+Smjernice o odobravanju i praćenju kredita (EBA/GL/2020/06)
---+1. Obveze usklađenosti i izvješćivanja
------+Status ovih Smjernica
---------+1. Ovaj dokument sadržava smjernice izdane na temelju članka 16. Uredbe (EU) br. 1093/2010 . U …
---------+2. U Smjernicama se iznosi stajalište Europskog nadzornog tijela za bankarstvo (EBA) o …
------+Reporting requirements
---------+3. Izvještajni zahtjevi U skladu s člankom 16. stavkom 3. Uredbe (EU) br. 1093/2010 nadležna tijela …
---------+4. Obavijesti će se objaviti na internetskim stranicama EBA-e u skladu s člankom 16. stavkom 3. …
---+2. Predmet, područje primjene i definicije
------+Predmet
---------+5. Ovim se Smjernicama pobliže određuju sustavi internog upravljanja, procesi i mehanizmi, kako je …
------+Područje primjene
---------+6. Ove Smjernice primjenjuju se na institucije kako je definirano u članku 4. stavku 1. točki 3 …
---------+7. Ove se Smjernice primjenjuju na sustave internog upravljanja i procedure institucija u vezi s …
---------+8. Odjeljci 4. i 8. primjenjuju se na cjelokupni kreditni rizik koji preuzimaju institucije …
---------+9. Odjeljci 5. i 6. primjenjuju se na kredite potrošačima, mikropoduzećima, malim i srednjim …
---------+10. Nadležna tijela mogu razmotriti primjenu odjeljaka 6. i 7. na vjerovnike koji su obuhvaćeni …
---------+11. Kada u kontekstu kreditiranja nekretnina, nekretnina ima mješovitu uporabu, kao primjerice i …
---------+12. Nadležna tijela trebala bi osigurati da institucije primjenjuju ove Smjernice na pojedinačnoj …
------+Adresati
---------+13. Ove su Smjernice upućene nadležnim tijelima koja su definirana u podtočkama i., iii., vi. i …
------+Definicije
---------+14. Osim ako nije drugačije određeno, pojmovi koji se upotrebljavaju i koji su definirani Uredbom …
---------+15. Osim toga, za potrebe ovih Smjernica primjenjuju se sljedeće definicije: podrazumijeva jedan …
------+Proporcionalnost
---------+16. Kako bi se osigurala razmjerna primjena ovih smjernica, u obzir treba uzeti sljedeće kriterije …
---------+17. U odnosu na kreditiranje potrošača, institucija i vjerovnika trebalo bi osigurati da se …
---+3. Provedba
------+Datum početka primjene
---------+18. Ove se Smjernice primjenjuju od 30. lipnja 2021.
---------+19. Odjeljci 5. i 6. primjenjuju se na kredite i predujmove koji su odobreni nakon 30. lipnja 2021. …
---------+20. Odjeljak 7. odnosi se na svaku procjenu vrijednosti, praćenje i ponovnu procjenu nekretnina i …
---------+21. Odjeljak 8. odnosi se na sve kreditne proizvode odobrene nakon 30. lipnja 2021.
------+Prijelazne odredbe
---------+22. Navedene posebne odredbe smjernica podliježu sljedećim prijelaznim odredbama, iako nadležna …
------+Stavljanje izvan snage
---------+23. Sljedeće smjernice stavljaju se izvan snage od dana početka primjene ovih Smjernica: Smjernice …
---+4. Interno upravljanje tijekom odobravanja i praćenja kredita
------+24. Uz odredbe utvrđene u smjernicama EBA-e o unutarnjem upravljanju, institucije bi trebale …
------+4.1 Upravljanje kreditnim rizikom i kultura
---------+25. Upravljačko tijelo, kako je navedeno u smjernicama EBA-e o unutarnjem upravljanju u vezi s …
---------+26. Institucije trebaju razviti kulturu kreditnog rizika kao dio sveukupne kulture rizika …
---------+27. Kultura kreditnog rizika treba uključivati prikladni „ton od vrha“ i osigurati da je kredit …
---------+28. Institucije bi trebale osigurati da se kultura kreditnog rizika učinkovito provodi na svim …
---------+29. Institucije trebaju usvojiti politike i procese za nadziranje pridržavanja kulture kreditnog …
------+4.2 Sklonost preuzimanju rizika, strategija i ograničenja kreditnog rizika
---------+30. Sklonost preuzimanju rizika, strategiju kreditnog rizika i cjelokupnu politiku kreditnog rizika …
---------+31. Sklonost preuzimanju rizika trebalo bi zadati i korištenjem odgovarajućih pokazatelja kreditnog …
---------+32. Institucije bi trebale osigurati da sklonost preuzimanju rizika i s njim povezanih pokazatelja …
---------+33. Za potrebe upravljanja koncentracijskim rizikom, institucije bi trebale odrediti kvantitativne …
------+4.3 Politike i procedure u vezi s kreditnim rizikom
---------+34. Institucije bi u svojim politikama i procedurama za kreditni rizik trebale utvrditi kriterije …
---------+35. Cilj koji se slijedi u politikama i procedurama za kreditni rizik trebao bi biti promicanje …
---------+36. Politike i procedure kreditnog rizika trebale bi obuhvaćati sve aktivnosti davanja kredita …
---------+37. Politike i procedure za kreditni rizik trebale bi uključivati posebne politike i procedure …
---------+38. U okviru politika i procedura kreditnog rizika trebalo bi navesti: a. politike i procedure te …
---------+39. U okviru svojih politika i procedura za kreditni rizik te jačanja strategije kreditnog rizika …
---------+40. Za kreditne proizvode koji se nude potrošačima, institucije bi trebale osigurati da se …
---------+41. U svojim politikama i procedurama za kreditni rizik koji se odnose na donošenje odluka o …
---------+42. Institucije bi trebale osigurati da su politike i procedure kreditnog rizika osmišljeni tako da …
---------+43. Institucije bi trebale redovito preispitivati politike i procedure u vezi s kreditnim rizikom …
---------+44. Institucije bi također trebale u svojim politikama odrediti na koji će način identificirati …
---------+45. Institucije bi trebale imati interne procese kako bi osigurale da su informacije dobivene za …
---------+46. Institucije bi trebale imati uspostavljene politike i postupke kako bi osigurale da se krediti …
---------+47. Institucije bi kao dio svojih politika i procedura trebale imati sveobuhvatnu definiciju …
---------+48. Trebalo bi redovito preispitivati opseg i provedbu definicije transakcija s financijskom …
---------+49. Institucije bi trebale definirati svoju sklonost i strategiju za transakcije s financijskom …
