(vii) Úpravy usmernenia 8: Sektorové usmernenie pre korešpondenčné vzťahy

Usmernenie 8.6 písm. d) sa nahrádza takto:

„d) Respondent vykonáva významnú podnikateľskú činnosť so sektormi, ktoré sú spojené s vyššími úrovňami rizika prania špinavých peňazí a financovania terorizmu. Napríklad respondent vykonáva:

• i. významnú obchodnú činnosť spočívajúcu v poukazovaní peňazí;
• ii. obchodnú činnosť v mene určitých zasielateľov peňazí alebo zmenární;
• iii. obchodnú činnosť v mene poskytovateľov služieb v oblasti kryptoaktív, okrem poskytovateľov služieb kryptoaktív regulovaných podľa nariadenia (EÚ) 2023/1114³ , ktorí sú viazaní režimom regulácie a dohľadu v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ktorý je menej prísny ako režim stanovený v smernici (EÚ) 2015/849, alebo nepodliehajú žiadnym povinnostiam v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu;
• iv. významnú obchodnú činnosť v mene poskytovateľov služieb kryptoaktív, ktorých obchodný model je zameraný na poskytovanie produktov a služieb opísaných v usmernení 21.3 písm. d);
• v. obchodnú činnosť s nerezidentmi; alebo
• vi. obchodnú činnosti v inej mene, ako je mena krajiny, v ktorej má sídlo.“

³ Nariadenie (EÚ) 2023/1114 o trhoch s kryptoaktívami a o zmene nariadení (EÚ) č. 1093/2010 a (EÚ) č. 1095/2010 a smerníc 2013/36/EÚ a (EÚ) 2019/1937.

V usmernení 8.6 sa dopĺňa tento bod:

„h) Účet IBAN respondentského poskytovateľa služieb kryptoaktív, na ktorý prijíma finančné prostriedky v oficiálnej mene⁴ od klientov, je vedený na meno a vo vlastníctve spoločnosti, ktorá nie je spoločnosťou respondentského poskytovateľa služieb kryptoaktív, ani nie je známe, že by bola akýmkoľvek spôsobom prepojená s respondentským poskytovateľom služieb kryptoaktív.“

⁴ Podľa článku 3 bodu 8 nariadenia (EÚ) č. 2023/1114 sa oficiálnou menou rozumie oficiálna mena krajiny, ktorá je emitovaná centrálnou bankou alebo iným menovým orgánom.

V usmernení 8.8 sa dopĺňa tento bod:

„d) Respondent nie je schopný s dostatočnou mierou istoty overiť, že jeho klienti nemajú sídlo v jurisdikcii uvedenej v bode a) usmernenia 8.8, a to ani prostredníctvom overenia adries internetového protokolu (IP) svojich klientov alebo inými prostriedkami za okolností, keď to vyžadujú politiky a postupy respondenta.“

V usmernení 8.17 sa písmeno a) a písmeno c) nahrádzajú takto:

„a) zhromaždiť dostatočné informácie o respondentskej inštitúcii s cieľom úplne pochopiť povahu obchodnej činnosti respondenta, aby sa mohol určiť rozsah, do akého obchodná činnosť respondenta vystavuje korešpondenta vyššiemu riziku prania špinavých peňazí. To má zahŕňať prijatie opatrení na pochopenie a posúdenie rizika povahy klientskej základne respondenta, v prípade potreby tým, že sa respondenta opýtajú na jeho klientov a na druh činností, ktoré bude respondent vykonávať prostredníctvom korešpondenčného účtu, alebo, ak je to relevantné, na druh kryptoaktív, s ktorými bude respondenský poskytovateľ služieb kryptoaktív vykonávať transakcie prostredníctvom korešpondenčného účtu.“

„c) vyhodnotiť kontroly respondentskej inštitúcie v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu. Z toho vyplýva, že korešpondent by mal vykonávať kvalitatívne hodnotenie kontrolného rámca v oblasti boja proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, nielen získať kópiu politík a postupov respondenta v rámci boja proti praniu špinavých peňazí. Hodnotenie by malo zahŕňať zavedené nástroje na monitorovanie transakcií, aby sa zabezpečilo, že sú primerané pre druh obchodnej činnosti, ktorú respondent vykonáva. Toto hodnotenie by sa malo náležite zaznamenať. V súlade s rizikovo- orientovaným prístupom platí, že v prípadoch, keď je riziko mimoriadne vysoké a najmä vtedy, keď je objem korešpondenčných bankových transakcií značný, by mal korešpondent zvážiť návštevy na mieste a/alebo skontrolovanie vzorky, aby sa presvedčil, že politiky a postupy respondenta v rámci boja proti praniu špinavých peňazí sa vykonávajú účinne;