5.1 Módúlachtaí praiticiúla le haghaidh comhair agus malartú faisnéise

Ba cheart go mbeadh modhanna éifeachtacha agus éifeachtúla don chomhar agus don mhalartú faisnéise i bhfeidhm chun tacú leis an gcomhar agus leis an malartú faisnéise faoi na treoirlínte sin sa chomhthéacs náisiúnta agus trasteorann araon. Ba cheart go n-áiritheoidh modhanna den sórt sin go ndéantar faisnéis rúnda a mhalartú trí bhealaí slána.

Ba cheart an fhaisnéis a sholáthar i scríbhinn, beag beann ar a formáid, ar pháipéar, trí chumarsáid leictreonach nó in aon fhormáid eile. Ba cheart go n-áireofaí i malartuithe faisnéise nó iarrataí ar chomhar sainaithint shoiléir na hinstitiúide nó an bhrainse lena mbaineann, lena n-áirítear cód an Aitheantóra Eintitis Dhlítheanaigh (LEI)⁵ sa chás go bhfuil a leithéid ar fáil (le haghaidh brainse: LEI an mháthair-eintitis).

⁵ Ciallaíonn LEI cód tagartha uathúil alfa-uimhriúil bunaithe ar chaighdeán ISO 17442 a shanntar eintiteas dlítheanach.

I gcás ina meastar gur gá sin, i gcás práinne nó éigeandála, ba cheart an fhaisnéis a iarraidh, nó a sholáthar ar a thionscnamh féin, ó bhéal, ar an teileafón nó le linn cruinnithe idir na maoirseoirí ábhartha. Ba cheart tacú le malartú ó bhéal den sórt sin i scríbhinn a luaithe is féidir ina dhiaidh sin.

I gcás inarb é an maoirseoir stuamachta agus AML/CFT an t-údarás céanna nó i gcás inarb é an t-údarás céanna an maoirseoir AML/CFT agus an t-aonad um fhaisnéis airgeadais, féadfar próisis eile seachas na próisis a shainaithnítear sa roinn seo a chur i bhfeidhm de réir mar is cuí, lena n-áiritheofar, ar a laghad, an méid céanna comhair agus malartaithe faisnéise agus atá sa roinn seo.

Critéir ábhartha maidir le malartú faisnéise

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta a mheas go bhfuil faisnéis ábhartha chun cúraimí maoirseachta AML/CFT a fheidhmiú, ar a laghad i gcásanna mar seo a leanas:

• a) tugann an fhaisnéis forais réasúnacha don mhaoirseoir stuamachta le bheith in amhras go raibh nó go bhfuil, i ndáil le hinstitiúid, ML nó TF á dhéanamh nó go bhfuil iarracht á déanamh a leithéid a dhéanamh nó go bhfuil riosca méadaithe ann go dtarlóidh a leithéid;
• b) tugann an fhaisnéis le fios go bhfuil gníomhaíocht ghnó nó samhail ghnó institiúide, nó go n-athraíonn sé ar bhealach a thugann le tuiscint go bhféadfadh go mbeadh an institiúid neamhchosanta ar riosca méadaithe ML/TF;
• c) baineann sé le heasnaimh i gcomhlíonadh ceanglas stuamachta institiúide a d’fhéadfadh tionchar diúltach a bheith acu ar shocruithe rialachais AML/CFT agus ar chórais inmheánacha agus ar an creat rialaithe inmheánaigh;
• d) baineann sé leis na ceanglais a leagtar amach i dTreoir (AE) 2015/849 a chomhlíonadh.

Ba cheart do mhaoirseoirí AML/CFT a mheas go bhfuil faisnéis ábhartha chun cúraimí maoirseachta stuamachta a dhéanamh, ar a laghad, i gcás ina bhféadfadh tionchar a bheith ag an bhfaisnéis ar shamhail ghnó, socruithe rialachais inmheánaigh, creat bainistíochta riosca, riosca oibriúcháin, leordhóthanacht leachtachta, córais agus rialuithe uile-institiúide, bainteach leis na ceanglais stuamachta a bheith á gcomhlíonadh ag an institiúid mar a leagtar amach i dTreoir 2013/36/AE agus i Rialachán (AE) Uimh. 575/2013 nó go bhféadfadh an fhaisnéis difear a dhéanamh d’fhóntacht airgeadais nó d’inmharthanacht na hinstitiúide.