---------+50. Institucije bi trebale definirati svoju sklonost preuzimanju rizika za sindicirane transakcije …
---------+51. Institucije bi trebale uspostaviti valjanu strukturu upravljanja za transakcije s financijskom …
---------+52. Institucije bi trebale osigurati da su sve transakcije s financijskom polugom na primjeren …
---------+53. Pri upotrebi tehnoloških inovacija u svrhu odobravanja kredita, institucije bi trebale učiniti …
---------+54. Institucije bi pri upotrebi automatiziranih modela za procjenu kreditne sposobnosti i donošenje …
---------+55. Institucije bi trebale imati odgovarajuću dokumentaciju modela koja obuhvaća: a. metodologije …
---------+56. Institucije bi trebale uključiti okolišne, socijalne i upravljačke faktore i povezane rizike u …
---------+57. Institucije bi trebale uzeti u obzir rizike povezane s okolišnim, socijalnim i upravljačkim …
---------+58. Institucije koje odobravaju ili planiraju odobravati okolišno održive kreditne proizvode …
---------+59. Institucije bi svoje okolišno održive politike i procedure kreditiranja trebale postaviti u …
---------+60. Institucije bi trebale imati odgovarajuću podatkovnu infrastrukturu, kao i relevantne politike …
---------+61. Podatkovna infrastruktura trebala bi biti detaljna i dovoljno granularna kako bi, na razini …
---------+62. U svrhe dizajniranja i održavanja te podatkovne infrastrukture, institucije bi trebale uzeti u …
------+4.4 Postupak odlučivanja o kreditu
---------+63. Institucije bi trebale uspostaviti jasan i dobro dokumentiran okvir za postupak odlučivanja o …
---------+64. Struktura donositelja odluka o kreditu trebala bi biti usklađena i integrirana u sklonost …
---------+65. Okvir za donošenje odluka o kreditu trebao bi jasno definirati ovlasti za donošenje odluka i …
---------+66. Pri delegiranju ovlasti i ograničenja za donošenje kreditnih odluka na zaposlenike, institucije …
---------+67. Okvir donošenja odluka o kreditu trebao bi uzeti u obzir perspektivu rizika u donošenju odluka. …
---------+68. Okvir bi također trebao utvrditi i načine rada kreditnih odbora i uloge njihovih članova …
---------+69. Ako institucije dodjeljuju posebna prava veta na pozitivne kreditne odluke voditelju funkcije …
---------+70. Institucije bi trebale osigurati da odluke koje donositelji odluka o kreditu donose budu …
---------+71. Neovisno o upravljačkim strukturama koje se primjenjuju u institucijama radi operacionalizacije …
------+4.5 Upravljanje kreditnim rizikom i okviri za unutarnju kontrolu
---------+72. U skladu sa smjernicama EBA-e o unutarnjem upravljanju, institucije bi trebale provesti čvrst i …
---------+73. Upravljanje rizicima i unutarnja kontrola kreditnog rizika trebale bi se integrirati u …
---------+74. Institucije bi trebale uspostaviti redovite i transparentne mehanizme izvješćivanja tako da …
---------+75. Institucije bi trebale na jasan i transparentan način definirati raspodjelu odgovornosti i …
---------+76. Poslovne linije i jedinice koje sudjeluju u kreiranju kreditnog rizika trebale bi ponajprije …
---------+77. Institucije bi trebale imati funkciju upravljanja rizicima, u skladu sa smjernicama EBA-e o …
---------+78. Za potrebe stavka 75., institucije bi trebale razmotriti sljedeća područja/zadaće: a. …
------+4.6 Resursi i vještine
---------+79. Institucije bi trebale imati dovoljno resursa i osoblja u organizacijskim jedinicama u kojima …
---------+80. Institucije bi trebale osigurati da zaposlenici uključeni u odobravanje kredita, osobito u …
---------+81. Osoblje uključeno u odobravanje kredita, uključujući donošenje odluka o kreditu, upravljanje …
------+4.7 Primitci
---------+82. Kao dio zahtjeva politike primitaka institucija koje su određene člancima 74., 75. i 92. …
---------+83. Politike i prakse primitaka institucija trebale bi posebno osigurati da proces mjerenja …
---+5. Procedure odobravanja kredita
------+5.1 Informacije i dokumentacija
---------+84. Institucije i vjerovnici bi trebali imati dostatne, točne i ažurne informacije i podatke …
---------+85. Za potrebe procjene kreditne sposobnosti potrošača, institucije i vjerovnici bi trebali na …
---------+86. Za potrebe procjene kreditne sposobnosti mikropoduzeća, malih, srednjih i velikih poduzeća …
---------+87. Institucije i vjerovnici mogu se koristiti već dostupnim informacijama i podatcima za postojeće …
---------+88. Ako informacije i podatci nisu odmah dostupni, institucije i vjerovnici bi trebali prikupiti …
---------+89. Ako su institucije i vjerovnici zabrinuti u vezi s točnošću i pouzdanošću informacija i …
---------+90. Institucije i vjerovnici bi trebali imati točan jedinstveni pregled klijenata koji im omogućuje …
---------+91. Ako je vjerojatno da će dužnik pri ispunjavanju obveza iz ugovora o kreditu biti suočen s …
---------+92. Ako ugovor o kreditu uključuje jamstva trećih strana, institucije i vjerovnici bi trebali imati …
---------+93. Ako je dužnik član grupe povezanih osoba, institucije bi trebale prikupiti potrebne informacije …
---------+94. Institucije i vjerovnici trebali bi dokumentirati informacije i podatke koji vode odobravanju …
------+5.2 Procjena kreditne sposobnosti dužnika
---------+95. Institucije bi trebale analizirati kreditni zahtjev dužnika da bi osigurale da je zahtjev u …
---------+96. U skladu s relevantnim propisima o zaštiti potrošača, institucije i vjerovnici bi trebali …
---------+97. Kolateral, u slučaju kredita s osiguranjem, sam po sebi ne bi trebao biti glavni kriterij za …
---------+98. Kada se procjenjuje sposobnost dužnika da ispunjava obveze iz ugovora o kreditu, institucije i …
---------+99. Ako zahtjev za kredit zajednički podnosi više dužnika, institucije i vjerovnici bi trebali …
---------+100. Ako ugovor o kreditu uključuje bilo kakav oblik jamstva trećih strana, institucije bi trebale …
---------+101. Za procjenu sposobnosti dužnika o ispunjavanju obveza iz ugovora o kreditu, institucije i …
