejichž cílem je podpořit …
---------+245. Rámec pro sledování úvěrových rizik by měl zahrnovat tyto prvky: a. platební morálka dlužníků …
---------+246. Je třeba, aby rámec pro sledování a datová infrastruktura umožnily institucím sledovat proces …
---------+247. Instituce by měly zajistit, aby rámec pro sledování úvěrových rizik a datová infrastruktura …
---------+248. V rámci sledování a vykazování úvěrových rizik by instituce měly identifikovat příslušné …
---------+249. V rámci sledování úvěrových rizik by instituce měly mít zavedené vhodné metody a postupy, jež …
---------+250. Instituce by měly zajistit, aby provozní parametry týkající se správy a řízení úvěrových rizik …
------+8.2 Sledování úvěrových expozic a dlužníků
---------+251. V rámci sledování úvěrových expozic a dlužníků by instituce měly sledovat všechny dlužné …
---------+252. Instituce by také měly sledovat, zda jsou dlužník a kolaterál v souladu se zásadami a …
---------+253. Instituce by měly průběžně sledovat a posuzovat kvalitu úvěrových expozic a finanční situaci …
---------+254. Průběžné sledování by mělo vycházet z interních informací týkajících se úvěrových facilit a …
---------+255. Kromě toho by instituce měly rovněž sledovat opatření v oblasti koncentrace na základě hodnot …
---------+256. Instituce zapojené do syndikování transakcí s pákovým efektem by měly v případě těchto …
------+8.3 Pravidelná úvěrová přehodnocení dlužníků
---------+257. Instituce by měly rovněž provádět pravidelná úvěrová přehodnocení dlužníků, kterými jsou …
---------+258. Proces a četnost přehodnocení by měly odpovídat a b ýt přiměřené druhu a rizikovému profilu …
---------+259. Za tímto účelem by měly instituce v případě potřeby pravidelně aktualizovat příslušné finanční …
---------+260. Instituce by měly provádět pravidelná přehodnocení pro účely posouzení dlužníkova rizika …
---------+261. Úvěrová přehodnocení dlužníků by měla zahrnovat posouzení stávajícího dluhu a citlivosti …
---------+262. Instituce by měly posuzovat rizika spojená s refinancováním stávajícího dluhu a pravidelně …
---------+263. Pravideln é přehodnocení úvěrového rizika by mělo vzít v úvahu individuální i celkový rizikový …
---------+264. Instituce by případně měly rovněž přezkoumat ručitele podle úvěrové smlouvy. Kromě posouzení …
---------+265. Kromě sledování úvěrových a finančních parametrů by instituce měly zohlednit informace …
------+8.4 Sledování kovenantů
---------+266. Ve vhodných a příslušných případech týkajících se konkrétních úvěrových smluv by měly …
---------+267. Instituce by měly v relevantních případech sledovat dodržování kovenantů dohodnutých v …
---------+268. Instituce by měly rovněž sledovat nefinanční kovenanty, a to nejen shromažďováním osvědčení o …
------+8.5 Používání indikátorů včasného varování / seznamů expozic nebo dlužníků při sledování úvěrů
---------+269. V rámci svého rámce pro sledování by instituce měly vypracovat, udržovat a pravidelně hodnotit …
---------+270. Indikátory včasného varování by měly mít definované spouštěcí úrovně stanovené s ohledem na …
---------+271. Rámec pro indikátory včasného varování by měl obsahovat popis významu těchto indikátorů v …
---------+272. Při identifikaci spuštěných indikátorů včasného varování na úrovni individuální expozice …
---------+273. Pokud činnost zahrnuje interakci s dlužníkem, instituce by měly brát zřetel na jeho …
---------+274. V rámci svého průběžného sledování úvěrového rizika by instituce měly zohlednit tyto signály …
---------+275. Pokud byl spuštěn indikátor včasného varování, na základě kterého je nutné důkladnější …
---------+276. Příslušné subjekty s rozhodovací pravomocí o úvěrech by měly na základě výše uvedené analýzy a …
---------+277. Spuštění indikátorů včasného varování by mělo vést ke zvýšené četnosti procesu přezkumu …
---+Příloha 1 – Kritéria pro poskytování úvěrů
