5. Valutazione degli obblighi in materia di AML/CFT applicabili alla TCB

Nel valutare se sussistono fondati motivi per sospettare che la TCB sia utilizzata per commettere

• o facilitare la commissione di riciclaggio o finanziamento del terrorismo, le autorità competenti dovrebbero quantomeno:
• a) tenere conto della o delle dichiarazioni della o delle autorità competenti del paese terzo (di cui alla lettera g della sezione 1, paragrafo 2, della parte I dei presenti orientamenti) in relazione al requisito di onorabilità dell’impresa principale richiedente, delle imprese madri intermedie e capogruppo, dei relativi azionisti di controllo, dei titolari effettivi e dei membri dell’organo di gestione nella sua funzione di gestione, in particolare: i) la loro ubicazione geografica in paesi considerati ad alto rischio e non cooperativi dal GAFI o che non hanno attuato le raccomandazioni del GAFI in questo settore; e ii) il loro coinvolgimento in riciclaggio, finanziamento del terrorismo o altri reati finanziari, a prescindere dal fatto che siano stati condannati o meno;
• b) valutare l’adeguatezza dei sistemi e dei controlli interni proposti dalla TCB e delle risorse dedicate alla funzione di conformità in materia di AML/CFT della TCB, nonché le conoscenze e le competenze delle persone che saranno responsabili della conformità della TCB in materia di AML/CFT.

Le autorità competenti dovrebbero consultare l’autorità competente in materia di AML/CFT conformemente all’articolo 48 quater , paragrafo 5, della CRD, e successivamente valutare il livello di impatto prudenziale atteso dei seguenti elementi:

• a) le conoscenze e le competenze della persona responsabile della conformità della TCB agli obblighi in materia di AML/CFT nello Stato membro in cui è stata presentata la domanda di autorizzazione. Tale valutazione dovrebbe riguardare l’adeguata conoscenza, da parte di tale persona, delle leggi e dei regolamenti locali che disciplinano l’AML/CFT nello Stato membro in cui la TCB sarà stabilita;
• b) se la valutazione del rischio di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo della TCB prevista sia plausibile alla luce delle dimensioni, del modello aziendale e della clientela di riferimento della TCB, e se colga adeguatamente i fattori di rischio int rinseci connessi alla clientela di riferimento, ai prodotti e servizi offerti e ai canali di distribuzione utilizzati;
• c) se i dispositivi e le risorse dedicati alla funzione di conformità in materia di AML/CFT della TCB siano sufficienti alla luce del livello di rischio di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo individuato nella valutazione del rischio di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo della TCB;
• d) l’adeguatezza delle politiche e delle procedure in materia di AML/CFT dei sistemi e dei controlli interni della TCB. La valutazione dovrebbe concentrarsi anche su come le principali politiche e procedure proposte consentirebbero alla TCB di mitigare i risc hi di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo individuati nella valutazione del rischio di riciclaggio o di finanziamento del terrorismo della TCB al momento del suo accesso al mercato.

(¹¹ ) Il documento di consultazione è disponibile al seguente indirizzo: https://www.eba.europa.eu/sites/default/files/2025-07/33a0ee15-9601-4c2b-828e-1b09201a6e9f/CP%20on%20Draft%20Guidelines%20on%20sound%20management%20of%20thir d%20party%20risk.pdf. 17

Nel valutare le suddette politiche e procedure in materia di AML/CFT, le autorità competenti dovrebbero adottare un approccio olistico alla valutazione e utilizzare tutte le informazioni presentate nell’ambito della domanda di autorizzazione. Di conseguenza, le informazioni presentate ai fini della valutazione in materia di AML/CFT dovrebbero essere integrate da altre informazioni, incluse, a titolo esemplificativo e non esaustivo, il piano aziendale e le informazioni presentate in merito alla governance interna e alla gestione del rischio.