---------+102. U ovom se odjeljku dodatno određuju čimbenici koji su relevantni za ocjenjivanje izgleda …
---------+103. Kada je to potrebno, posebno u slučajevima dužnika koji su samozaposleni ili imaju sezonski …
---------+104. Ako je dospijeće kredita nakon očekivane godine umirovljenja dužnika, institucije i vjerovnici …
---------+105. Institucije i vjerovnici bi trebali osigurati da sposobnost dužnika da ispuni obveze iz …
---------+106. Pri procjeni sposobnosti dužnika da ispunjava obveze iz ugovora o kreditu, institucije i …
---------+107. Kao dio procjene kreditne sposobnosti, institucije i vjerovnici bi trebali provoditi analize …
---------+108. U slučajevima kredita u stranoj valuti definiranih u članku 4. točka 28. Direktive 2014/17/EU …
---------+109. Za ugovore o kreditu povezane s nekretninama koji izričito navode da dužnik ili član njegove …
---------+110. U odnosu na ugovore o kreditu osigurane nekretninom, osim onih obuhvaćenih odjeljkom 5.2.2. …
---------+111. Ako je nekretnina još uvijek u izgradnji i namijenjena je osiguranju prihoda vlasniku u obliku …
---------+112. Za ugovore o kreditu povezane s nekretninama koji izričito navode da dužnik ili član njegove …
---------+113. Kao dio procjene kreditne sposobnosti, institucije bi trebale provesti analize osjetljivosti …
---------+114. U ovom se odjeljku dodatno utvrđuju zahtjevi za procjenu kreditne sposobnosti dužnika s …
---------+115. Kada je to potrebno, posebno u slučaju dužnika koji su samozaposleni ili imaju sezonski …
---------+116. Institucije i vjerovnici bi trebali osigurati da sposobnost dužnika da ispuni obveze iz …
---------+117. Institucije i vjerovnici bi, u okviru procjene kreditne sposobnosti, trebali kada je to …
---------+118. Institucije bi trebale procijeniti sadašnju i buduću dužnikovu sposobnost ispunjavanja obveza …
---------+119. Institucije bi trebale novčani tok od uobičajenih poslovnih aktivnosti dužnika i, kada je …
---------+120. Pri procjeni kreditne sposobnosti dužnika, institucije bi trebale staviti naglasak na realan i …
---------+121. Institucije bi pri provedbi procjene kreditne sposobnosti trebale: a. analizirati financijski …
---------+122. Institucije bi trebale provesti procjenu kreditne sposobnosti s obzirom na specifičnosti …
---------+123. Za procjenu dužnikove sposobnosti ispunjavanja obveza iz ugovora o kreditu, institucije bi …
---------+124. Ako je dužnik član grupe povezanih osoba, institucije bi trebale provesti procjenu na …
---------+125. Kod kreditnih aktivnosti s prekograničnim elementima (kao što je financiranje trgovine …
---------+126. Institucije bi trebale procijeniti izloženost dužnika okolišnim, socijalnim i upravljačkim …
---------+127. Kako bi se identificirali dužnici koji su izravno ili neizravno izloženi povećanom riziku …
---------+128. Za potrebe analize financijskog položaja u okviru procjene kreditne sposobnosti kako je gore …
---------+129. Institucije bi trebale osigurati da su financijske projekcije korištene u analizi realne i …
---------+130. Ako je primjenjivo, institucije bi trebale procijeniti financijski položaj pri odobravanju …
---------+131. Pri procjeni financijskog položaja dužnika, institucije bi trebale procijeniti održivost i …
---------+132. Institucije bi trebale procijeniti poslovni model i strategiju dužnika, uključujući i u odnosu …
---------+133. Institucije bi trebale procijeniti dužnikovo znanje, iskustvo i kapacitet upravljanja …
---------+134. Institucije bi trebale procijeniti izvedivost poslovnog plana i povezanih financijskih …
---------+135. Institucije bi trebale procijeniti ovisnost dužnika o ključnim ugovorima, klijentima ili …
---------+136. Institucije bi trebale procijeniti prisutnost bilo kakve potencijalne ovisnosti dužnika o …
---------+137. Institucije bi trebale procijeniti bilo koji založeni kolateral koji se koristi u svrhe …
---------+138. Institucije bi trebale procijeniti bilo kakva jamstva, odredbe ugovora, klauzule o zabrani …
---------+139. Kada je to relevantno za odluke o kreditu, institucije bi trebale procijeniti dužnikov …
---------+140. Ako ugovor o kreditu uključuje bilo kakav oblik jamstva trećih strana, institucije bi trebale …
---------+141. Institucije bi trebale procijeniti trenutnu i buduću dužnikovu sposobnost ispunjavanja obveza …
---------+142. Institucije bi trebale uzeti u obzir da novčani tok od uobičajenih poslovnih aktivnosti …
---------+143. Pri procjeni kreditne sposobnosti dužnika, institucije bi trebale staviti naglasak na realan i …
---------+144. Institucije bi pri provedbi procjene kreditne sposobnosti trebale: a. analizirati financijski …
---------+145. Institucije bi trebale provesti procjenu kreditne sposobnosti s obzirom na specifičnosti …
---------+146. Institucije bi trebale procijeniti izloženost dužnika okolišnim, socijalnim i upravljačkim …
---------+147. Ako je dužnik član grupe povezanih osoba, institucije bi trebale provesti procjenu na …
---------+148. Kod kreditnih aktivnosti s prekograničnim elementima (npr. financiranje trgovine, financiranje …
---------+149. Kako bi se identificirali dužnici koji su izravno ili neizravno izloženi povećanom riziku …
---------+150. Za potrebe analize financijskog položaja u okviru procjene kreditne sposobnosti kako je gore …
---------+151. Institucije bi trebale osigurati da su projekcije koje se upotrebljavaju u analizi realne i …
---------+152. Institucije bi također trebale procijeniti kapacitet dužnika za stvaranje profita u …
---------+153. Institucije bi trebale provesti procjenu dužnikovog ciklusa konverzije gotovine, kako bi …
---------+154. Institucije bi trebale, kada je to relevantno, procijeniti te financijske pokazatelje u odnosu …
---------+155. Institucije bi trebale procijeniti financijski položaj pri odobravanju kredita holding …
---------+156. Institucije bi trebale procijeniti održivost i izvedivost financijskog položaja dužnika te …