------+1. Kritéria pro přijetí klientů, tj. typy klientů, věkové hranice klientů, úvěrová historie klientů
------+2. Definice dostatečného příjmu
------+3. Minimální požadavky na kolaterál
------+4. Minimální požadavky na záruky
------+5. Maximální výše úvěrů
------+6. Maximální doby splatnosti úvěrů
------+7. Požadavky na amortizaci (včetně druhu úrokové sazby u úvěrů)
------+8. Limity založené na rizicích (koncentrace, typ produktu atd.)
------+9. Přijatelné limity pro poměr úvěru k hodnotě zajištění (u zajištěných úvěrů)
------+10. Přijatelné limity pro poměr úvěru k příjmům
------+11. Přijatelné limity pro poměr dluhu k příjmům
------+12. Přijatelné limity pro poměr příjmů k celkovému úvěrovému závazku (včetně hrubého příjmu, příjmu …
------+13. Přijatelná maximální výše úvěru ke schopnosti klienta splácet úvěr
------+14. Soulad předpisů s makroobezřetnostními požadavky v případech, kdy je to relevantní Poskytování …
------+1. Specifikace zeměpisných trhů a hospodářských odvětví
------+2. Kritéria pro přijetí klientů, tj. pro konkrétní pravděpodobnosti selhání, externí rating, typy …
------+3. Minimální požadavky na výnosy, peněžní tok a finanční prognózy
------+4. Minimální požadavky na kolaterál
------+5. Minimální požadavky na záruky a úvěrová posílení
------+6. Minimální požadavky na přijatelné kovenanty
------+7. Požadavky na čerpání úvěru dlužníkem
------+8. Maximální výše úvěrů
------+9. Vhodné limity pro úvěry s částečným postihem nebo bez postihu
------+10. Maximální doby splatnosti úvěrů
------+11. Plány amortizace a standardy pro přijatelnost neamortizovaných úvěrů a jejich limity a využití …
------+12. Limity založené na rizicích (ve vztahu ke koncentraci, typu produktu atd.)
------+13. Přijatelné limity pro poměr úvěru k hodnotě zajištění (u zajištěných úvěrů)
------+14. Přijatelné limity pro poměr pokrytí nákladů na obsluhu dluhu
------+15. Přijatelné limity pro poměr úrokového krytí
------+16. Přijatelné limity zisku před úroky, zdaněním, odpisy a amortizací
------+17. Přijatelné limity pro pákový poměr
------+18. Přijatelné limity pro poměr dluhu k vlastnímu kapitálu
------+19. Přijatelné limity pro poměr úvěru k nákladům
------+20. Přijatelné limity pro poměr peněžního toku k dluhové službě
------+21. Přijatelné limity pro poměr návratnosti vlastního kapitálu
------+22. Přijatelné limity pro míru kapitalizace (čistý provozní příjem / tržní hodnota)
------+23. Standardy pro řešení a zmírňování rizik spojených s environmentálním rizikem
------+24. Soulad předpisů s makroobezřetnostními požadavky v případech, kdy je to relevantní Poskytování …
------+1. Zvláštní formy komerčních nemovitostí, které instituce hodlá financovat (kancelářské …
------+2. Minimální úrovně vlastního kapitálu, který má být poskytnut dlužníkem, a tržní hodnota komerční …
------+3. Limity založené na rizicích pro poskytování úvěrů na spekulativní výstavbu
------+4. Standardy k posouzení různých fází vývoje/výstavby komerční nemovitosti v souvislosti s čerpáním …
------+5. Minimální standardy týkající se požadavků na záruky za náležité provedení smlouvy a za platbu a …
------+6. Minimální standardy k zajištění minimální úrovně dohledu nad výstavbou prostřednictvím smluvně …
------+7. Minimální standardy k účinnému posuzování vhodnosti a zkušeností veškerých zhotovitelů či …
------+8. Minimální standardy na požadavky na komerční nemovitosti před pronajmutím/prodejem Financování …
------+1. Účel financování (tj. stavba, nákup či provoz lodí)
------+2. Druh financování (hypoteční úvěry, financování stavby nových lodí, nezajištěné/podnikové úvěry …
------+3. Základní podmínky úvěrové smlouvy (maximální doba trvání na základě životnosti plavidla …
------+4. Minimální požadavky na potřebná osvědčení (klasifikace, znečištění, bezpečnost atd.)
------+5. Minimální požadavky na přijatelné rejstříky/„označení“
------+6. Minimální požadavky na přijatelné klasifikační společnosti