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta agus do mhaoirseoirí AML/CFT a mheas go bhfuil faisnéis ábhartha chun cúraimí aonaid um fhaisnéis airgeadais a fheidhmiú nuair a d’fhéadfadh an fhaisnéis sin a thabhairt le fios go bhféadfadh ML nó TF a bheith i gceist, agus nuair a d’fhéadfadh sé cabhrú rioscaí, treochtaí, patrúin nó tíopeolaíochtaí ML/TF a shainaithint.

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta an fhaisnéis ábhartha a chur ar fáil do:

• a) na maoirseoirí AML/CFT atá freagrach as maoirseacht a dhéanamh ar an institiúid sa Bhallstát ina bhfuil an institiúid bunaithe nó ina mbeartaítear an institiúid a bhunú, agus
• b) na maoirseoirí AML/CFT sa Bhallstát ina bhfuil an máthairghnóthas AE bunaithe má bhaineann an institiúid le grúpa trasteorann nó, i gcás institiúide aonair ag a bhfuil brainsí i mBallstáit eile, ina bhfuil ceannoifig na hinstitiúide lonnaithe, nó i gcás ina bhfuil coláiste AML/CFT bunaithe, an maoirseoir ceannais.

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta gach duine de na maoirseoirí a fhaigheann AML/CFT a chur ar an eolas faoi na maoirseoirí eile AML/CFT a bhfuil faisnéis á cur ar fáil acu dóibh nó a bhfuil faisnéis curtha ar fáil acu dóibh, i gcás inarb ábhartha.

Ba cheart do mhaoirseoirí AML/CFT an fhaisnéis ábhartha a chur ar fáil do:

• a) na maoirseoirí stuamachta atá freagrach as maoirseacht a dhéanamh ar an institiúid sa Bhallstát ina bhfuil an institiúid bunaithe nó ina mbeartaítear an institiúid a bhunú, agus
• b) an maoirseoir comhdhlúthaithe má bhaineann an institiúid le grúpa trasteorann, nó i gcás institiúide aonair a bhfuil brainsí i mBallstáit eile aici, maoirseoir stuamachta na ceannoifige.

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta gach duine de na maoirseoirí a fhaigheann AML/CFT a chur ar an eolas faoi na maoirseoirí stuamachta eile a bhfuil faisnéis á cur ar fáil acu dóibh nó a bhfuil faisnéis curtha ar fáil acu dóibh, más cuí.

Iarrataí ar chomhar agus ar fhaisnéis

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta agus AML/CFT iarraidh ar fhaisnéis nó ar chomhar a dhéanamh i scríbhinn, ina sonrófar an méid seo a leanas ar a laghad:

• a. an cineál faisnéise nó comhair a iarrtar;
• b. an cuspóir dá n-iarrtar an fhaisnéis nó an comhar, lena n-áirítear sonraíocht na bhforálacha dlíthiúla lena sainítear na cúraimí maoirseachta a meastar an fhaisnéis a iarradh a bheith ábhartha ina leith; agus
• c. i gcás iarrataí atá íogair ó thaobh ama de, an dáta faoina bhfuiltear ag súil leis an bhfreagra, lena n-áirítear comhthéacs agus práinn na hiarrata, más ann dó.

I gcás nach mbeidh an t-údarás iarrtha in ann an fhaisnéis nó an comhar a iarradh a chur ar fáil faoin dáta atá socraithe ag an údarás iarrthach, ba cheart dáta eile a chomhaontú. I gcás inar féidir leis an údarás iarrtha freagra páirteach a chur ar fáil laistigh den dáta atá curtha in iúl ag an údarás iarrthach, ba cheart don údarás iarrtha aon fhaisnéis is féidir leis a sholáthar amhlaidh a chur ar fáil agus teacht ar chomhaontú maidir le dáta eile chun aon fhaisnéis atá fós gan íoc a sholáthar.

I gcás nach féidir iarraidh ar chomhar nó ar fhaisnéis a chomhlíonadh i bpáirt nó ina hiomláine, ba cheart don údarás iarrtha míniú mionsonraithe i scríbhinn a thabhairt maidir leis na cúiseanna nach bhfuil sé indéanta nó nach féidir an iarraidh a chomhlíonadh.