---------+157. Ta analiza osjetljivosti trebala bi uzeti u obzir sve opće i pojedinačne specifične aspekte …
---------+158. Kada se provodi analiza osjetljivosti dužnikovog kapaciteta otplate u negativnim budućim …
---------+159. Institucije bi trebale procijeniti poslovni model i strategiju dužnika, uključujući u odnosu …
---------+160. Institucije bi trebale procijeniti dužnikovo znanje, iskustvo i kapacitet upravljanja …
---------+161. Institucije bi trebale procijeniti izvedivost poslovnog plana i povezanih financijskih …
---------+162. Institucije bi trebale procijeniti ovisnost dužnika o ključnim ugovorima, klijentima ili …
---------+163. Institucije bi trebale procijeniti bilo koji založeni kolateral prema zahtjevima za kolateral …
---------+164. Institucije bi trebale procijeniti bilo kakva jamstva, odredbe ugovora, klauzule o zabrani …
---------+165. Institucije bi trebale procijeniti vlasnički kapital i poboljšanje njegove kreditne …
---------+166. Ako ugovor o kreditu uključuje bilo kakav oblik jamstva trećih strana, institucije bi trebale …
---------+167. Ako u transakcijama sindiciranih kredita ili projektnog financiranja tokovi plaćanja pri …
---------+168. Pri procjeni kreditne sposobnosti dužnika u slučajevima kreditiranja poslovnih nekretnina …
---------+169. Institucije bi trebale procijeniti i potvrditi iskustvo dužnika u vezi s vrstom, veličinom i …
---------+170. Institucije bi trebale provesti analizu kapaciteta nekretnine da ostvaruje prihode i procjenu …
---------+171. Pri procjeni dužnikovog kapaciteta otplate, institucije bi trebale procijeniti, gdje je …
---------+172. Kod procjene izgleda za ponovno iznajmljivanje bilo koje nekretnine, institucije bi trebale …
---------+173. Kod odobravanja kredita za poslovne nekretnine kod kojih se tijekom trajanja kredita otplaćuju …
---------+174. Za potrebe analize osjetljivosti pod nepovoljnim kretanjima na tržištu i idiosinkratskim …
---------+175. Pri procjeni kreditne sposobnosti dužnika u slučajevima kreditiranja izgradnje nekretnina, uz …
---------+176. Procjena kreditne sposobnosti trebala bi u skladu sa životnim ciklusom kredita, obuhvatiti i …
---------+177. U procjeni faze izgradnje, institucije bi trebale utvrditi da dužnik: a. ima vjerodostojan …
---------+178. Institucije bi trebale osigurati da izračun troškova povezanih s izgradnjom uključuje izdatke …
---------+179. Institucije bi trebale procijeniti izvedivost bilo kojih projiciranih neto primitaka od …
---------+180. Institucije bi trebale obavljati posjete na terenu, gdje je relevantno uz pratnju odgovarajuće …
---------+181. Osim procjene kreditne sposobnosti dužnika, institucije bi trebale, kada je to relevantno …
---------+182. Pri procjeni kreditne sposobnosti dužnika u slučajevima transakcija s financijskom polugom, uz …
---------+183. Institucije bi trebale provesti opsežnu procjenu dužnikova kapaciteta otplate duga ili …
---------+184. Pri procjeni kreditne sposobnosti dužnika u slučaju kreditiranja brodogradnje i brodarske …
---------+185. Institucije bi također trebale uzeti u obzir druge čimbenike, kao što su ponuda i potražnja na …
---------+186. U slučaju kreditiranja brodogradnje, institucije bi trebale utvrditi da dužnik: a. ima …
---------+187. Pri procjeni kreditne sposobnosti dužnika u slučajevima projektnog financiranja, uz opće …
---------+188. Institucije bi trebale procijeniti primarni izvor otplate kredita, a to je prihod koji se …
---------+189. Institucije bi u najvećoj mogućoj mjeri trebale osigurati da sva imovina projekta te tekući i …
---------+190. U procjeni faze izgradnje projekta, institucije bi trebale utvrditi da dužnik: a. ima …
---------+191. Institucije bi trebale osigurati da izračun troškova povezanih s izgradnjom, koji je dužnik …
---------+192. Uz procjenu kreditne sposobnosti dužnika, institucije bi trebale procijeniti ulagatelje u …
------+5.3 Odluka o kreditu i ugovor o kreditu
---------+193. Kako bi se izvršila pouzdana i točna procjena kreditne sposobnosti, institucije i vjerovnici …
---------+194. Procjena kreditne sposobnosti izvršena u skladu s odredbama odjeljka 5.2. trebala bi biti na …
---------+195. Odluku za odobrenje ili odbijanje kreditnog zahtjeva (odluka o kreditu) trebao bi donijeti …
---------+196. Odluka o kreditu trebala bi biti jasna i dobro dokumentirana te uključivati sve uvjete i …
---------+197. U odluci o kreditu trebalo bi se jasno odrediti najdulje razdoblje njezine valjanosti. Ako se …
---------+198. Ugovor o kreditu se ne bi trebao sklopiti osim ako su institucije i vjerovnici potvrdili da su …
---+6. Određivanje cijene
------+199. Okviri za određivanje cijena trebali bi odražavati sklonost preuzimanju rizika i poslovne …
------+200. Institucije bi trebale razmotriti razlikovanje svojih okvira za utvrđivanje cijena, ovisno o …
------+201. Institucije bi trebale utvrditi specifične pristupe za određivanje cijena promotivnih kredita …
------+202. Institucije bi trebale razmotriti, i u određivanju cijena kredita odraziti sve relevantne …
------+203. Za potrebe određivanja cijena i mjerenja profitabilnosti, uključujući unakrsno …
------+204. Institucije bi trebale transparentno dokumentirati i preispitivati osnovni okvir za raspodjelu …
------+205. Institucije bi trebale primjenjivati ex ante alate za transakcije i redovito ex post praćenje …
---+7. Procjena vrijednosti nekretnina i pokretne imovine
------+7.1 Procjena vrijednosti u trenutku odobravanja
---------+206. Kada je kreditni proizvod osiguran kolateralom u obliku nekretnine ili pokretne imovine …
---------+207. Institucije bi trebale osigurati da se nekretnina koja je kolateral procjenjuje u skladu s …
---------+208. Kad je primjenjivo, institucije bi trebale uzeti u obzir okolišne, socijalne i upravljačke …
---------+209. Institucije bi u trenutku odobravanja trebale, osigurati da vrijednosti svih kolaterala u …
---------+210. Odstupajući od stavka 209., u svrhu procjene vrijednosti stambenih nekretnina u dobro …