---+Příloha 2 – Informace a údaje pro posouzení úvěruschopnosti
------+1. Doklad totožnosti
------+2. Doklad o bydlišti
------+3. V příslušných případech informace o účelu úvěru
------+4. V příslušných případech doklad o způsobilosti pro účely úvěru
------+5. Doklady o zaměstnání, včetně typu, odvětví, statusu (např. na plný úvazek, na částečný úvazek …
------+6. Doklady o příjmu nebo jiných zdrojích splácení (včetně ročního bonusu, provize, příplatků za …
------+7. Informace o finančních aktivech a pasivech, např. výpisy ze spořicích účtů a výpisy z úvěrů …
------+8. Informace o dalších finančních závazcích, jako je výživné na děti, poplatky za vzdělávání a …
------+9. Informace o složení domácnosti a vyživovaných osobách
------+10. Doklad o daňovém postavení
------+11. V příslušných případech doklady o životním pojištění pro stanovené dlužníky
------+12. V příslušných případech údaje z úvěrových registrů nebo agentur pro informování o úvěrech nebo …
------+13. Informace o případném kolaterálu
------+14. Doklad o vlastnictví kolaterálu
------+15. Doklad o hodnotě kolaterálu
------+16. Doklad o pojištění kolaterálu
------+17. Informace o případných zárukách, dalších faktorech pro snižování úvěrového rizika a ručitelích
------+18. Nájemní smlouva nebo případně doklad o potenciálním výnosu z pronájmu u úvěrů na nemovitost …
------+19. Případná povolení a odhady nákladů u úvěrů na výstavbu nebo modernizaci nemovitostí B. …
------+1. Informace o účelu úvěru
------+2. Případně doklady o účelu úvěru
------+3. Finanční výkazy a průvodní dokumenty na individuálním a konsolidovaném základě (rozvaha …
------+4. Přehledy o struktuře pohledávek dlužníka
------+5. Obchodní plán dlužníka i v souvislosti s účelem úvěru
------+6. Finanční prognózy (rozvaha, hospodářský výsledek, peněžní tok)
------+7. Doklady o daňovém postavení a daňových závazcích
------+8. Údaje z úvěrových registrů nebo agentur pro informování o úvěrech, které zahrnují alespoň …
------+9. Informace o případném externím úvěrovém ratingu dlužníka
------+10. Informace o případných stávajících kovenantech a jejich dodržování ze strany dlužníka
------+11. Informace o důležitých soudních sporech, do nichž je dlužník zapojen v době podání žádosti
------+12. Informace o případném kolaterálu
------+13. Doklad o případném vlastnictví kolaterálu
------+14. Doklad o hodnotě kolaterálu
------+15. Doklad o pojištění kolaterálu
------+16. Informace o vymahatelnosti kolaterálu (v případě specializovaných úvěrů popis struktury a …
------+17. Informace o případných zárukách, dalších faktorech pro snižování úvěrového rizika a ručitelích
------+18. Informace o vlastnické struktuře dlužníka pro účely boje proti praní peněz a financování …
------+1. Informace o výši nájemného, neobsazenosti a nájemnících, včetně smluv pro konkrétní nemovitost …
------+2. Informace o typu portfolia nemovitostí
------+3. Doklady o míře neobsazenosti a míře obratu pro dané portfolio podle typu, stáří a umístění …
------+4. Doklady o výši nájemného podle typu, stáří a umístění nemovitosti
------+5. Informace o významných nájemnících podle typu, stáří a umístění nemovitosti
------+6. Informace o odůvodnění pro nemovitost spojenou s úvěrem, doložené přezkumem daného místa z …
------+7. Doklad o hodnotě kolaterálu a případně samostatných jednotek kolaterálu ve formě nemovitosti D. …
------+1. Doklady o zkušenostech s podobnými projekty a podobnými druhy aktiv (např. kancelářské …
------+2. Informace o jakékoli probíhající výstavbě prováděné dlužníkem
------+3. Doklady o plánování a stavebních povoleních
------+4. Informace o stavitelích, architektech, inženýrech a dodavatelích
------+5. Doklady o smlouvách s dodavateli a příslušné dokumenty o výstavbě, včetně informací o sankcích …
------+6. Informace o odůvodnění pro výstavbu, doložené přezkumem daného místa z hlediska nabídky a …