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta agus do mhaoirseoirí AML/CFT, i gcás inar féidir, an fhaisnéis is gá a lorg ón údarás a bhailigh nó a chruthaigh an fhaisnéis ar dtús, má tá an méid sin ar eolas.

Faisnéis a sholáthar ar a thionscnamh féin

Ba cheart faisnéis a mheastar a bheith ábhartha d’údarás eile a tharchur ar a thionscnamh féin agus gan aon mhoill mhíchuí, mura léir d’úinéir na faisnéise go bhfuil an fhaisnéis sin ag an údarás glactha ionchasach cheana féin. Comhar idir maoirseoirí stuamachta agus maoirseoirí AML/CFF

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta agus do mhaoirseoirí AML/CFT teacht ar chomhaontú maidir le malartú rialta faisnéise i gcás ina meastar gurb iomchuí sin chun maoirseacht a dhéanamh ar institiúid nó ar ghrúpaí nó institiúidí trasteorann a bhfuil brainsí acu atá bunaithe i ndlínsí eile. I gcás ina gcomhaontaítear malartú faisnéise rialta a bhunú, ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta agus do mhaoirseoirí AML/CFT faisnéis a roinnt lena chéile go tráthrialta a mheastar a bheith ábhartha chun cúraimí an mhaoirseora eile a chomhlíonadh.

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta agus do mhaoirseoirí AML/CFT eolas a roinnt lena chéile faoi phointí teagmhála ainmnithe chun tarchur faisnéise ábhartha a éascú agus ba cheart dóibh smaoineamh ar bhosca ríomhphoist feidhmiúil a bhunú.

I gcás ina bhfuil socruithe bunaithe cheana maidir le comhar agus malartú faisnéise, ba cheart do na maoirseoirí stuamachta ábhartha agus do mhaoirseoirí AML/CFT cinneadh a dhéanamh maidir le cibé acu an leor nó nach leor na socruithe atá ann cheana féin chun faisnéis a mhalartú chun na forálacha a leagtar amach sna treoirlínte seo a chomhlíonadh nó an gá do na húdaráis na socruithe sin a thabhairt cothrom le dáta nó iad a fhorlíonadh ar shlí eile le socruithe malartacha i bhfianaise na módúlachtaí le haghaidh comhair agus malartú faisnéise mar a leagtar amach sna treoirlínte sin.

I gcás ina mbíonn an comhar agus an malartú faisnéise bunaithe cheana féin i gcoláistí stuamachta agus/nó coláistí AML/CFT, ba cheart do mhaoirseoirí AML/CFT agus maoirseoirí stuamachta leas a bhaint as creat na gcoláistí chun críocha an chomhair agus an mhalartaithe faisnéise mar a leagtar amach sna treoirlínte sin, i gcás ina meastar gurb iomchuí sin ag féachaint don chineál comhair agus don chineál faisnéise atá le malartú.

Comhar idir maoirseoirí stuamachta agus an t-aonad um fhaisnéis airgeadais

Ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta faisnéis a roinnt leis an aonad um fhaisnéis airgeadais arna bailiú nó arna cruthú i bhfeidhmiú a ngníomhaíochtaí maoirseachta atá ábhartha do chúraimí an aonaid um fhaisnéis airgeadais i gcomhréir le mír 20.

I gcás inarb iomchuí, ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta faisnéis a lorg ón aonad um fhaisnéis airgeadais mar a leagtar amach sna treoirlínte sin agus atá ábhartha i ndáil lena gcúraimí maoirseachta a chomhlíonadh.

Comhar idir maoirseoirí AML/CFT agus an t-aonad um fhaisnéis airgeadais

Ba cheart do mhaoirseoirí AML/CFT faisnéis a roinnt leis an aonad um fhaisnéis airgeadais arna bailiú nó arna cruthú i bhfeidhmiú a ngníomhaíochtaí maoirseachta atá ábhartha do chúraimí an aonaid um fhaisnéis airgeadais i gcomhréir le mír 20.

I gcás inarb iomchuí, ba cheart do mhaoirseoirí stuamachta AML/CFT faisnéis a lorg ón aonad um fhaisnéis airgeadais mar a leagtar amach sna treoirlínte sin agus atá ábhartha i ndáil lena gcúraimí maoirseachta a chur i gcrích.