---------+211. Kada institucije koriste vanjske procjenitelje, trebaju uspostaviti listu (popis) prihvaćenih …
---------+212. Institucije bi trebale osigurati da procjenitelji dostavljaju nepristranu, jasnu …
---------+213. Na kraju procesa procjene vrijednosti institucije bi trebale osigurati da za svaku imovinu …
---------+214. Institucije bi trebale kritički preispitati procjene vrijednosti koje dobivaju od …
---------+215. Institucije bi, u trenutku odobravanja, trebale osigurati da interni ili vanjski procjenitelj …
---------+216. Kada je primjenjivo, institucije bi trebale, u svojim politikama i procedurama, utvrditi …
---------+217. Kada institucije koriste usluge vanjskih procjenitelja, trebale bi uspostaviti listu (odabir) …
---------+218. Za pokretnine kao kolateral koji podliježe pojedinačnoj procjeni vrijednosti od strane …
---------+219. Za pokretnu imovinu koja podliježe procjeni prema statističkim modelima, institucije bi …
---------+220. Institucije bi trebale raspolagati odgovarajućim informatičkim procesima, sustavima i …
------+7.2 Proces praćenja i ponovne procjene vrijednosti
---------+221. Pri praćenju vrijednosti imovine kako je utvrđeno u članku 208. stavku 3. Uredbe (EU) br. …
---------+222. Institucije bi trebale odrediti odgovarajuću učestalost za praćenje vrijednosti kolaterala …
---------+223. Institucije bi trebale osigurati da su svi indeksi i statistički modeli koji se upotrebljavaju …
---------+224. Institucije bi trebale uspostaviti politike i procedure za ponovnu procjenu kolaterala u …
---------+225. Kada su ispunjeni uvjeti za provjeru u skladu odredbama članka 208. stavka 3. točke (b) Uredbe …
---------+226. Kada uvjeti za provjeru u skladu s odredbama članka 208. stavka 3. točke (b) Uredbe (EU) br. …
---------+227. Za praćenje pokretnine kao kolaterala, institucije se mogu osloniti na odgovarajuće …
---------+228. Institucije bi, u svojim politikama i procedurama, trebale utvrditi pristupe za korištenje …
---------+229. Politike i procedure institucija bi trebale uključivati, kada je primjenjivo, kriterije za …
---------+230. Institucije bi trebale imati odgovarajuće informatičke procese, sustave, sposobnosti i …
------+7.3 Kriteriji za procjenitelje
---------+231. Institucije bi trebale osigurati da je procjenitelj koji provodi procjenu vrijednosti ili …
---------+232. Institucije bi trebale osigurati da naknada ili plaća procjenitelja i rezultat procjene …
---------+233. Institucije bi trebale procijeniti rezultate procjenitelja, posebno točnost dobivenih procjena …
---------+234. Kako bi se dovoljno ublažila bilo kakva mogućnost sukoba interesa, institucije bi trebale …
---------+235. Institucije bi trebale osigurati odgovarajuću rotaciju procjenitelja i odrediti broj …
------+7.4 Kriteriji za napredne statističke modele za procjenu vrijednosti
---------+236. Institucije bi u svojim politikama i procedurama trebale utvrditi kriterije za upotrebu …
---------+237. Institucije bi trebale osigurati da su napredni statistički modeli koji se upotrebljavaju: a. …
---------+238. Pri uporabi tih naprednih statističkih modela, institucije bi u konačnici trebale biti …
---------+239. Institucije bi trebale raspolagati odgovarajućim informatičkim procesima, sustavima i …
---+8. Okvir za praćenje
------+8.1 Opće odredbe okvira za praćenje kreditnog rizika
---------+240. Institucije bi trebale imati robustan i djelotvoran okvir za praćenje, uz potporu odgovarajuće …
---------+241. Okvirom za praćenje institucijama bi se trebalo omogućiti da upravljaju svojim izloženostima …
---------+242. Institucije bi trebale osigurati da je okvir za praćenje kreditnog rizika dobro definiran i …
---------+243. Institucije bi pri izradi i provedbi svojeg okvira za praćenje kreditnih rizika trebale uzeti …
---------+244. Proces praćenja trebao bi se temeljiti na načelu pratećih aktivnosti za podršku i trebao bi …
---------+245. Okvirom za praćenje kreditnog rizika trebalo bi obuhvatiti sljedeće: a. ponašanje dužnika u …
---------+246. Okvir za praćenje i podatkovna infrastruktura institucijama bi trebali omogućiti praćenje …
---------+247. Institucije bi trebale osigurati da okvir za praćenje kreditnog rizika i podatkovna …
---------+248. Kao dio praćenja i izvješćivanja o kreditnom riziku, institucije bi trebale utvrditi …
---------+249. Pri praćenju kreditnog rizika institucije bi trebale imati odgovarajuće metodologije i prakse …
---------+250. Institucije bi trebale osigurati da operativni pokazatelji koji se odnose na upravljanje …
------+8.2 Praćenje kreditnih izloženosti i dužnika
---------+251. Institucije bi u okviru praćenja kreditnih izloženosti i dužnika trebale pratiti sve preostale …
---------+252. Institucije bi također trebale pratiti jesu li dužnik i kolateral usklađeni s politikama …
---------+253. Institucije bi trebale stalno pratiti i ocjenjivati kvalitetu kreditnih izloženosti i …
---------+254. Kontinuirano praćenje bi se trebalo temeljiti na internim informacijama o kreditnim …
---------+255. Institucije bi također trebale pratiti mjere koncentracije u odnosu na vrijednosti koje su …
---------+256. Institucije koje sudjeluju u sindiciranim transakcijama s financijskom polugom trebale bi …
------+8.3 Redovita kreditna provjera dužnika
---------+257. Institucije bi također trebale provoditi redovite kreditne provjere dužnika koji su najmanje …
---------+258. Proces i učestalost provjere trebali bi biti specifični i razmjerni vrsti i profilu rizika …
---------+259. U tu svrhu, institucije bi također trebale, ako je primjenjivo, povremeno ažurirati relevantne …
---------+260. Institucije bi trebale provoditi periodična preispitivanja u svrhu procjene rizika …
---------+261. Kreditna provjera dužnika bi trebala uključivati procjenu postojećeg duga i osjetljivost na …
---------+262. Institucije bi trebale redovito procjenjivati rizike povezane s refinanciranjem postojećeg …