------+7. Doklady o odhadech nákladů a harmonogram výstavby, včetně rezerv pro nepředvídané události při …
------+1. Doklady o zkušenostech s podobným druhem plavidla a v podobném segmentu
------+2. Doklady o vlastnictví aktiv s informacemi o plavidlech, jako je název, registrační číslo, druh …
------+3. Informace o pojištění a klasifikaci aktiv klasifikační společností, která je přijatelná pro …
------+4. Doklad o dodržování bezpečnostních a environmentálních předpisů, jimiž se řídí odvětví lodní …
------+5. Informace – založené na tržních údajích – o jednotlivých druzích plavidel a vyhlídkách daného …
------+6. Doklady o podrozvahových závazcích, jako jsou pronajímaná plavidla a smluvní pozice týkající se …
------+1. Informace o obchodním plánu souvisejícím s projektem
------+2. Doklady o zkušenostech s podobnými projekty
------+3. Informace o jakékoli probíhající výstavbě prováděné dlužníkem
------+4. Doklady o plánování a stavebních povoleních souvisejících s projektem
------+5. Informace o stavitelích, architektech, inženýrech a dodavatelích
------+6. Doklady o smlouvách s dodavateli a příslušné dokumenty o výstavbě, včetně informací o sankcích …
------+7. Informace o odůvodnění pro výstavbu, doložené přezkumem daného místa z hlediska nabídky a …
------+8. Doklady o odhadech nákladů a harmonogram, včetně rezerv pro nepředvídané události při výstavbě …
---+Příloha 3 – Parametry pro poskytování a sledování úvěrů
------+1. Úvěr k příjmům
------+2. Náklady na obsluhu úvěru k příjmům
------+3. Dluh k příjmům
------+4. Náklady na obsluhu dluhu k příjmům
------+5. Úvěr k hodnotě zajištění B. Poskytování úvěrů mikropodnikům a malým, středním a velkým podnikům
------+6. Poměr vlastního kapitálu (vlastní kapitál vydělený celkovými aktivy)
------+7. Poměr (dlouhodobého) dluhu k vlastnímu kapitálu
------+8. Zisk před úroky, zdaněním, odpisy a amortizací
------+9. Výnosy z dluhu (čistý provozní příjem / výše úvěru)
------+10. Úročený dluh / zisk před úroky, zdaněním, odpisy a amortizací
------+11. Hodnota podniku (součet tržní hodnoty kmenových akcií, tržní hodnoty preferenčního kapitálu …
------+12. Míra kapitalizace (čistý provozní příjem / tržní hodnota)
------+13. Kvalita aktiv
------+14. Poměr pokrytí celkových nákladů na obsluhu dluhu (zisk před úroky, zdaněním, odpisy a …
------+15. Poměr pokrytí dluhu hotovostí (čistá hotovost zajištěná provozními činnostmi oproti průměrným …
------+16. Poměr pokrytí (celková krátkodobá aktiva vydělená celkovým krátkodobým dluhem)
------+17. Analýza budoucích peněžních toků
------+18. Návratnost aktiv
------+19. Náklady na obsluhu dluhu
------+20. Úvěr k nákladům
------+21. Poměr úrokového krytí
------+22. Poměr návratnosti vlastního kapitálu (čistý příjem po odečtení úroků a daní vydělený průměrným …
------+23. Návratnost použitého kapitálu
------+24. Čisté ziskové rozpětí
------+25. Vývoj obratu C. Poskytování úvěrů na výstavbu nemovitostí
------+26. Poměr stálých aktiv k vlastnímu kapitálu
------+27. Úvěr k hodnotě zajištění
------+28. Umístění a kvalita nemovitosti
------+29. Úvěr k nákladům
------+30. Poměr pokrytí nákladů na obsluhu dluhu pro činnosti v oblasti komerčních nemovitostí
------+31. Vývoj obsazenosti Ziskovost
------+32. Výnos z pronájmu pro úrokové náklady týkající se komerčních nemovitostí D. Financování s …
------+33. Hodnota goodwillu získaného nabytím
------+34. Účelové vázání prostředků
------+35. Úvěr k hodnotě zajištění
------+36. Dodržování obchodního plánu
------+37. Pákový poměr (celkový dluh oproti zisku před úroky, zdaněním, odpisy a amortizací)
------+38. Schopnost splácet E. Financování lodní dopravy
------+39. Pákový poměr
------+40. Rating
------+41. Splácení z provozního peněžního toku
------+42. Splácení od ručitele
------+43. Splácení z prodeje plavidla
------+44. Neuhrazené platby
 English - European Union - Financial Industry -