---------+263. Redovitom provjerom kreditnog rizika bi trebalo uzeti u obzir i pojedinačni i ukupni profil …
---------+264. Ako je primjenjivo, institucije bi trebale provjeriti jamce prema ugovoru o kreditnom …
---------+265. Uz praćenje kreditnih i financijskih pokazatelja, institucije bi trebale uzeti u obzir …
------+8.4 Praćenje odredbi ugovora
---------+266. Kada je to relevantno i primjenjivo za određene ugovore o kreditu, institucije bi trebale …
---------+267. Kada je primjenjivo, institucije bi trebale pratiti poštuju li dužnici odredbe dogovorene u …
---------+268. Institucije bi također trebale pratiti nefinancijske odredbe ugovora, ne samo prikupljanjem …
------+8.5 Uporaba pokazatelja ranog upozorenja / popisa posebnog praćenja u kreditnom praćenju
---------+269. Institucije bi, u sklopu svojeg okvira za praćenje, trebale razvijati, održavati i redovito …
---------+270. Pokazatelji ranog upozorenja bi trebalo imati definirane razine aktiviranja koje su utvrđene u …
---------+271. Okvir pokazatelja ranog upozorenja bi trebao sadržavati opis relevantnosti pokazatelja u …
---------+272. Pri utvrđivanju događaja koji aktiviraju pokazatelje ranog upozorenja na razini pojedinačne …
---------+273. Kada postupci uključuju interakciju s dužnikom, institucije bi trebale uzeti u obzir njihove …
---------+274. Institucije bi u okviru kontinuiranog praćenja kreditnog rizika, trebale razmotriti sljedeće …
---------+275. Kada se jednom aktivira pokazatelj ranog upozorenja za pozornije praćenje i daljnje …
---------+276. Relevantni donositelji odluka o kreditu bi trebali, na temelju prethodno navedene analize i …
---------+277. Aktiviranje pokazatelja ranog upozorenja bi trebalo dovesti do povećane učestalosti u postupku …
---+Prilog 1. – Kriteriji za odobravanje kredita
------+1. Kriteriji prihvaćanja klijenata, tj. vrste klijenata, dobne granice klijenata, evidencije o …
------+2. Definicija prihvatljivih prihoda
------+3. Minimalni zahtjevi za kolateral
------+4. Minimalni zahtjevi za jamstva
------+5. Maksimalni iznosi kredita
------+6. Maksimalni rokovi dospijeća kredita
------+7. Zahtjevi za amortizaciju (uključujući vrstu kamatne stope za kredite)
------+8. Ograničenja utemeljena na riziku (koncentracija, vrsta proizvoda itd.)
------+9. Prihvatljive limite omjera vrijednosti kredita i založene nekretnine (za osigurane kredite)
------+10. Prihvatljive limite omjera kredita i prihoda
------+11. Prihvatljive limite omjera duga i prihoda
------+12. Prihvatljive limite omjera prihoda i ukupnih kreditnih obveza (uključujući bruto prihod, prihod …
------+13. Prihvatljiva maksimalna veličina kredita spram kapaciteta otplate
------+14. Politika usklađenosti s makrobonitetnim zahtjevima, kada je to relevantno Kreditiranje …
------+1. Specifikacije zemljopisnih tržišta i gospodarskih sektora
------+2. Kriteriji za prihvaćanje klijenta, tj. za određene vjerojatnosti nastanka statusa neispunjavanja …
------+3. Minimalni zahtjevi za prihode, novčani tok i financijske projekcije
------+4. Minimalni zahtjevi za kolateral
------+5. Minimalni zahtjevi za jamstva i poboljšanja kreditne sposobnosti
------+6. Minimalni zahtjevi za prihvatljive odredbe ugovora
------+7. Zahtjevi za povlačenje sredstava kredita dužnika
------+8. Maksimalni iznosi kredita
------+9. Odgovarajuća ograničenja za kredite s djelomičnim pravom prijenosa potraživanja ili bez prava …
------+10. Maksimalni rokovi dospijeća kredita
------+11. Rasporedi otplate i standardi za prihvatljivost i ograničenja kredita koji se ne amortiziraju …
------+12. Ograničenja utemeljena na riziku (prema koncentraciji, vrsti proizvoda itd.)
------+13. Prihvatljive limite omjera vrijednosti kredita i založene nekretnine (za osigurane kredite)
------+14. Prihvatljive limite omjera pokrivenosti otplate duga
------+15. Prihvatljive limite stope pokrivenosti kamate
------+16. Prihvatljive limite omjera ukupnog duga prema dobiti prije kamata, poreza i amortizacije …
------+17. Prihvatljive limite omjera financijske poluge
------+18. Prihvatljive limite omjera duga i vlasničkog kapitala
------+19. Prihvatljive limite omjera kredita i troškova
------+20. Prihvatljive limite omjera novčanih tokova prema otplati duga;
------+21. Prihvatljive limite omjera povrata na vlasnički kapital
------+22. Prihvatljive limite stope kapitalizacije (neto operativni prihod / tržišna vrijednost)
------+23. Standardi za rješavanje i ublažavanje rizika povezanih s rizikom za okoliš
------+24. Politika usklađenosti s makrobonitetnim zahtjevima, kada je to relevantno Kreditiranje …
------+1. specifične oblike poslovnih nekretnina koje institucija namjerava financirati (uredi …
------+2. minimalne razine kapitala koje dužnik treba osigurati i tržišnu vrijednost poslovne nekretnine …
------+3. ograničenja utemeljena na riziku za špekulativno kreditiranje izgradnje;
------+4. standarde za procjenu različitih faza razvoja/izgradnje poslovne nekretnine u vezi s povlačenjem …
------+5. minimalne standarde u vezi sa zahtjevima jamstva da će ugovor biti izvršen prema ugovorenim …
------+6. minimalne standarde za osiguranje minimalne razine nadzora izgradnje putem prisutnosti …
------+7. minimalne standarde za učinkovitu procjenu prikladnosti i iskustva svih izvođača radova ili …
------+8. minimalne standarde predugovora o najmu/prodaji poslovne nekretnine. Financiranje brodogradnje i …
------+1. svrhu financiranja (npr. brodogradnju, kupovinu, poslovanje);
------+2. vrstu financiranja (kredite s hipotekom, financiranje novogradnje, neosigurane/poduzetničke …
------+3. osnovne uvjete ugovora o kreditu (maksimalno trajanje na temelju životnog vijeka plovila) …
------+4. minimalne zahtjeve za potrebne certifikate (klasifikacija, onečišćenje, sigurnost itd.);
------+5. minimalne zahtjeve za prihvatljive luke/zastave;
------+6. minimalne zahtjeve za prihvatljiva klasifikacijska društva.
---+Prilog 2. – Informacije i podatci za procjenu kreditne sposobnosti
------+1. Dokaz o identifikaciji
------+2. Dokaz o prebivalištu
------+3. Gdje je primjenjivo, informacije o namjeni kredita
------+4. Gdje je primjenjivo, dokaz prihvatljivosti za potrebe kredita
------+5. Dokaz o zaposlenju, uključujući vrstu, sektor, status (npr. puno radno vrijeme, nepuno radno …
------+6. Dokaz o prihodima ili drugim izvorima otplate (uključujući godišnji bonus, proviziju …
------+7. Informacije o financijskoj imovini i obvezama, npr. izjave o štednom računu i izjave o kreditima …
------+8. Informacije o ostalim financijskim obvezama, kao što su uzdržavanje djece, naknade za …
------+9. Informacije o članovima kućanstva i uzdržavanim osobama
------+10. Dokaz o poreznom statusu
------+11. Gdje je primjenjivo, dokaz o životnom osiguranju za navedene dužnike
------+12. Gdje je primjenjivo, podatke iz kreditnih registara ili ureda koji pruža informacije o kreditu …
------+13. Informacije o kolateralu, ako ih ima
------+14. Dokaz o vlasništvu nad kolateralom
------+15. Dokaz vrijednosti kolaterala
------+16. Dokaz o osiguranju kolaterala
------+17. Informacije o jamstvima, drugim čimbenicima za smanjenje kreditnog rizika i jamcima, ako ih ima
------+18. Ugovor o najmu ili dokaz mogućeg prihoda od najma za kredite za kupnju radi davanja u najam …
------+19. Dozvole i procjene troškova, ako je primjenjivo, za kredite za izgradnju nekretnina i za obnovu …
------+1. Informacije o namjeni kredita
------+2. Gdje je relevantno, dokaz o namjeni kredita
------+3. Financijska izvješća i popratne napomene o pojedinačnom subjektu i konsolidiranoj razini …
------+4. Izvješća/izvodi o potraživanjima od dužnika
------+5. Poslovni plan dužnika i u odnosu na namjenu kredita
------+6. Financijska predviđanja (bilanca, račun dobiti i gubitka, novčani tok)
------+7. Dokazi o poreznom statusu i poreznim obvezama
------+8. Podatci iz registara kreditnih evidencija ili ureda koji pruža informacije o kreditu, koji …
------+9. Informacije o eksternom kreditnom rejtingu, gdje je primjenjivo
------+10. Informacije o postojećim odredbama ugovora i tome poštuje li ih dužnik, gdje je primjenjivo
------+11. Informacije o velikim sudskim sporovima u koje je uključen dužnik u vrijeme podnošenja zahtjeva
------+12. Informacije o kolateralu, ako ih ima
------+13. Dokaz o vlasništvu nad kolateralom, gdje je primjenjivo
------+14. Dokaz vrijednosti kolaterala
------+15. Dokaz o osiguranju kolaterala
------+16. Informacije o izvršivosti kolaterala (u slučaju specijaliziranog kreditiranja, opis strukture i …
------+17. Informacije o jamstvima, drugim čimbenicima za smanjenje kreditnog rizika i jamcima, ako ih ima
------+18. Informacije o vlasničkoj strukturi dužnika za potrebe sprječavanja pranja novca i financiranja …
------+1. Informacije o razinama najamnina, nepopunjenosti i najmoprimcima, uključujući ugovore za …
------+2. Informacije o vrsti portfelja nekretnina
------+3. Dokaz o nepopunjenosti i stopama prometa za portfelj, prema vrsti nekretnine, starosti i …
------+4. Dokazi o visini najma prema vrsti nekretnine, starosti nekretnine i lokaciji
------+5. Informacije o glavnim najmoprimcima prema vrsti nekretnine, starosti i lokaciji nekretnine
------+6. Obrazloženje za imovinu povezanu s kreditom, potkrijepljene pregledom ponude i potražnje na …
------+7. Dokaz vrijednosti kolaterala i zasebnih jedinica nekretnine kao kolaterala, gdje je primjenjivo …
------+1. Dokaz o iskustvu u sličnim projektima i sa sličnim vrstama imovine, kao što su uredi …
------+2. Informacije o svakom projektu u tijeku u kojem sudjeluje dužnik
------+3. Dokaz o lokacijskoj i građevinskoj dozvoli
------+4. Informacije o graditeljima, arhitektima, inženjerima i izvođačima
------+5. Dokaz o ugovorima s izvođačima i relevantna dokumentacija o izgradnji, uključujući informacije o …
------+6. Informacije o razlozima za izgradnju, potkrijepljene pregledom ponude i potražnje na tržištu za …
------+7. Dokaz o procjenama troškova i kronološki plan izgradnje, uključujući izdatke za nepredviđene …
------+1. Dokaz o iskustvu sa sličnom vrstom plovila i segmentu
------+2. Dokaz o vlasništvu nad imovinom s informacijama o plovilima, npr. naziv, broj registracije …
------+3. Informacije o osiguranju i klasifikaciji imovine koju provodi klasifikacijsko društvo …
------+4. Dokaz o usklađenosti s propisima o sigurnosti i okolišu kojima se uređuje brodograđevna i …
------+5. Informacije, temeljene na tržišnim podatcima, o svakoj vrsti plovila i očekivanjima tog …
------+6. Dokazi o izvanbilančnim obvezama, kao što su plovila uzeta u zakup i pozicije u terminskim …
------+1. Informacije o poslovnom planu povezanim s projektom
------+2. Dokaz o iskustvu u sličnim projektima
------+3. Informacije o svakom projektu u tijeku u kojem sudjeluje dužnik
------+4. Dokaz o lokacijskoj i građevinskoj dozvoli povezanoj s projektom
------+5. Informacije o graditeljima, arhitektima, inženjerima i izvođačima
------+6. Dokaz o ugovorima s izvođačima i relevantna dokumentacija o izgradnji, uključujući informacije o …
------+7. Informacije o razlozima za izgradnju, potkrijepljene pregledom ponude i potražnje na tržištu za …