Obecné pokyny k poskytování a sledování úvěrů (EBA/GL/2020/06)

Obecné pokyny k poskytování a sledování úvěrů (EBA/GL/2020/06)

https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/credit-risk/guidelines-loan-origination-and-monitoring – PDF

1. Přehled

,
1. Dodržování předpisů a oznamovací povinnost

1. Dodržování předpisů a oznamovací povinnost
2. Předmět, oblast působnosti a definice

2. Předmět, oblast působnosti a definice
3. Provádění

3. Provádění
4. Vnitřní systém správy a řízení poskytování a sledování úvěrů

4. Vnitřní systém správy a řízení poskytování a sledování úvěrů
5. Postupy poskytování úvěrů

5. Postupy poskytování úvěrů
6. Stanovení cen

6. Stanovení cen
7. Oceňování nemovitého a movitého majetku

7. Oceňování nemovitého a movitého majetku
8. Rámec pro sledování

8. Rámec pro sledování
Příloha 1 – Kritéria pro poskytování úvěrů

Tato příloha uvádí soubor kritérií, jež je třeba zvážit při vytváření a dokumentování kritérií pro poskytování úvěrů v souladu s těmito obecnými pokyny.

Poskytování úvěrů spotřebitelům
Příloha 2 – Informace a údaje pro posouzení úvěruschopnosti

Tato příloha uvádí soubor informací, datových položek a důkazů, které je ze strany institucí a věřitelů třeba zvážit při shromažďování informací pro účely posouzení úvěruschopnosti v souladu s těmito obecnými pokyny. V příslušných a vhodnějších případech, např. při využívání automatizovaných modelů při poskytování úvěrů, mohou instituce a věřitelé používat jiné druhy/zdroje informací a údajů ekonomické nebo finanční povahy, které jsou nezbytné pro posouzení v souladu s platnými právními předpisy a zejména se směrnicí 2008/48/ES, směrnicí 2014/17/EU a nařízením (EU) 2016/679.

A. Poskytování úvěrů spotřebitelům
Příloha 3 – Parametry pro poskytování a sledování úvěrů

Tato příloha uvádí soubor parametrů vztahujících se na příslušné úvěry, jež je třeba posoudit institucemi a věřiteli při posuzování úvěruschopnosti a sledování úvěrových rizik v souladu s těmito obecnými pokyny. V příslušných a vhodnějších případech mohou instituce a věřitelé využívat za tímto účelem jiné parametry.

A. Poskytování úvěrů spotřebitelům

1.1 Odkazy

1.2 Identifikované požadavky

1.3 Související standardy

2. Identifikované požadavky

Požadavky

3. Související standardy

Standardy

Propojené úkoly

Vazby
is related to Imported: Guidelines on loan origination and monitoring (2021-06-30-1a61938f0f-1652)
is related to Assignments added: Guidelines on loan origination and monitoring (2021-06-30-1a61938f0f-1652) – 7 links
  • EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/