------+8. Dokaz o procjenama troškova i kronološkom planu izgradnje, uključujući zalihe za nepredviđene …
---+Prilog 3. – Pokazatelji za odobravanje i praćenje kredita
------+1. Omjer kredita i prihoda
------+2. Omjer otplate kredita i prihoda
------+3. Omjer duga i prihoda
------+4. Omjer otplate duga i prihoda
------+5. Omjer vrijednosti kredita i založene nekretnine (LTV) B. Kreditiranje mikropoduzeća, malih …
------+6. Omjer vlasničkog kapitala (vlasnički kapital dioničara u odnosu na ukupnu imovinu)
------+7. (Dugoročni) omjer duga i vlasničkog kapitala
------+8. Omjer ukupnog duga prema dobiti prije kamata, poreza i amortizacije (EBITDA)
------+9. Prinos duga (neto prihod od poslovanja / iznos kredita)
------+10. Dug koji nosi kamatu / EBITDA
------+11. Vrijednost poduzeća (zbroj tržišne vrijednosti običnih dionica, tržišne vrijednosti …
------+12. Stopa kapitalizacije (neto operativni prihod / tržišna vrijednost)
------+13. Kvaliteta imovine
------+14. Ukupni omjer pokrića otplate duga (EBITDA) u odnosu na ukupnu otplatu duga
------+15. Omjer pokrića duga gotovinom (neto gotovina osigurana operativnim aktivnostima u odnosu na …
------+16. Omjer pokrivenosti (ukupna tekuća imovina u odnosu na ukupni kratkoročni dug)
------+17. Buduća analiza novčanog toka
------+18. Povrat na imovinu
------+19. Otplata duga
------+20. Omjer kredita i troškova (LTC)
------+21. Omjer pokrivenosti kamate
------+22. Omjer povrata na vlasnički kapital (neto prihod nakon kamata i poreza u odnosu na prosječni …
------+23. Povrat na uloženi kapital
------+24. Neto profitna marža
------+25. Kretanje prometa C. Kreditiranje izgradnje nekretnina
------+26. Omjer fiksne imovine i vlasničkog kapitala
------+27. Omjer vrijednosti kredita i založene nekretnine (LTV)
------+28. Položaj i kvaliteta nekretnina
------+29. Omjer kredita i troškova (LTC)
------+30. Omjer pokrivenosti otplate kredita kod kredita za poslovne nekretnine (DSCR kod CRE)
------+31. Kretanje stopa popunjenosti Profitabilnost
------+32. Prihodi od najma u odnosu na kamatne troškove kod kredita za poslovne nekretnine D. …
------+33. Vrijednost stečenog goodwilla
------+34. Namjensko odvajanje sredstava
------+35. Omjer vrijednosti kredita i založene nekretnine (LTV)
------+36. Pridržavanje poslovnog plana
------+37. Omjer financijske poluge (omjer ukupnog duga prema dobiti prije kamata, poreza i amortizacije …
------+38. Kapacitet otplate E. Financiranje brodogradnje i brodarske industrije
------+39. Omjer financijske poluge
------+40. Rejting
------+41. Otplata iz operativnog novčanog toka
------+42. Otplata od jamca
------+43. Otplata prodajom plovila
------+44. Nepodmirena plaćanja
|
English -
European Union -
Financial Industry -
Smjernice o odobravanju i praćenju kredita (EBA/GL/2020/06)
Smjernice o odobravanju i praćenju kredita (EBA/GL/2020/06) https://www.eba.europa.eu/activities/single-rulebook/regulatory-activities/credit-risk/guidelines-loan-origination-and-monitoring – PDF
1. Pregled
| Naslov |
Regulativa |
|
1. Obveze usklađenosti i izvješćivanja
|
1. Obveze usklađenosti i izvješćivanja
|
|
2. Predmet, područje primjene i definicije
|
2. Predmet, područje primjene i definicije
|
|
3. Provedba
|
3. Provedba
|
|
4. Interno upravljanje tijekom odobravanja i praćenja kredita
|
4. Interno upravljanje tijekom odobravanja i praćenja kredita
|
|
5. Procedure odobravanja kredita
|
5. Procedure odobravanja kredita
|
|
6. Određivanje cijene
|
6. Određivanje cijene
|
|
7. Procjena vrijednosti nekretnina i pokretne imovine
|
7. Procjena vrijednosti nekretnina i pokretne imovine
|
|
8. Okvir za praćenje
|
8. Okvir za praćenje
|
|
Prilog 1. – Kriteriji za odobravanje kredita
|
U ovom se prilogu utvrđuje niz kriterija koje bi trebalo uzeti u obzir pri izradi i dokumentiranju kriterija za odobravanje kredita u skladu s ovim Smjernicama. Kreditiranje potrošača
|
|
Prilog 2. – Informacije i podatci za procjenu kreditne sposobnosti
|
U ovom se prilogu daje skup informacija, podataka i dokaza koje bi institucije i vjerovnici trebali uzeti u obzir pri prikupljanju informacija za potrebe procjene kreditne sposobnosti u skladu s ovim Smjernicama. Kada je to relevantno i prikladnije, npr. pri upotrebi automatiziranih modela kod odobravanja kredita, institucije i vjerovnici mogu upotrebljavati druge vrste/izvore informacija i podataka gospodarske ili financijske prirode koji su potrebni za procjenu, u skladu s primjenjivim zakonodavstvom, a posebno Direktivom 2008/48/EZ, Direktivom 2014/17/EU i Uredbom (EU) 2016/679. A. Kreditiranje potrošača
|
|
Prilog 3. – Pokazatelji za odobravanje i praćenje kredita
|
U ovom se prilogu navodi skup pokazatelja specifičnih za kredite koje institucije i vjerovnici trebaju uzeti u obzir pri procjeni kreditne sposobnosti i praćenju kreditnog rizika u skladu s ovim Smjernicama. Gdje je to relevantno i primjerenije, institucije i vjerovnici mogu upotrebljavati druge pokazatelje u tu svrhu. A. Kreditiranje potrošača
|
,
1.1 Reference
1.2 Utvrđeni zahtjevi
1.3 Povezani standardi
2. Utvrđeni zahtjevi
3. Povezani standardi
Povezani zadaci
- EBA - Published by the European Banking Authority at https://www.eba.europa.eu/
|